Управление кредитным риском в коммерческом банке (на примере банка "Северная казна")

Оценка рынка и отрасли, в которой работает предприятие-кредитополучатель, проводится на основе информации об отрасли экономики, доле на рынке и уровне конкуренции и приведен в таблице 13.

Таблица 13 – Оценка рыночной конъюнктуры (направление рынок/отрасль)

Механизм определения кредитного рейтинга предприятия-заемщика предельно прост. По каждому направлению оценки риска кредитования вычисляется средний балл путем умножения баллов по тому или иному показателю на весовой коэффициент. После этого определяется итоговый рейтинг кредитополучателя. Количество баллов по каждому направлению оценки кредитного риска умножается на вес каждого направления в их совокупности. В результате расчета итогового показателя предприятию-кредитополучателю присваивается категория риска (таблица 14).

Таблица 14 – Итоговая оценка уровня кредитного риска предприятия

Следует также иметь в виду, что бальная оценка отдельных показателей и весовые коэффициенты групп показателей должны периодически корректироваться экспертами. Только в этом случае возможна правильная оценка кредитоспособности заемщика и индивидуального кредитного риска банка.

2 УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ (НА ПРИМЕРЕ БАНКА “СЕВЕРНАЯ КАЗНА” ОАО)

2.1 Общая характеристика Банка “Северная казна” ОАО

Банк «Северная казна» ОАО основан 09 сентября 1992 года [33]. При создании «Северной казны» с самого начала была сделана ставка на лидерство в передовых банковских технологиях. Только так можно было выделиться маленькому банку из обширной массы кредитных организаций. Крупные инновации следовали одна за другой, почти ежегодно:

·                    1994 год – «Быстрые расчеты»: банк становится обладателем самой развитой на Урале сети корреспондентских счетов и одним из лидеров в скорости проведения платежей.

·                    1995 год - Разработана одна из первых в регионе система удаленного управления расчетным счетом «Клиент-банк».

·                    1996 год - Одним из первых в России, банк «Северная казна» внедрил собственную микропроцессорную карту.

·                    1999 год - Третьим в России банк создал систему удаленного управления счетом через Интернет (www.internetbank.ru).

·                    2000 год - Сайт банка занял 3 место в рейтинге сайтов крупнейших Российских банков, составленный компанией «Интернет Маркетинг».

·                    2002 год - В банке запущен в эксплуатацию Удостоверяющий центр, выпускающий сертификаты открытых ключей электронной цифровой подписи для клиентов и сотрудников банка.

·                    2003 год - Банк приступил к эмиссии микропроцессорных карт VISA VSDC Electron/ Virtuon/ Classic/ Gold.

·                    2004 год - Разработана и внедрена собственная уникальная скоринг - система.

·                    2007 год - Интернетбанк «Северной казны» признан лучшим в России.

·                    2008 год - ОАО «Альфа-Банк» совершил сделку по приобретению контрольного пакета акций банка «Северная казна». Таким образом, банк «Северная казна» стал частью крупнейшего частного банка России, сопоставимого по своим финансовым возможностям и уровню государственной поддержки с крупнейшими государственными банками России.

Со временем солидный список инноваций позволил банку занять лидирующие позиции в регионе именно за счет того, что новые технологии позволяли качественно обслуживать большее число клиентов.

Банк «Северная казна» является членом Ассоциации российских банков, Уральского банковского союза и НАУФОР.

На сегодняшний день банк «Северная казна» по многим финансовым показателям уверенно входит в первую сотню кредитных учреждений России, а по размерам чистых активов, собственных средств, сумме средств на счетах клиентов и прибыли «Северная казна» является одним из крупнейших банков Свердловской, Челябинской и Пермской областей.

Аудиторская компания ООО «Петербургбанкаудит» из года в год подтверждает соблюдение банком «Северная казна» действующего законодательства по совершаемым операциям и достоверности бухгалтерской отчетности в полном объеме, а компания «Эрнст энд Янг» готовит и подтверждает достоверность отчетности банка по МСФО.

Широкая сеть корреспондентских счетов в российских и зарубежных банках говорит о высокой скорости расчетов и доверии со стороны других кредитных организаций. В их числе VTB Bank (Deutschland) AG (Frankfurt am Main), ABN Amro Bank NV (Amsterdam), Dresdner Bank AG (Frankfurt am Main), Bayerische Vereinsbank (Muenchen), Bank of Tokyo-Mitsubishi (Tokyo). О международном признании банка говорит и тот факт, что в 2004 году «Северной казной» были получены денежные средства в объеме 5,7 млн. долларов США от компании WBC под гарантии EXIM-банка США для кредитования клиентов банка «Северная казна».

Благодаря высокому уровню сервиса и отлаженной системе работы с клиентами, ежегодно до 35% всех вновь регистрируемых предприятий Екатеринбурга открывают свои счета именно в банке «Северная казна».

Надежность и динамичное развитие банка «Северная казна» подтверждается рейтингами, присвоенными агентством Moody's: рейтинг по долгосрочным депозитам в иностранной и национальной валюте B2, прогноз рейтинга - стабильный; рейтинг по национальной шкале Baa1.ru. Отмечены также высокое качество активов банка «Северная казна», надежная депозитная база и высокий уровень автоматизации банковских процессов.

Кроме того, агентством «Рус-рейтинг» банку «Северная казна» присвоен рейтинг ВВ-. Это самый высокий рейтинг среди банков Свердловской области [44].

Высокий уровень квалификации сотрудников, широкая филиальная сеть, насчитывающая 5 филиалов, 26 дополнительных офисов по всей Свердловской области и разветвленная сеть банков-корреспондентов обеспечивает быстрое и качественное проведение расчетов, позволяя клиентам оптимизировать свои финансовые потоки. В рамках расчетно-кассового обслуживания банк «Северная казна» ОАО предлагает следующие услуги:

·        открытие и ведение счета;

·        кассовые операции и инкассация;

·        расчетные операции;

·        документарные аккредитивы;

·        валютный контроль;

·        кредитные операции;

·        пластиковые карты;

·        депозиты и векселя;

·        депозитарное обслуживание;

·        индивидуальные банковские сейфы;

·        факторинг;

·        лизинг.

Организационное устройство банка «Северная казна» ОАО соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества (Приложение 4).

Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет Совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает, планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит Правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

Можно определить круг полномочий каждого подразделения.

Отдел экономического и финансового анализа - представляет предложения о процентных ставках для утверждения Комитетом по управлению активами и пассивами. Он в свою очередь, утверждает процентные ставки при выпуске векселей и ставки досрочной оплаты векселей.

Отдел по работе с ценными бумагами:

·        проводит предварительные переговоры и заключает сделки с клиентами;

·        оформляет распоряжение на выпуск векселей;

·        формирует предложения в Комитет по управлению активами и пассивами по ставкам досрочного учета векселей;

·        доводит до заинтересованных подразделений утвержденные ставки;

·        оформляет выпускаемые в соответствии с Инструкцией Векселя;

·        получает и систематизирует информацию об операциях с векселями, передаваемую из филиалов банка;

·        ведет единый реестр векселей, выпущенных и банком и филиалами;

·        проводит переговоры с клиентами по оплате векселей;

·        принимает вексель у клиентов;

·        осуществляет проверку векселей;

·        оформляет распоряжения в Отдел внутрибанковских операций на платеж по векселям;

·        осуществляет контроль за соблюдением утвержденных Комитетом по управлению активами и пассивами процентных ставок и ставок досрочного выкупа;

·        осуществляет контроль за исполнением сделок;

·        осуществляет сверку данных с Отделом внутренних операций;

·        контролирует лимит на выпуск векселей.

Отдел внутрибанковских операций:

·                   осуществляет бухгалтерский учет операций с векселями на основании распоряжения Отдела по работе с ценными бумагами;

·                   осуществляет внебалансовый учет векселей и выдает бланки Векселей уполномоченному сотруднику Отдела по работе с ценными бумагами.

Отдел денежного обращения:

·                   получает типографические бланки Векселей, пересчитывает, проверяет их нумерацию и качество изготовления;

·                   выдает бланки Векселей уполномоченному сотруднику Отдела по работе с ценными бумагами.

Операционный отдел:

·                   принимает бланки погашенных Векселей;

·                   получает и уничтожает испорченные бланки Векселей.

Служба экономической безопасности - обеспечивает защиту экономических интересов банка при выпуске, продаже и погашении векселей в случаях обнаружения недобросовестных или преступных действий клиентов и партнеров банка, а также при опасности возникновения таких действий.

Служба внутреннего контроля:

·                   осуществляет контроль и проверку достоверности реестра векселей;

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12