Реферат: Расчет экономических показателей АТП

Таблица 19- Состав и стоимость нематериальных активов

2.2.3 Трудовые ресурсы АТП

      Численность  водителя  определяется  по  формуле:

Nв=(АЧр+tн-з) / (Фрвв ´ Нпл),

Nв=(111475+0,043*111475)/(1665,5*1,03)=68

Nв=68 чел.

       Численность ремонтных рабочих определяем укрупненным методом по формуле:

Nрем=7,4•Lобщ

Nрем=7,4*2,28=17

Nрем= 17чел.     

Численность подсобно- вспомогательных рабочих можно принять равной  0,2  чел. от расчетной численности ремонтных рабочих.

N вср=0,2*Nрем.

 Nвср = 17 * 0,2  = 3

  Nвср =3 чел.  

 Численность руководителей, специалистов и других служащих по эмпирическим  данным  составляет 12%- 14% от числа водителей, ремонтных и вспомогательных  рабочих. 

Nслуж=0,13•(Nвод+Nрем+Nвср)

Nслуж=0,13*(68+17+3)=12

Nслуж=12 чел.                                     Nрук=3 чел.

                                                             Nспец=4 чел.

                                                             Nдр.служ= 5 чел.

Производительность  труда одного  работающего.

Производительность  труда  одного  работающего  в  стоимостном  выражении  определяем  по  формуле:       W = Д/N

где Д - годовой  доход АТП млн.руб.

       N -среднесписочная  численность  работающих, чел.    

W = 11575,36/100=115,753

W=155,753 тыс. руб.

2.2.4  Себестоимость  перевозок.

2.2.4.1 Фонд  оплаты  труда  водителей   

Тарифная часть

       Счас водителя третьего класса примем равной 5 рублей, т.к. груз 1-го класса, то Кпоп=1.

       Норма времени: Нврт = 0,91 мин. [1, стр.75].

Расценка за тонну: Ст = (Счас/60)• Нврт. • Кпоп

Ст =(5/60)*0,91*1=0,07

Ст=0,07 руб.

Нвр ткм = 60/(Vр • b • qн) 

Нвр ткм = 60/(24*8*0,66)=0,47

Нвр ткм = 0,47 мин.

Расценка за тоннокилометр: Сткм =( Счас/60) ´ Нвр ткм ´ Кпоп

Сткм =(5/60)*0,47*1=0,038

Сткм=0,038 руб.

Тарифная часть основного фонда заработной платы

Свод осн тар=Q•Cт+Р•Сткм

Свод осн тар=1095,06*0,07+12045,66*0,038=534,4

Свод осн тар=534,4 тыс. руб.

Надтарифная  часть

Численность  водителей по классам:  Nв2 кл= 0,3*Nв =20 человек.

                                                                Nв1 кл= 0,5*Nв =34 человека

Средний  процент  надбавки  за  классность

Ср% = (Nв1кл ´ 25%  + Nв2кл ´ 10%)/(Nв1кл + Nв2кл)

Ср% =(34*25+20*10)/(34+20)=19,4

Ср%=19,4 %

Надбавка  за  классность :

Нкл = Счас • Фрвв• Ср% *N1,2

Нкл =5*1665,5*0,194*54=87,212

Нкл=87,212 тыс.руб.

Доплаты:

Принимаем   доплаты  10% от тарифного заработка.

Дбр=Свод.осн.тар.*0,08

Дбр=534,4*0,08=42,752

Дбр=42,752 тыс.руб.

Премии :

П=0,1•Свод.осн.тар.

П=0,1*534,4=53,44

П= 53,44 тыс. руб

Основной фонд заработной платы

Свод осн=Свод осн тар+НДП

Свод осн=534,4+87,212+42,752+53,44=717,804

Свод осн=717,804тыс. руб.

Основной фонд заработной платы с учётом районного

 коэффициента и северных надбавок

      Кр = 1,5 для г. Иркутска  [5]

      Свод=1,5• Свод осн

      Свод=1,5*717,804=1076,706

      Свод=1076,706тыс. руб.

Дополнительный фонд заработной платы

Принимаем в размере 8%от основного фонда заработной платы с учетом районного коэффициента и   северных надбавок

     Сдоп = 0,08*Свод

     Сдоп=0,08*1076,706=86,12

     Сдоп=86,12тыс. руб.

4)  ФОТвод = Свод+ Сдоп

     ФОТвод=1076,706+86,12=1162,826

     ФОТвод=1162,826тыс. руб.

  2.2.4.2 Отчисления на социальные нужды водителей 

О сн=0,39*1162,826=453,5

О сн=453,5 тыс. руб.

Таблица 20-Расчёт фонда оплаты труда водителей грузовых автомобилей

2.2.4.3  Автомобильное топливо

Таблица 22 - Расчёт  потребности в топливе

2.2.4.4 Смазочные и прочие эксплуатационные материалы

Ссм.м=0,2• Стопл

Ссм.м=0,2• 1796=359,2

Ссм.м=359,2тыс. руб.

2.2.4.5.Затраты на  восстановление износа и ремонт автошин

Сш=Цш•nш•(Lобщ/1000)•(Нш/100),

где  Цш- прейскурантная стоимость одного комплекта шин 800 руб.;

         nш- число колёс на автомобиле – 10 шт;

       Нш- норма отчислений на восстановление и ремонт одного комплекта на 1000 км пробега.

Нш=1,49 % [1, стр235 ;6стр. 79]

Сш=800*10*(2280618/1000)*(1,49/100)=182,4

Сш=182,4 тыс. руб.

2.2.4.6 Затраты на ТО и ТР подвижного  состава

ФОТ ремонтных  рабочих и подсобно-вспомогательных рабочих

Таблица 23-Расчёт фонда оплаты труда ремонтных  рабочих

ФОТ подсобно - вспомогат.рабочих

ЗПсрг 1рем = ФОТрем/Nрем

ЗПсрг 1рем =.233,7/17=13,7

ЗПсрг 1рем=13,7 тыс. руб.

ЗП срг 1пвр = 0,8 ЗП срг1 рем .

ЗП срг 1пвр =0,8*13,7=10,96

ЗП срг 1пвр=10,96тыс. руб.

ФОТ пвр = Nпвр ´ ЗП срг1пвр

ФОТ пвр =3*10,96=32,88

ФОТ пвр=32,88 тыс.руб.

ФОТ рем+ФОТ пвр=266,58 тыс. руб.

Общая сумма отчислений на социальные нужды ремонтных и подсобно-вспомогательных рабочих 103,9 тысяч рублей.

Затраты на  запасные части  и  материалы

Сзч мат=(Нзч+Нмат)•Iц•Lобщ/1000,

где Нзч- норма затрат на 1000 км пробега на запасные части;

      Нмат- норма затрат на 1000 км пробега на материалы.

Нзч = 7,89 руб. [1, стр259]

Нмат = 9 руб. [1, стр259]

Сзч мат=[(7,89+9)*6*2280618]/1000=231,12

Сзч мат =231,12 тыс. руб.

2.2.4.7 Амортизационные  отчисления  на  полное  восстановление

  подвижного состава

АОпс = Сб ( Lобщ/1000) • (Нпв/100),[2,стр.23]

где Нпв - нормы амортизационных отчислений по подвижному составу на

                полное восстановление

Нпв=0,37% [4,стр.8]

АОпс = 312,5(2280618/1000)*(0.37/100)=2636,96

АОпс =2636,96 тыс. руб.

2.2.4.8 Накладные  расходы

 ФОТ служащих :

Численность служащих 12 человек

Месячный  оклад : руководителя  примем  1,5 тыс. руб.

                                   Специалистов-1,3 тыс.руб.

                                   служащих-1,1 тыс.руб.

 Тарифная часть основного фонда заработной платы служащих             

Сслуж. осн.тар=(3*1500+4*1300+5*1100)*12 = 182,4

Сслуж осн тар = 182,4 тыс. руб.

Таблица 24-Фонд оплаты труда служащих

 Отчисления  на  соц./нужды  служащих :

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6