20 «Основное производство»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

25 100

8)

12)

20)

22)

23)

24)

32)

320 000

15 000

225 000

58 500

31 500

900

877 320

33)

1 461 120

Обороты

1 528 220

Обороты

1 461 120

Остаток на конец

92 200

76 «Расчеты с дебиторами»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

15 000

Остаток на начало

3 800

13)

62 000

3 050

45

16)

18)

21)

23)

24)

7 400

10 000

6 600

48 300

1 380

Обороты

65095

Обороты

73680

Остаток на конец

80095

Остаток на конец

77480

51 «Расчетный счет»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

6 599 000

17)

18)

35)

37 500

2 110 000

2 714 000

1)

4)

13)

14)

31)

613 600

206 500

1 633 650

305 000

45 600

Обороты

4861500

Обороты

2804350

Остаток на конец

8656150

80 «Уставный капитал»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

20 000 000

Обороты

-

Обороты

-

Остаток на конец

20 000 000

66 «Расчет по краткосрочным

кредитам и займам»

Дебет

Кредит

Остаток на

начало

305 000

13)

15 000

150 000

12)

15 000

Обороты

165000

Обороты

15000

Остаток на конец

155000

68 «Расчеты по налогам и сборам»»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

395 800

13)

25)

74 600

184 500

21)

36)

40)

37 100

414 000

1 051 104

Обороты

259100

Обороты

1502204

Остаток на конец

1638904

69 «Расчеты по социальному

страхованию и обеспечению»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

127 300

13)

20)

53 000

10 000

22)

89 700

Обороты

63000

Обороты

89700

Остаток на конец

154000

73 «Расчеты с персоналом по прочим

операциям»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

1 200

19)

29)

2 500

2 000

28)

2 000

Обороты

2000

Обороты

4500

Остаток на конец

1300

71 «Расчет с подотчетными лицами»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

920

4 000

8 500

4 000

920

8 500

Обороты

12500

Обороты

13420

Остаток на конец

-

60 «Расчеты с поставщиками и

подрядчиками»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

1 005 000

1)

4)

13)

31)

613 600

206 500

1 276 000

45 600

2)

6)

11)

30)

920

118 000

271 400

45 600

Обороты

2141700

Обороты

435920

Остаток на конец

-700780

25 «Общепроизводственные расходы»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

-

8)

9)

10)

11)

20)

22)

23)

24)

70 000

245 000

295 000

155 000

80 000

20 800

11 200

320

32)

877 320

Обороты

877 320

Обороты

877 320

Остаток на конец

-

70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

306 100

15)

16)

21)

29)

255 000

7 400

46 200

2 000

20)

355 000

Обороты

310600

Обороты

355000

Остаток на конец

350500

26 «Общехозяйственные расходы»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

-

8)

9)

11)

20)

22)

23)

24)

26)

40 000

30 000

65 000

32 000

8 320

4 480

128

10 000

34)

189 928

Обороты

189 928

Обороты

189 928

Остаток на конец

-

84 «Нераспределенная прибыль»»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

920 000

41)

2 729 436

Обороты

Обороты

Остаток на конец

3 649 436

05 «Амортизация НМА»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

295 000

10

295 000

Обороты

-                  

Обороты

295000

Остаток на конец

590000

44 «Коммерческие расходы»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

-

8)

11)

20)

22)

23)

24)

10 000

10 000

8 000

2 080

1 120

32

37)

31 232

Обороты

31 232

Обороты

31 232

Остаток на конец

-

58 «Финансовые вложения»

Дебет

Кредит

Остаток на начало

1 080 500

30)

45 600

Обороты

45 600

Обороты

-

Остаток на конец

1126100