Определение особенностей кредитования физических лиц в КБ "ПриватБанк"
Покажем на рисунке 2.8
структурное распределение кредитов в 2007 году
Рисунок 2.8 –
Структурное распределение кредитов по отраслям за 2007 год
Из таблицы 2.8 видно,
что наибольшая часть кредитов приходится на кредиты, выданные физическим лицам
– в 2006 году они составили 40,45% всех выданных кредитов, а в 2007 году
45,06%, за год показатель увеличился на 4,61%. Также значительная доля кредитов
приходится на торговлю – в 2006 году 15,84%, в 2007 году 14,8% всех выданных
кредитов. Из таблицы видно, что хоть в натуральном выражении данный показатель
увеличился, в процентном он уменьшился на 1,04%.
Таблица 2.9 – Анализ
структуры кредитного портфеля по отраслевым признакам за 2007-2008 год
Вид экономической
деятельности
|
2008 год
|
2007 год
|
Абсолютное отклонение
|
сумма
|
структура,%
|
сумма
|
структура,%
|
скмма, тыс.грн
|
структура, %
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
1. Государственное управление и деятельность общественных
организаций
|
44 659
|
0,06
|
29 848
|
0,07
|
14 811
|
0,01
|
2. Кредиты, выданные центральным и местным органам
государственного управления
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
3. Производство
|
7 703 746
|
10,35
|
4 029 470
|
9,45
|
3 674 276
|
0,9
|
4. Кредиты среднему и малому бизнесу
|
7 186 897
|
9,66
|
2 974 534
|
6,98
|
6 889 463
|
2,68
|
5. Металлургия
|
3 572 752
|
4,80
|
1 658 692
|
3,89
|
1 914 060
|
0,91
|
6. Туризм
|
2 307 402
|
3,10
|
1 193 917
|
2,80
|
1 113 485
|
0,3
|
7. Недвижимость
|
3 528 092
|
4,74
|
4 029 470
|
9,45
|
-501 378
|
4,71
|
8. Торговля
|
17 967 964
|
24,14
|
6 310 704
|
14,80
|
11 657 260
|
9,34
|
9. Сельское хозяйство
|
2 151 094
|
2,89
|
1 121 429
|
2,63
|
1 029 665
|
0,26
|
10. Кредиты, выданные физическим лицам
|
27 252 940
|
36,61
|
19 215 264
|
45,06
|
8 037 676
|
-8,45
|
11. Другие
|
2 716 780
|
3,65
|
2 076 563
|
4,87
|
640 217
|
-1,22
|
12. Всего
|
74 432 327
|
100,00
|
42 639 889
|
100,00
|
31 792 438
|
-
|
Как видно из данных
таблицы 2.9 банк наиболее интенсивно кредитовал в 2007 и 2008 годах торговую
отрасль, что составило 14,8% в 2007 году и 24,14% в 2008 году, за год данный
показатель увеличился на 9,34%. Также наибольший показатель наблюдается в
кредитовании физических лиц, в 2007 году он составил 45,06%, а в 2008 году
36,61%. В данной ситуации наблюдается отрицательная тенденция.
Аналогичным образом,
как и в 2007 году, покажем на рисунке структурное распределение кредитов по
отраслям за 2008 год
Рисунок 2.9 –
Структурное распределение кредитов по отраслям за 2007 год
Далее проанализируем обеспечение кредитов ПАО КБ «ПриватБанк»
за 2006-2007 годы.
Таблица 2.10 – Анализ обеспечения кредитов ПАО КБ
«ПриватБанк» за 2006-2007 гг.
Ряд
|
Наименование
статьи
|
2006
|
2007
|
Отклонение
|
Абсолютное
|
Относительное, %
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1
|
Необеспеченные кредиты
|
10 125 301
|
11 017 543
|
+892 242
|
+8,81
|
2
|
Кредиты, которые
обеспечены:
|
26 715 328
|
31 622 346
|
+4 907 018
|
+18,37
|
2.1
|
Гарантиями и
поручительствами
|
-
|
-
|
-
|
-
|
2.2
|
Залогом, в том числе:
|
26 715 328
|
31 622 346
|
+4 907 018
|
+18,37
|
2.2.1
|
Недвижимое имущество
жилищного назначения
|
4 034 252
|
6 121 923
|
+2 087 671
|
+51,75
|
2.2.2
|
Другое недвижимое имущество
|
2 585 394
|
3 287 671
|
+702 277
|
+27,16
|
2.2.3
|
Ценные бумаги
|
1 567 921
|
2 407 159
|
+839 238
|
+53,53
|
2.2.4
|
Денежные депозиты
|
1 328 773
|
1 862 440
|
+533 667
|
+40,16
|
2.2.5
|
Другое имущество
|
17 198 988
|
17 943 153
|
+744 165
|
+4,33
|
3
|
Всего кредитов и
задолженности клиентов
|
36 840 629
|
42 639 889
|
+5 799 260
|
+15,74
|
Из данных, полученных в таблице, видно, что по всем
наименованиям исследуемых статей, за год происходит увеличение. Общее число
кредитов за год увеличилось на 5 799 260 тыс.грн, необеспеченные
кредиты увеличились на 892 242 тыс.грн, а обеспеченные на
4 907 018 тыс.грн. Значительному увеличению подверглись кредиты,
обеспеченные залогом, а именно недвижимым имуществом, ценными бумагами и
денежными депозитами.
Аналогичный анализ обеспечения кредитов проведем за 2007-2008
гг.
Таблица 2.11 – Анализ обеспечения кредитов ПАО КБ
«ПриватБанк» за 2007-2008 гг.
Ряд
|
Наименование
статьи
|
2007
|
2008
|
Отклонение
|
Абсолютное
|
Относительное, %
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1
|
Необеспеченные кредиты
|
11 017 543
|
12 305 533
|
+1 287 990
|
+11,69
|
2
|
Кредиты, которые
обеспечены:
|
31 622 346
|
62 126 794
|
+30 504 448
|
+96,46
|
2.1
|
Гарантиями и
поручительствами
|
-
|
-
|
-
|
-
|
2.2
|
Залогом, в том числе:
|
31 622 346
|
62 126 794
|
+30 504 448
|
+69,46
|
2.2.1
|
Недвижимое имущество
жилищного назначения
|
6 121 923
|
5 707 752
|
-414 171
|
-6,77
|
2.2.2
|
Другое недвижимое имущество
|
3 287 671
|
4 091 141
|
+803 470
|
+24,44
|
2.2.3
|
Ценные бумаги
|
2 407 159
|
4 116 032
|
+1 708 873
|
+70,99
|
2.2.4
|
Денежные депозиты
|
1 862 440
|
4 366 091
|
+2 503 651
|
+134,43
|
2.2.5
|
Другое имущество
|
17 943 153
|
43 845 778
|
+25 902 625
|
+144,36
|
3
|
Всего кредитов и
задолженности клиентов
|
42 639 889
|
74 432 327
|
+31 792 438
|
+74,56
|
По данным, рассчитанным в таблице 2.11 можно сделать вывод,
что наименования всех статей за год увеличиваются, кроме показателя недвижимого
имущества жилищного назначения, относящегося к залогу. Этот показатель
уменьшился за год на 414 171 тыс.грн. в абсолютном выражении, либо на 6,77%
в относительном выражении. Общее число обеспеченных кредитов увеличилось за год
на 30 504 448 тыс.грн или на 96,46%. Всего кредитов и задолженности
клиентов увеличились на 31 792 438 тыс.грн. или на 74,56% [6].
Изобразим графически изменения обеспеченности кредитов за 3
года на рисунке 2.10.
Рисунок 2.10 – Обеспечение кредитов ПАО КБ «ПриватБанк» за
2006-2008 гг.
2.3 Анализ качества кредитного
портфеля банка с точки зрения защищенности от возможных потерь
Анализ кредитных операций должен совершаться также в
направлении оценивания степени защищенности от возможных утрат. Чем хуже
показатели качества кредитов с точки зрения кредитного риска, тем большей
должна быть степень их защищенности.
Для оценки его уровня используют такие показатели:
¾
коэффициент
обеспеченности займа;
¾
коэффициент
защищенности займов от потерь;
¾
коэффициент
покрытия займов собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности займов (Ко.з.)
рассчитывается как соотношение общей суммы обеспечения кредитов (залог,
гарантии, страхование и т.д.) (Ок) и общей суммы займов (З):
(2.4)
Этот показатель характеризует степень защищенности банка от
потерь по займам за счет внешних факторов, таких как гарантии, залог имущества,
страхование, поручительство.
Рассчитаем данный показатель для 3 анализируемых лет:
,
,
,
Чем ближе коэффициент обеспеченности займов приближен к 1,
тем более высокая степень защищенности банка от потерь по займам. Из года в
год, данный показатель увеличивается, что говорит о том, что с каждым годом
банк наиболее сильнее подстраховывается.
Коэффициент защищенности займов (Кзащ) рассчитывается
как отношение резервов на покрытие убытков по займам (Руб) к общей
сумме займов (З):
(2.5)
Данный коэффициент показывает, насколько банк защищен
резервами от непредсказуемых потерь.
Рассчитаем данный показатель:
,
,
.
По результатам расчетов, видно, что наиболее большими
резервами от невыплаты кредитов по отношению к общему числу кредитов банк
обладает в 2008 году.
Коэффициент покрытия займов капиталом (Кп.з.к.)
рассчитывается как отношение капитала банка (СК) к общей сумме займов (З):
(2.6)
Этот показатель указывает на то, какая часть кредитного
портфеля финансируется за счет собственного капитала. Увеличение данного
коэффициента свидетельствует о том, что усиливается защищенность кредитов
собственным капиталом.
Рассчитаем данный коэффициент:
,
,
,
Увеличение данного показателя наблюдается в период с 2006 по
2007 год, а в общем ситуация по рассчитанным результатам значительным образом
не изменяется.
Сведем все полученные данные в таблицы, и проанализируем
изменения.
Таблица 2.12 – Анализ качества кредитного портфеля ПАО КБ
«ПриватБанк» с точки зрения защищенности от потерь за 2006-2007гг.
Показатели
|
2006
|
2007
|
Отклонение
|
1. Коэффициент обеспеченности займов
|
0,7252
|
0,7416
|
+0,0164
|
2. Коэффициент защищенности займов
|
0,1064
|
0,0897
|
-0,0167
|
3.Коэффициент покрытия займов капиталом
|
0,1143
|
0,1292
|
+0,0149
|
Как видно из приведенных расчетов, защищенность кредитного
портфеля от возможных потерь по некоторым показателям возрастает, а по
некоторым уменьшается, а именно, коэффициент обеспеченности займов увеличился
за год на 0,0164, коэффициент покрытия займов капиталом увеличился на 0,0149, а
вот коэффициент защищенности займов уменьшился на 0,0167.
Аналогичный анализ проведем за 2007-2008 гг.
Таблица 2.13 – Анализ качества кредитного портфеля ПАО КБ
«ПриватБанк» с точки зрения защищенности от потерь за 2007-2008гг.
Показатели
|
2007
|
2008
|
Отклонение
|
1. Коэффициент обеспеченности займов
|
0,7416
|
0,8347
|
+0,0931
|
2. Коэффициент защищенности займов
|
0,0897
|
0,1149
|
+0,0252
|
3.Коэффициент покрытия займов капиталом
|
0,1292
|
0,1126
|
-0,0166
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14
|
|