Деятельность банка по привлечению денежных средств юридических лиц
Противоположная
тенденция прослеживается в динамике привлечения вкладов в иностранной валюте, в
данном случае наблюдается увеличение темпов прироста на 19% в 2009 году (с 45%
на 01.01.2008 до 64% на 01.01.2009). Это обусловлено ослаблением курса
национальной валюты, а также желанием получить доход за счет разницы курса. Но
в 2010 году по причине укрепления курса рубля по отношению к доллару и евро
темп прироста составил -4,02%.
В целях
оценки устойчивости ресурсной базы целесообразно провести сравнительный анализ
структуры депозитов юридических и физических лиц по срокам привлечения.
Таблица
№7
Структура привлеченных банками РФ средств организаций и физических
лиц в рублях и иностранной валюте по срокам привлечения
(на начало
года, в %)
|
Средства юридических лиц
|
Средства физических лиц
|
Показатель
|
2008 год
|
2009 год
|
2010 год
|
2008 год
|
2009 год
|
2010 год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
До востребования
|
1,70
|
1,25
|
0,65
|
18,53
|
16,96
|
14,53
|
На срок до 30 дней
|
11,42
|
11,94
|
8,35
|
0,13
|
0,07
|
0,11
|
На срок от 31 до 90 дней
|
10,30
|
11,45
|
13,39
|
1,40
|
1,40
|
1,05
|
На срок от 91 до 180 дней
|
12,42
|
9,37
|
14,52
|
3,62
|
3,79
|
4,02
|
На срок от 181 до 1 года
|
15,44
|
14,63
|
12,97
|
13,92
|
12,63
|
15,08
|
На срок от 1 года до 3-х лет
|
28,51
|
24,47
|
25,88
|
55,09
|
58,04
|
58,39
|
На срок свыше 3-х лет
|
20,21
|
25,99
|
24,65
|
7,31
|
7,11
|
6,82
|
Всего
|
100,00
|
100,00
|
100,00
|
100,00
|
100,00
|
100,00
|
Рассчитано
по Бюллетеню банковской статистики ЦБРФ 2009 №1, 2009
№10, 2010 №1.
Из
вышеприведенной таблицы видно, что ресурсы до 1 года по юридическим лицам в 2008
году были равны 51,28%, в 2009 году – 49,54%, в 2010 году – 49,88%. По
физическим лицам эти ресурсы составляли в 2008 году 37,6%, в 2009 году – 34,85%,
а в 2010 году – 34,79%. Итак, в 2009 году преобладали долгосрочные ресурсы
свыше года равные 50,46% у юридических лиц, как и в 2010 году – 50,12%. В
сравнении с физическими юридические лица меньше вкладывают средства до
востребования, но больше на срок до 30 дней. Доля среднесрочных ресурсов
юридических лиц (в 2010году - 49,88%) выше, чем у физических (в 2009 году -
34,79%). Доля физических лиц преобладает на срок от 1 года до 3 лет ( в 2010
году – 58,39%), у юридических лиц наибольшую долю занимают депозиты на тот же
срок (в 2010 году – 25,88%), но при этом средства вложенные свыше трех лет также
имеют весомую долю (в 2010 году – 24,65%). Это положительная тенденция для
банков, так как депозиты юридических лиц - самые надежные привлеченные ресурсы,
тем более, если срок привлечения вырос, значит, банки могут размещать свои
ресурсы в долгосрочные проекты.
Если
сопоставить сроки привлечения ресурсов через выпуск сертификатов, то можно
сделать следующие выводы по таблице №8.
Таблица
№8
Структура
выпущенных коммерческими банками депозитных и сберегательных сертификатов
(на начало
года, в %)
Сберегательные и депозитные сертификаты
|
2008
|
2009
|
2010
|
Удельный вес в%.
|
Удельный вес в%.
|
Удельный вес в%.
|
Юридич.
лица
|
Физич.
лица
|
Юридич.
лица
|
Физич.
лица
|
Юридич.
лица
|
Физич.
лица
|
До 30 дней
|
4,61
|
0,06
|
0,83
|
0
|
6,32
|
0,03
|
От 31 до 90 дней
|
5,97
|
12,52
|
3,39
|
9,04
|
26,13
|
12,96
|
От 91 до 180 дней
|
7,36
|
13,73
|
5,66
|
13,92
|
21,14
|
17,91
|
От 181 до 1 года
|
39,22
|
46,72
|
52,05
|
41,47
|
33,39
|
40,48
|
От 1 до 3 лет
|
41,53
|
18,32
|
35,56
|
26,00
|
12,80
|
28,24
|
Свыше 3 лет
|
0,30
|
0,45
|
0,11
|
0,47
|
0,22
|
0,38
|
Всего
|
100,00
|
100,00
|
100,00
|
100,00
|
100,00
|
100,00
|
Рассчитано
по Бюллетеню банковской статистики ЦБРФ 2008 №1, 2009 №1, 2010 №1.
Из таблицы №8 видно, что юридические и физические лица
предпочитают покупать сертификаты со сроком погашения от 181 дня до 1 года.
Юридические лица, особенно, перестали приобретать депозитные сертификаты со
сроком погашения свыше 3 лет. Это можно объяснить тем, что на долгосрочные
вложения не хватает свободных ресурсов. Но при этом резко выросла доля средств,
находящихся от 31 до 90 дней до 26,13%, т.е. юридические лица стали откладывать
временно свободные денежные средства в депозитные сертификаты со сроком до 3
месяцев. По физическим лицам, можно сказать, что они почти не вкладывают деньги
в сберегательные сертификаты до 30 дней. Основная часть ресурсов что у
физических, что у юридических лиц, находится в сертификатах со сроком погашения
до 1 года.
Далее рассмотрим средневзвешенные процентные ставки по депозитам
юридических лиц, для того, чтобы оценить цену привлечения денежных средств.
Таблица
№10
Структура
средневзвешенных процентных ставок по вкладам
юридических
лиц
Срок вклада
|
2008 год
|
2009 год
|
2010 год
|
%ст. по рублевым вкладам
|
%ст. по вкладам в ин.валюте
|
%ст. по рублевым вкладам
|
%ст. по вкладам в ин.валюте
|
%ст. по рублевым вкладам
|
|
%ст. по вкладам в ин.валюте
|
До 30 дней
|
5,2
|
3
|
6,5
|
1,7
|
3,8
|
0,3
|
От 31 до 90 дней
|
9,8
|
3,7
|
10,1
|
2,5
|
6,4
|
0,8
|
От 91 до 180 дней
|
7
|
5,5
|
11
|
2,2
|
8,2
|
3
|
От 181 до 1 года
|
8,9
|
6,2
|
12,8
|
4,5
|
9,4
|
2,5
|
Свыше 1 года
|
8
|
6,4
|
12
|
7,1
|
10,5
|
4
|
Рассчитано
по Бюллетеню банковской статистики ЦБРФ 2008 №1, 2009 №1, 2010 №1.
В таблице
№10 показаны средневзвешенные процентные по вкладам юридических лиц в рублях и
иностранной валюте. Из приведенного анализа видно, что процентная ставка по
вкладам в рублях сроком до 30 дней снизилась в 2010 году на 2,7%, до 180 дней
она упала на 2,8%, от 181 дня до 1 года – на 3,4%, свыше 1 года ставка уменьшилась
на 1,5%. В 2009 году все ставки выросли так, как юридические лица в первую
очередь пострадали от кризиса, что привело к дефициту денежных средств, то банкам
было необходимо повышать процентные ставки, чтобы клиенты заинтересовались
размещением средств во вклады. Но к 2010 году экономика стабилизировалась, и
банки постепенно начали снижать процентные ставки. По депозитам в иностранной
валюте такие же тенденции. На краткосрочные ресурсы сроком до 90 дней
процентная ставка по вкладам снизилась на 1,5% и 1,7%. Ставка выросла только на
депозиты от 91 до 180 дней на 0,85%. А по всем остальным ставка упала
соответственно сроку на 2% и на 2,9%.
2.2
АНАЛИЗ РЕАЛИЗАЦИИ ФОРМ ПРИВЛЕЧЕНИЯ
РЕСУРСОВ ОТ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В РЕГИОНАЛЬНОМ ФИЛИАЛЕ АКБ «МБРР» (ОАО) В ГОРОДЕ
СЫКТЫВКАРЕ
Более
подробно проведем анализ на примере Регионального филиала Акционерного
Коммерческого Банка «Московский Банк Реконструкции и Развития» (открытое
акционерное общество) в городе Сыктывкаре, Республики Коми. Данный банк
приступил к своей деятельности в марте 1994 года. Он ориентирован на работу с
юридическими лицами.
В таблице №
11 отражены пассивы банка и их структура.
Таблица
№11
Динамика
привлеченных банком АКБ «МБРР» в Республике Коми средств организаций и
физических лиц.
(на начало года; в тыс. руб.)
Пассивы
|
01.01.2007
|
01.01.2008
|
Темп прироста
|
01.01.2009
|
Темп прироста
|
Привлеч. средства юридических лиц, всего
|
337 440
|
364 110
|
7,92
|
395 494
|
8,62
|
Привлеченные средства до востр. юр.лиц
|
255 000
|
262 110
|
2,79
|
266 336
|
1,61
|
Привлеченные срочные средства юр.лиц
|
82 440
|
102 000
|
23,73
|
129 158
|
26,63
|
Привлеч. средства физических лиц, всего
|
289 860
|
449 010
|
54,91
|
559 839
|
24,68
|
Привлеченные средства до востр. физ.лиц
|
31 860
|
58 560
|
83,80
|
58 768
|
0,35
|
Привлеченные срочные средства физ.лиц
|
258 000
|
390 450
|
51,32
|
501 071
|
28,33
|
Всего привлеченные ресурсы
|
627 300
|
813 120
|
29,62
|
955 333
|
17,49
|
Рассчитано
по основным показателям бюджета на 2007, 2008 и 2009 года регионального филиала
АКБ «МБРР».
В выше
приведенную таблицу не входят данные по ценным бумагам, выпущенных банком. В
2009 году банки выпустили векселя на общую сумму 79 667 тыс. руб., а
собственных облигаций в данном периоде не было. В 2007 году преобладали денежные
средства юридических лиц (53,80%), но в последующие года физические лица
увеличили свою долю в 2008 году до 55,22%, а к в 2009 году - до 58,60%. Это
можно объяснить тем, что среди физических лиц возросло доверие к банку и их
устраивает процентные ставки по вкладам, так как выросли объемы привлеченных
срочных средств. Темпы прироста привлеченных средств юридических лиц в 2009
году составили 8,62%, тогда у физических лиц – 24,68%. Хотя надо отметить, что
темпы прироста привлеченных средств физических лиц сократились вдвое по
сравнению с 2008 годом. Физические лица резко перестали вкладывать денежные
средства до востребования, что можно объяснить спадом в экономике, ростом цен
на продукты и потребительские товары. Объемы привлеченных средств юридических возросли,
но преобладают денежные средства до востребования, хотя наметилась тенденция
вложения больших средств юридических лиц в депозиты.
Далее
целесообразно посмотреть доходы, полученные от комиссии по юридическим и
физическим лицам. Хотя привлечение средств – это расходы для банка, но при
проведении операций, например, по расчетному счету, банк взимает комиссию, что
является уже доходом для банка (таблица №12).
Таблица
№12
Структура
прибыли по комиссии, полученная банком АКБ «МБРР» в Республике Коми
(на начало года; в тыс. руб.)
Прибыль по комиссии
|
01.01.2007
|
Удельный вес
(%)
|
01.01.2008
|
Удельный вес
(%)
|
01.01.2009
|
Удельный вес
(%)
|
от юр. лиц
|
3000
|
42,02
|
4350
|
44,20
|
1717
|
28,44
|
от физ. лиц
|
4140
|
57,98
|
5490
|
55,80
|
3053
|
71,56
|
Всего
|
7140
|
100
|
9840
|
100
|
4266
|
100
|
Рассчитано
по основным показателям бюджета на 2007, 2008 и 2009 года регионального филиала
АКБ «МБРР».
Рассматривая
доходы по комиссии видно, что физические лица приносят больше прибыли, чем
юридические, но до 2009 года разрыв между ними был незначителен (на
01.01.2007г. он составлял 15,96%, на 01.01.2008г.-11,6%), а уже в 2009 году
разрыв составлял 43,12%. Скорее это связано с тем, что экономический спад в
стране усугубил финансовое положение многих организаций, в следствие чего
многие обанкротились. И чтобы удержать оставшихся клиентов и привлечь новых
банку пришлось снижать комиссию.
Региональный
филиал АКБ «Московский Банк Реконструкции и Развития» (ОАО) в городе Сыктывкаре
выпускает векселя облигации. Но особым спросом со стороны клиентов они не пользуются.
Только в 2009 году было выпущено три векселя на общую сумму 79 667 тыс.
руб. под 10% годовых.
Ещё один
параметр анализа реализации форм привлечения ресурсов от юридических лиц в
Региональном филиале АКБ «МБРР» - это цена предлагаемых банком услуг. Далее мы
сравним стоимость основных услуг по расчетно-кассовому обслуживанию в разрезе
трех банков (таблица №13).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
|
|