Реферат: Расчет налогов и оптимизация налогообложения
ОБОРОТНО-САЛЬДОВАЯ ВЕДОМОСТЬ
(ЗА 4 КВАРТАЛ)
СЧЕТ |
|
Сальдо на начало
периода
|
Обороты за период
|
Сальдо наконец
периода
|
Код |
Наименование |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
1 |
Основные
средства |
27 258 400 |
|
2 660 842 |
2 660 842 |
27 258 400 |
|
2 |
Износ
основных средств |
|
4 734 515 |
|
1 516 742 |
|
6 251 257 |
4 |
Нематериальные
активы |
110 000 |
|
|
|
110 000 |
|
5 |
Износ
нематер. активов |
|
24 720 |
|
8 240 |
|
32 960 |
8 |
Капитальные
вложения |
1 069 960 |
|
|
|
1 069 960 |
|
10 |
Материалы |
34 470 |
|
|
34 470 |
|
|
10(1) |
Сырье и
материалы |
34 470 |
|
|
34 470 |
|
|
12 |
МБП |
1 613 271 |
|
34 470 |
|
1 647 741 |
|
13 |
Износ МБП |
|
1 647 741 |
|
|
|
1 647 741 |
19 |
НДС по
приобр. ресурс. |
|
122 293 |
317 522 |
195 229 |
|
|
26 |
Ощехоз-ые
расходы |
26 200 |
|
8 367 462 |
8 383 662 |
|
|
41 |
Товары |
43 048 038 |
|
|
207 058 |
42 840 980 |
|
43 |
Коммерческие
расходы |
|
|
652 000 |
652 000 |
|
|
44 |
Издержки
обращения |
49 078 976 |
|
207 058 |
1 326 500 |
47 959 534 |
|
46 |
Реализация
продукции |
|
|
10 329 652 |
10 329 652 |
|
|
50 |
Касса |
6 618 |
|
3585509 |
2 500 000 |
92 127 |
|
51 |
Расчетный
счет |
3 712 323 |
|
9328000 |
8571769 |
60 554 |
|
60 |
Расч. с
пост. и подрядч. |
|
34 819 407 |
|
4 000 000 |
|
38 819 407 |
64 |
Расч. по
авнсам получ. |
|
470 000 |
1 000 000 |
|
530 000 |
|
67 |
Расч. по внебюдж.
плат. |
116 568 |
|
115 169 |
390 109 |
|
158 372 |
67.1 |
Дорожный
фонд |
|
5 110 |
|
13 531 |
|
18 641 |
67.3 |
Фонд науки
и техн. разв. |
|
78 000 |
45 169 |
90 338 |
|
123 169 |
67.4 |
Фонд
амортизации |
|
70 120 |
70 000 |
70 240 |
|
70 360 |
67.5 |
Налог на
приобр-е авт. |
67 573 |
|
|
|
67 573 |
|
67.6 |
Владельцы
автор. ср-в |
216 000 |
|
|
216 000 |
|
|
68 |
Расчеты с
бюджетом |
|
3 686 216 |
5 125 229 |
1 871 094 |
|
432 081 |
68.1 |
Расч. по
подох. налогу |
33 953 |
|
|
|
33 953 |
|
68.10 |
Налог на
муниц. милиц. |
7 593 |
|
|
10174 |
7 593 |
|
68.11 |
Плата за
воду |
|
|
|
282 |
|
282 |
68.2 |
Расч. по
НДС |
|
2 827 178 |
181 655 |
591 490 |
|
3 237 013 |
68.3 |
Расч. по
СН |
|
63 728 |
525 574 |
44 200 |
417 646 |
|
68.4 |
Расч. по
налогу на приб. |
|
1 139 021 |
|
489 860 |
|
1 628 881 |
68.5 |
Содерж.
жилфонда |
371 160 |
|
|
46 298 |
324 862 |
|
68.8 |
Расч. по
нал. На имущ. |
|
75 883 |
|
618 964 |
|
694 847 |
68.9 |
Расч. по
трансп. налогу |
6 886 |
|
|
80 000 |
|
73 114 |
69 |
Расч. по
соц. страх. и об. |
|
292 161 |
|
1 264 000 |
|
1 556 161 |
69.1 |
Расч. по
соц. страх. |
|
309 902 |
|
216 000 |
|
309 902 |
69.2 |
Расч. по
пенс. обесп. |
|
20 839 |
|
1 160 000 |
|
1 140 839 |
69.3 |
Расч. по
мед. страх. |
24 805 |
|
|
144 000 |
|
119 195 |
69.4 |
Расч. по
фонду занятости |
13 775 |
|
|
80 000 |
13 775 |
|
70 |
Расч. по
оплате труда |
|
2 468 603 |
2 453 040 |
4 000 000 |
|
15 563 |
71 |
Расч. с
подотч. лицами |
|
2 501 971 |
2 500 000 |
4 786 842 |
|
4 788 813 |
76 |
Расч. с
разн. деб. и кред. |
|
42 713 000 |
|
|
|
42 713 000 |
80 |
Прибыли и
убытки |
|
3 056 651 |
13 640 172 |
10 583 521 |
|
|
81 |
Использование
прибыли |
6 970 889 |
|
594 369 |
7 565 258 |
|
|
81.1 |
Плат. в
бюджет из приб. |
243 203 |
|
|
|
243 203 |
|
81.2 |
Исп.
прибыли на др. цели |
|
|
34 269 |
|
34 269 |
|
85 |
Уставный
фонд |
|
50 000 |
|
|
|
50 000 |
87 |
Добавочный
капитал |
|
6 502 000 |
816 142 |
|
|
5 685 858 |
87.1 |
Прирост
ст-ти по переоц |
|
6 502 000 |
816 142 |
|
|
5 685 858 |
88 |
Нераспр.
приб.(убыток) |
|
29 956 435 |
10 583 521 |
45 169 |
|
19 418 083 |
88.1 |
Нераспр.
приб. отч. года |
|
|
10 162 552 |
|
10 162 552 |
|
88.2 |
Нераспр.
приб.прош. лет |
|
8 418 620 |
|
|
|
8 418 620 |
88.3 |
Фонд
накопления |
|
19 000 000 |
|
|
|
19 000 000 |
88.5 |
Фонд
потребления |
|
2 162 015 |
|
|
|
2 162 015 |
88.6 |
Фонд науки
техн. разв. |
|
375 800 |
420 969 |
45 169 |
|
|
|
Всего:
|
133 045 713
|
133 045 713
|
70 892 157
|
70 892 157
|
121 569 296
|
121 569 296
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
|
|