Страхование: теория и практика 
Полученная страховым
брокером в результате наступившего страхового случая сумма страхового
возмещения будет являться собственностью страхователя, за вычетом
вознаграждения страхового брокера. Следует также отметить, что страховой брокер
не вправе, если иное не предусмотрено договором комиссии, отказаться от
исполнения принятого на себя обязательства.
Если для
взаимоотношений страхового брокера со страхователем конструкция договора
комиссии является вполне приемлемой, то применять ее к взаимоотношениям со
страховой организацией страховой брокер не может. Дело в том, что конструкция
договора комиссии между брокером и страховщиком должна предусматривать, что
комиссионер, в данном случае страховой брокер, обязан действовать в интересах
комитента - страховщика путем заключения договора страхования со страхователем,
при этом выступая от своего имени, т.е. заменить страховщика. Подобная замена,
как известно, фактически влечет выполнение страховым брокером полностью или в
части функций страховой организации, что прямо запрещено п. 2 ст. 8 Закона о
страховом деле. Данная норма определяет, что страховые брокеры не вправе
осуществлять деятельность в качестве страховщика. Поэтому во взаимоотношениях
со страховщиком страховой брокер на праве применять конструкцию договора
комиссии.
Третий вид правовой
конструкции, которую страховой брокер может применять при оказании услуг
страхователю, - это агентский договор. Данная конструкция включает обе
предыдущие правовые конструкции- поручение и комиссию. В частности, по
агентскому договору страховой брокер может представлять интересы страхователя
как от своего имени (комиссия), так и от имени страхователя (поручение), но в
обоих случаях за счет принципала. Об особенностях взаимоотношений страхового
брокера со страхователем с использованием одной из указанных форм речь пойдет
дальше. Новеллой здесь является лишь то, что, в отличие от договора поручения,
по агентскому договору страхователь может не выдавать страховому брокеру
отдельную доверенность с полномочиями, так как эти полномочия можно
предусмотреть агентским договором, указав их непосредственно в договоре.
Если в агентском
договоре, заключенном в письменной форме, предусмотрены общие полномочия
страхового брокера на заключение договоров страхования от имени страхователя,
страхователь впоследствии не вправе ссылаться на отсутствие у страхового
брокера полномочий (п. 2 ст. 1005 ГК РФ). Подобная правовая конструкция подлежит
применению, когда страховой брокер, представляя интересы страхователя перед
страховщиком, действует по агентскому договору от имени и за счет страхователя.
При этом весь объем полномочий, которыми наделяет страхователь брокера,
оговаривается в договоре. Страховщику для удостоверения полномочий страхового
брокера достаточно убедиться в том, что заявленные брокером полномочия
оговорены в агентском договоре. Здесь просматривается аналогия взаимоотношений
страховой компании и страхового агента. Поэтому в страховом деле издавна бытует
мнение, что для страхователя его страховым агентом является страховой брокер.
Данное мнение является вполне обоснованным, брокер не может рассматриваться в
качестве агента страховщика, так как это запрещено п. 2 ст. 8 Закона о
страховом деле.
Проводя сравнительный
анализ правового режима страхового брокера и страхового агента, В.В. Шахов
отмечал, что главное отличие брокера от страхового агента заключается в том,
что он выступает в качестве независимого посредника страховой компании. Обладая
обширными знаниями об оперативно-финансовой деятельности страховых компаний,
действующих на страховом рынке, систематизируя эту информацию, брокер выступает
в качестве квалифицированного эксперта для страхователя, во многом определяющего
его последующие действия *(184).
В суждениях В.В.
Шахова заслуживает внимание то, что автор выделяет один из существенных
признаков, характеризующих правовое положение страховых брокеров. Это их
независимость от страховой компании, что не свойственно страховым агентам.
Законодатель определяет еще несколько существенных признаков, определяющих
правовое положение страхового брокера. В частности, обладая представительскими
функциями, страховой брокер вправе осуществлять посредническую деятельность по
поручению не только страховщика, но и страхователя (агент, как известно, вправе
выступать только представителем и по поручению страховщика). Кроме того,
страховые брокеры, выступая в качестве представителей страхователя, вправе
действовать не только от его имени (это свойственно правовому положению
страховых агентов, когда агент выступает от имени страховщика), но и от своего,
поэтому страхователь зачастую наделяет страхового брокера большими
полномочиями, нежели страховая организация страхового агента.
Если страховой брокер
в принципе является представителем страхователя, то назвать его представителем
страховщика нельзя. И абсолютно права Л.Н. Клоченко, считая определенной
иллюзией, которая закралась в определение статуса брокера в ст. 8 Закона о
страховом деле, то, что брокер может представлять интересы как страхователя,
так и страховщика. Да, действительно, отмечает далее Л.Н. Клоченко, брокер
может представлять интересы и страховой компании, но в ее взаимоотношениях с
перестраховщиком, т.е. в отношениях перестрахования. С точки зрения конструкции
этих правоотношений страховщик является стороной, схожей со страхователем, он
называется перестрахователем. Если брокер обслуживает и страхователей в их
взаимоотношениях со страховщиками, и перестрахователей в их взаимоотношениях с
перестраховщиками, то это многопрофильный, или страховой и перестраховочный
брокер. Однако такая широкая специализация никак не означает столкновения
интересов с точки зрения субъективности представительских полномочий *(185).
Кроме
многопрофильности, упомянутой Л.И. Клоченко, законодатель, определяя правовое
положение страхового брокера как посредника между страхователем и страховщиком,
охарактеризовал его еще и признаком универсальности. Ведь страховой брокер в
силу своей профессиональной деятельности способен обеспечивать обратную связь
между страхователями и страховщиками, при этом исключая какое-либо столкновение
представительских интересов указанных лиц. Поэтому в одних случаях брокер
оказывает содействие страховщику в заключении договоров страхования,
обеспечивая продажу страховых продуктов, в том числе путем привлечения клиентов,
а в других - обеспечивает страхователей выгодными условиями по страховой
защите.
Об универсальности
правового положения страхового брокера высказал интересные суждения и Н.Ф.
Галагуза, полагая, что брокерская деятельность в страховании, перестраховании
или состраховании - это посредническая деятельность по покупке или продаже
страховых услуг, подразумевающая содействие соглашению между сторонами,
заинтересованными в страховании, предусматривающая ведение переговоров по
страхованию согласно волеизъявлению страхователя или страховщика (в договорах
перестрахования). Ее конечной целью является нахождение условий и форм
страхования, взаимоприемлемых для сторон. Брокеру на страховом рынке отводится
особая роль. Она заключается в том, что брокер помогает своему клиенту
реализовывать свободу выбора, действуя как посредник между продавцами и
покупателями, сводя их вместе для заключения контракта к их взаимному
удовлетворению *(186).
Обращаясь за услугами
к страховому брокеру, страховщик и страхователь, как правило, уплачивают ему
определенное комиссионное вознаграждение в размере, оговоренном в
соответствующем посредническом договоре. Расходы, возникающие у страховщика и
страхователя по оплате брокерских услуг, являются в некотором роде однородными,
но при этом они подпадают под различный налоговый режим. Если для страховой
организации оплата брокерских услуг относится к расходам, уменьшающим
налогооблагаемую базу (пп. 8 п. 2 ст. 294 НК РФ), то для страхователей
аналогичные расходы не являются таковыми, так как не входят в перечень
расходов, предусмотренных ст. 263 НК РФ, снижающих налогооблагаемую базу
страхователей.
Данный налоговый режим
можно обосновать, на наш взгляд, тем, что страховая организация несет эти
расходы исключительно с целью обеспечения своей основной деятельности. В связи
с этим обозначенные расходы страховщики включают в структуру тарифной ставки в
качестве нагрузки - брутто ставки. Для страхователя аналогичные расходы не
являются таковыми.
Что касается
финансовых взаимоотношений между страховым брокером и его контрагентами -
страховой организацией и страхователем (имеются в виду условия оплаты
комиссионных вознаграждений), на практике сложились следующие формы расчетов.
Первая форма расчетов определяется по правилам п. 2 ст. 972 ГК РФ,
предусматривающего уплату вознаграждения страховому брокеру после исполнения
поручения страхователя или страховщика, что должно подтверждаться
соответствующим актом выполненных услуг. Вторая форма расчетов может
определяться по правилам ст. 997 ГК РФ, предоставляющей страховому брокеру
право удерживать свое комиссионное вознаграждение из сумм - страховых премий
(взносов), поступивших на его счет. Для этого страховой брокер должен
подтвердить обоснованность удержания своего вознаграждения путем представления
соответствующего отчета об оказанных услугах страхователю или страховой
организации, в том числе подписания акта выполненных работ. Отчет страхового
брокера перед страховой организацией или страхователем является обязанностью
первого.
Н.Ф. Галагуза
полагает, что страховые брокеры на основе анализа потенциальных рисков
разрабатывают и рекомендуют страхователю оптимальную страховую программу. Они
внедряют на рынок новые современные страховые продукты, действуют в интересах
клиента, культивируют конкуренцию между местными страховыми компаниями. Опыт
взаимоотношений с этими компаниями в сочетании с объективным анализом их
хозяйственной деятельности позволяет брокеру произвести оценку каждой компании
и рынка в целом. Брокер является арбитром для страховщика и страхователя при
возмещении убытков *(187).
В процессе реализации
своих функциональных обязанностей по содействию страхователям и страховщикам в
заключении, исполнении договоров страхования страховые брокеры зачастую
выполняют роль финансовых проводников. Это происходит, когда страховые брокеры
получают от страхователей страховые премии (взносы), временно аккумулируя их у
себя для дальнейшего перечисления страховщикам. Кроме того, страховщики вполне
могут прибегать к услугам страхового брокера по проведению сюрвейерского
расследования и осуществления страховых выплат за счет страховой организации.
Изложенные и другие подобного рода функции страхового брокера придают ему
признак в некотором роде "финансового института". В связи с этим
законодатель установил для страхового брокера, в отличие от страхового агента,
особый правовой режим организации деятельности, связанный с ее лицензированием
и предъявлением в орган страхового надзора отчетности по результатам такой
деятельности.
В частности, п. 3 ст.
28 Закона о страховом деле определено, что страховые брокеры обязаны
представлять в орган страхового надзора сведения о страховой брокерской
деятельности в порядке, установленном органом страхового регулирования, в
данном случае Министерства финансов РФ. Данный порядок подлежит определению до
2007 г.
Кроме того,
деятельность страховых брокеров как субъектов страхового дела подлежит
государственному надзору со стороны Федеральной службы страхового надзора по
правилам, определенным ст. 30 Закона о страховом деле. Что касается процедуры
лицензирования деятельности страховых брокеров, она достаточно подробно определена
положениями ст. 32 Закона о страховом деле.
Устанавливая
определенный правовой режим деятельности для страховых брокеров, законодатель
вместе с тем ввел ряд ограничений.
Прежде всего следует
отметить, что страховые брокеры не вправе осуществлять деятельность, не
связанную со страхованием.
Страховым брокерам
запрещается осуществлять деятельность, связанную с оказанием услуг по
заключению и исполнению договоров страхования (за исключением договоров
перестрахования) с иностранными страховыми организациями или иностранными
страховыми брокерами на территории Российской Федерации (п. 3 ст. 8 Закона о
страховом деле). Здесь законодатель вводит два ограничения деятельности
страховых брокеров, характеризующихся признаками территориальности и субъектного
состава участников страховых отношений. В первом случае законодатель строго
регламентирует законность деятельности страховых брокеров только на территории
Российской Федерации. Во втором случае законодатель фактически запрещает
страховым брокерам вступать в правоотношения с иностранными страховыми
организациями или иностранными страховыми брокерами на территории России, за
исключением нерезидентов, являющихся участниками договоров перестрахования.
В последнем случае
введены определенные ограничения по отношению к иностранным страховым
организациям, с которыми, как правило, заключаются в основном договоры
перестрахования. Существо данных ограничений сводится к тому, что вступать в
правоотношения с иностранными страховыми организациями можно только через иностранных
страховых брокеров и только по договорам перестрахования (п. 4 ст. 8 Закона о
страховом деле), т.е. российские страховые брокеры не вправе напрямую оказывать
содействие иностранным страховым компаниям, зарегистрированным за рубежом, по
заключению договоров перестрахования. С этой целью российские страховые брокеры
должны обратиться за посреднической услугой к иностранным страховым брокерам, и
только при их посредничестве они могут вступать в правоотношения с иностранными
перестраховщиками.
Несоблюдение всех
указанных выше правовых предписаний может послужить основанием для принятия
органом страхового надзора мер, предусмотренных ст. 32.6 и 32.8 Закона о
страховом деле. Это ограничение, приостановление или отзыв лицензии у
страхового брокера.
Страховой интерес
всегда был предметом пристального внимания всех лиц, когда-либо соприкасавшихся
со страхованием. Это обусловлено феноменом страхового интереса, его
происхождением и значением для страховых правоотношений. О том, что этому
вопросу уделяется значительное внимание, свидетельствуют продолжающиеся
дискуссии по вопросу понятия страхового интереса, его места и роли в страховом
деле и в страховом праве, а также существующая судебная практика, которая тоже
не однозначна в своих выводах о понятии страхового интереса.
Интерес в страховании -
наиболее существенный, если не самый главный элемент. Столь высокая значимость
и оценка страховому интересу даны в силу того, что страховой интерес поистине
является фундаментом страховых правоотношений. Именно в силу этого
обстоятельства в страховой доктрине издавна прочно существует тезис, что без
интереса нет страхования *(188).
Данный тезис
выкристаллизовывался десятилетиями после того, как в науке гражданского права
были даны юридическое понятие категории интереса, его сущность, объективные и
субъективные признаки. Поэтому для полного и всестороннего раскрытия категории
страхового интереса необходимо рассмотреть его общенаучное понятие,
экономическое, социальное и юридическое содержание и значение в общественной
жизни людей.
Слово
"интерес" происходит от латинского interest, что означает "иметь
значение, важно". Как социологический термин интерес означает
направленность субъекта на значимые для него объекты, связанные с
удовлетворением его потребностей. Другими словами, интерес является причиной
деятельности субъектов, направленной на удовлетворение определенных социальных
потребностей, лежащей в основе непосредственных побуждений, мотивов, идей и
т.п. Интерес, кроме того, определяется положением и ролью этих субъектов в системе
общественных отношений *(189).
Политологи под
интересом понимают систему ориентации личности, группы, класса, партии,
общественного движения, государственного аппарата, выражающую отношение к
завоеванию или удержанию власти *(190).
Как экономический
термин интерес означает предмет заинтересованности, желания и побудительные
мотивы действий экономических субъектов *(191).
Данные обозначения
позволяют выделить несколько существенных и очень важных признаков,
составляющих интерес как термин, употребляемый в широком смысле этого слова,
т.е. в различных областях жизни людей, а именно в политологии, социологии,
экономике, юриспруденции. В частности, категория интереса состоит из следующих
признаков:
- объективность
интереса;
- субъективность
интереса;
- потребность в
интересе;
- осознанность
интереса;
- материальная выгода
интереса;
- правомерность
интереса.
1. Объективность, или
объективная сторона категории интереса, характеризуется реальностью окружающего
мира, отражающейся в сознании людей, а также их взаимоотношениями по поводу
перераспределения материальных ценностей. Это, в частности:
- предметы и объекты
окружающего материального мира, которые являются объектами внимания людей
(экономическая составляющая интереса);
- модель общественных
отношений между людьми, группами людей, социальными слоями общества, различными
государствами, гражданином и государством (социальная, философская,
политическая, экономическая и юридическая составляющие интереса).
2. Субъективность, или
субъективный признак категории интереса, характеризуется отношением граждан,
группы людей и общества в целом к предметам материального мира, к
сформировавшимся в обществе отношениям.
3. Категория интереса
является формой выражения потребности субъектов в предметах материального мира,
объектах нематериального значения, определенных общественных отношениях, а
также в соблюдении установленных норм и правил поведения и т.д.
4. Интерес как
категория является продуктом мыслительного процесса, сознания людей.
5. Целью интереса в
конечном счете является получение определенной выгоды, как материальной, так и
нематериальной.
6. Интерес имеет свои
границы дозволенного, которые определены рамками государственного правопорядка.
Изложенные общие черты
характеризуют интерес как сочетание объективных и субъективных признаков,
отражающее психологическое отношение человека к окружающей его среде, т.е.
материальному миру и общественным отношениям.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56, 57, 58, 59
|
|
