рефераты

рефераты
Рус Укр Eng
 
 
рефераты рефераты

Меню

Особенности организации деятельности банка как агента валютного контроля рефераты

4)  проводит проверку подлинности предъявленных денежных знаков и платежных документов;

          Если кассир сомневается в подлинности предъявленных материальных ценностей, он обязан совершить операцию приема на экспертизу.

5) проводит проверку платежности денежных знаков и платежных документов;

          Если предъявленные ценности удовлетворяют условиям подлинности, но вызывают  сомнение в платежности из-за  имеющихся повреждений, кассир может предложить клиенту   совершение одной из ниже перечисленных операций, разрешенных для данного ОП:

               -   Замена на платежный денежный знак того же иностранного государства:

               -   Покупка за наличные рубли по специальному курсу;

               -   Прием на инкассо за счет клиента;

               -   Прием на экспертизу .

                  В случае отказа - возвращает полученные от клиента ценности.

6)  в случае платежности предъявленных ценностей совершает расчет и бухгалтерское оформление требуемой операции, в том числе заполнение бланка строгой отчетности;

        ****** Виды оформляемых документов указаны в “Памятке по оформлению валютно-обменных операций в обменном пункте“.

7)  ОДНОВРЕМЕННО  возвращает клиенту документы и  ценности.

Приложение 2

 

ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ

ЗА РУБЕЖОМ

Таблица   2.

Страна

Условия

Ввоза и вывоза наличной иностранной валюты.

Резиденты

Нерезиденты

Физические лица

Юридические лица

Физические лица

Болгария

1)      для туристов: в эквиваленте 10 тыс. левов на 1 чел/год, для лиц не имеющих валютных счетов;

2)      со счетов – без ограничений;

3)      можно вывозить иностранной валюты в пределах эквивалента равного 1000$США без спец. разрешения;

4)      национальной валюты – не более 1тыс. левов; (ввоз и вывоз)

1) на командировки без ограничений.

1)      национальной валюты до 10тыс. левов (регламентируется),

2)      иностранной валюты:

ввоз – без ограничений

вывоз – неизрасходованные

2.Венгрия

1)туристам старше 14 лет –300$США, до 14 лет – 150$США в год;

2) национальной валюты – не более 10тыс. форинтов .

1)      Экспортерам разрешено на деловые заграничные поездки тратить определённую часть от годовой суммы экспортных поступлений;

2)       Импортерам – до 1% от суммы импорта, выраженной в иностранной валюте.

3. Польша

1)      ввоз и вывоз не более 5млн. злотых;

2)      туристам – до 2000$США.

1) деловые поездки – до 10тыс. $США со счетов предприятий.

1)      ввоз ин. валюты декларируется;

2)      нац. валюты – не разрешается.

4. Румыния

3)      вывоз до 5тыс. $США на человека, из них 1тыс. $США без спец. разрешения, сумма более 5тыс. $США только через банк;

4)      ввоз – до 50тыс. $США

нац. валюты – 5 тыс. лей на 1 человека

1) ввоз – декларируются все свыше 1000$США

5. Словакия

1) Для туристов – сумма иностранной валюты эквивалент 9000 крон/год

1) Официальные поездки – сумма в зависимости от страны назначения.

6. Чехия

1) Для туристов – 7000 крон на 1-го человека на 1 поездку

1) Экспорт и импорт ин. валюты не лицензируется.

7. Россия

1)      без разрешения – 500 $США;

2)      с разрешением – без ограничений.

1)      ввоз – декларируется

2)      вывоз- при наличии разрешения.

Таблица  3.



Страна

Условия открытия счетов в иностранной валюте.

Резиденты

Нерезиденты

Физические лица

Юридические лица

Физические лица

Юридические лица

1

2

3

4

5

1. Болгария

1) Депозитные счета с исполнением без ограничений

1) депозитные счета с исполнением без ограничений

1) открытие без ог-раничений как в иностранной валю-те, так и нацио-нальной валюте.

2. Венгрия

1) счета в конвертируемой валюте в уполномеченных банках.

1)      открытие счетов только для размещения спец. фондов:

-         доля в капи-тале совместных предприятий;

- взносы в раз-личные общест-венные фонды.

1) счета в конвертируемой валюте в уполномоченных банках.

3. Польша

1)      валютные счета типа «А» режим свободный;

2)      нельзя совершать коммерческие операции

1)      для проведения международных расчетов;

2)      экспортная выручка до обязательной продажи;

1)      счета типа «С» – режим свободный;

2)      счета в злотых с декларированием источника проис-хождения средств;

3)      по пункту «2» при конверсии зло-тых в ин. валюту и при переводе за границу требуется разрешение;

4.Румыния

1) счета можно использовать для текущих и капитальных платежей за границу;

1) разрешено открывать счета в уполномоченных банках;

4)      счета типа « А»– (конвертируемая или национальная валю-та) полученная при продаже конверти-руемой валюты, дра-гоценных металлов и др.

5)      счета типа «В»- в неконвертируемых валютах, котируе-мых НБ или в нацио-нальной валюте , полученной при кон-версии таких валют в ликвидационных целях;

6)      счета типа «С»- национальная валю-та из законных источников (работают только внутри страны).

То же самое.

1

2

3

4

5

5.Словакия

1) валютные счета в уполномоченном банке, без раскрытия источника средств на счете.

1)с 31.12.90 г. – только с разрешения Национального Банка.

1)открытие счетов в национ. валюте без ограничений, а пере-вод средств с них за границу только с разрешения Нацио-нального Банка;

2) валютные счета – без ограничений.

6. Чехия

Порядок открытия и ведения счетов подобно Словакии.

7.Россия

1) текущие счета

1)      текущие счета;

2)      транзитные счета.

1)      Текущие счета;

2)      В нац. валюте: - счета типа «И».

1)      текущие счета;

2)      в нац, валюте:

- счета типа «Т»;

-счета типа «И».


Таблица 4.

Страна

Контроль за экспортной выручкой.

1

2

1.Болгария

1)      Репатриируется в течение месяца с момента поступления с размещением на валютном счете;

2)      Либо продается на межбанковском валютном рынке.

2.Венгрия

3)      Выручка в иностранной валюте сдается в уполномоченный банк и пересчитывается в национальную валюту в течение 8 дней с даты поступления;

4)      Нет ограничений по репатриации экспортных поступлений;

5)      Предприятия представляют в Национальный Банк 1 раз в ? года отчёт по неоплаченным требованиям;

6)      При контракте стоимостью более 4 млн. форинтов должно быть обеспечение аккредитивом или банковскими гарантиями.

3.Польша

1) Экспортеры должны декларировать все поступления от экспорта;

2)Репатриировать в течение двух месяцев с даты поступления;

3)Продать уполномоченным банкам в течение 14 дней после получения извещения банка о поступлении валюты на счета;

4)Резидентам -юридическим лицам разрешается аккумулировать выручку в ин. валюте на своих иностранных счетах до срока обязательной продажи.

4.Румыния

1) Поступления для юридических лиц –резидентов от экспорта на счетах в уполномоченных банках или иностранных коммерческих банках, имеющих лицензию НБР. Они в праве по своему усмотрению распоряжаться по этим счетам.

5.Словакия

1)      Счета открытые до 31.12.90 года: 100% обязательная продажа иностранной валюты;

2)      Счета открытые после 31.12.90 года по предварительному разрешению НБС освобождаются от  обязательной продажи;

3)      По пункту (2) свободное использование иностранной валюты в интересах данного юридического лица.

1

2

6.Чехия

1)      Физические лица: при выручке более 5 тыс. крон должны репатриировать или продать ее банку , либо разместить на частный вклад;

2)      Резиденты –юридические лица: репатриировать без задержки и продать коммерческому банку.

7.Россия

3)      обязательная продажа 50% выручки в течение 14 дней с предварительным зачислением на транзитный счёт;

4)      остатки (50%) выручки – на текущий валютный счет.


Таблица 5.



Страна

Курс национальной валюты

1.Болгария

Ежедневная котировка к $США на базе средневзвешенного курса на межбанковском валютном рынке за предыдущий день.

2.Венгрия

На основе валютной корзины: $США (45%) , DM (50%) .Котировка ежедневная. Причем клиенты имеют право выбирать курс заранее: либо текущий межбанковский, либо официальный при проведении операций с коммерческим банком.

3.Польша

На основе валютной корзины: $США (45%) , DM (35%) , английский шиллинг (10%), французский франк и швейцарский франк (5%) .Ежедневное понижение курса на 16 злотых против валютной корзины , но не более 16% в месяц (политика «ползущей привязки валютного курса»).

4.Румыния

Ежедневная котировка к $США на валютных аукционах Национального Банка и уполномоченных коммерческих банков.

5.Словакия

Валютная корзина: $США и DM, австрийский шиллинг, французский франк и швейцарский франк. Определяется на биржевых сессиях Национального Банка.

6.Чехия

Валютная корзина: $США и DM. Ежедневная котировка покупки и продажи 22 конвертируемых валют производится Национальным Банком.

7.Россия

Ежедневная котировка на валютных биржах. Два раза в неделю котировку проводит Банк России.


Приложение :№ 3  .

ФУНКЦИИ КАССИРА ПРИ  СОВЕРШЕНИИ ВАЛЮТНО-ОБМЕННЫХ  ОПЕРАЦИЙ  В  ОП КБ

                                            Кассир о/п

1.                       Определение соответствия

                         документа Инструкции №27 п.3.23

 

 

                   соответствует                                                                           не соответствует

 


                                                        предъявляет                                     просьба предъявить

                                                                                                                       другой документ

 

2.                         Определение статуса лица,

                   совершающего вал/обм. операцию                                         не предъявляет

 

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13


 © 2010 Все права защищены.