| |
Реферат: Теория бухучета 
Прочие поставщики.
|
199х
|
Наименование счета
|
Карточка №
|
Строка
|
Шифр счета
|
| Прочие поставщики |
4
|
1
|
60.00.04
|
|
Проводка
|
Содержание записи
|
Дебет
|
Кредит
|
Остатки
|
|
Дата
|
Номер
|
|
|
|
Задолженность за полученные материалы |
|
|
2350 |
| 08.08. |
1 |
Оплачены счета |
2000 |
|
|
|
Итого:
|
2000
|
|
350
|
|
Наименование
|
Единица измерения
|
Цена
|
№ счета
|
|
СТАЛЬ ЛИСТОВАЯ
|
тонна
|
150 руб.
|
10.10.01
|
|
№
|
Содержание
записи
|
ПРИХОД
|
РАСХОД
|
ОСТАТОК
|
|
кол-во
|
сумма
|
кол-во
|
сумма
|
кол-во
|
сумма
|
|
Сальдо на 01.07.
|
48
|
7200
|
| 1 |
Поступ.
от базы №1 |
100 |
15000 |
|
|
|
|
| 2 |
Отпущено
в произ-во |
|
|
130 |
19500 |
|
|
|
Обороты
за квартал
|
100
|
15000
|
130
|
19500
|
|
|
|
Сальдо на 01.10.
|
18
|
2700
|
|
Наименование
|
Единица измерения
|
Цена
|
№ счета
|
|
ПОЛУФАБРИКАТЫ
|
штука
|
100 руб.
|
10.20.01
|
|
№
|
Содержание
записи
|
ПРИХОД
|
РАСХОД
|
ОСТАТОК
|
|
кол-во
|
сумма
|
кол-во
|
сумма
|
кол-во
|
сумма
|
|
Сальдо на 01.07.
|
65
|
6500
|
| 1 |
Поступ.
от базы №2 |
50 |
5000 |
|
|
|
|
| 2 |
Отпущено
в цех |
|
|
100 |
10000 |
|
|
|
Обороты
за квартал
|
50
|
5000
|
100
|
10000
|
|
|
|
Сальдо на 01.10.
|
15
|
1500
|
|
Наименование
|
Единица измерения
|
Цена
|
№ счета
|
|
КРАСКА
|
кг
|
50 руб.
|
10.10.02
|
|
№
|
Содержание
записи
|
ПРИХОД
|
РАСХОД
|
ОСТАТОК
|
|
кол-во
|
сумма
|
кол-во
|
сумма
|
кол-во
|
сумма
|
|
Сальдо на 01.07.
|
17,32
|
866
|
| 1 |
Отпущено
в произ-во |
|
|
15 |
750 |
|
|
|
Обороты
за квартал
|
|
|
15
|
750
|
|
|
|
Сальдо на 01.10.
|
2,32
|
116
|
|
Наименование
|
Единица измерения
|
Цена
|
№ счета
|
|
ТОПЛИВО
|
|
|
10.30.01
|
|
№
|
Содержание
записи
|
ПРИХОД
|
РАСХОД
|
ОСТАТОК
|
|
кол-во
|
сумма
|
кол-во
|
сумма
|
кол-во
|
сумма
|
|
Сальдо на 01.07.
|
|
800
|
| 1 |
Отпущено
в произ-во |
|
|
|
600 |
|
|
|
Обороты
за квартал
|
|
|
|
600
|
|
|
|
Сальдо на 01.10.
|
|
200
|
|
Наименование
|
Единица измерения
|
Цена
|
№ счета
|
|
ТАРА
|
|
|
10.40.01
|
|
№
|
Содержание
записи
|
ПРИХОД
|
РАСХОД
|
ОСТАТОК
|
|
кол-во
|
сумма
|
кол-во
|
сумма
|
кол-во
|
сумма
|
|
Сальдо на 01.07.
|
|
400
|
|
Сальдо на 01.10.
|
|
400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование
|
Единица измерения
|
Цена
|
№ счета
|
|
ПРОЧИЕ МАТЕРИАЛЫ
|
штуки
|
2 руб.
|
10.60.01
|
|
№
|
Содержание
записи
|
ПРИХОД
|
РАСХОД
|
ОСТАТОК
|
|
кол-во
|
сумма
|
кол-во
|
сумма
|
кол-во
|
сумма
|
|
Сальдо на 01.07.
|
66,7
|
1334
|
| 1 |
Отпущено
на общезавод. нужды |
|
|
60 |
1200 |
|
|
|
Обороты
за квартал
|
|
|
60
|
1200
|
|
|
|
Сальдо на 01.10.
|
6,7
|
134
|
|
№ п/п
|
Наименование
поставшиков
|
Сальдо начальное
|
Оборот
|
Сальдо конечное
|
|
ДБ
|
КР
|
ДБ
|
КР
|
ДБ
|
КР
|
| 1. |
База снабжения №1 |
0 |
2480 |
15200 |
15000 |
0 |
2280 |
| 2. |
База снабжения №2 |
0 |
6350 |
4500 |
5000 |
0 |
6850 |
| 3. |
Завод "Литейщик" |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 4. |
Прочие поставщики |
0 |
2350 |
2000 |
0 |
0 |
350 |
|
|
Итого:
|
0
|
11180
|
21700
|
20000
|
0
|
9480
|
|
Наименование
материала
|
Ед.
изм.
|
Цена руб.
|
Остаток на начало
|
Оборот
|
Остаток на конец
|
|
Дебет
|
Кредит
|
|
кол.
|
сумма
|
кол.
|
сумма
|
кол.
|
сумма
|
кол.
|
сумма
|
| 1. Сталь листовая |
тн |
150 |
48 |
7200 |
100 |
15000 |
130 |
19500 |
18 |
2700 |
| 2. Полуфабрикаты |
шт |
100 |
65 |
6500 |
50 |
5000 |
100 |
10000 |
15 |
1500 |
| 3. Краска |
кг |
50 |
17,32 |
866 |
|
|
15 |
750 |
2,32 |
116 |
| 4. Топливо |
|
|
|
800 |
|
|
|
600 |
0 |
200 |
| 5. Тара |
|
|
|
400 |
|
|
|
|
0 |
400 |
| 6. Проч. мат-лы |
шт |
20 |
66,7 |
1334 |
|
|
60 |
1200 |
6,7 |
134 |
|
Итого:
|
197,02
|
17100
|
150
|
20000
|
305
|
32050
|
42,02
|
5050
|
|
|
На 01.10.
|
|
I. Внеоборотные активы
|
| НМА |
|
| Основные средства
(первоначальная стоимость) |
1052255 |
| Основные средства (износ) |
101000 |
| Основные средства
(остаточная стоимость) |
951255 |
| Незавершенные капитальные
вложения |
|
| Долгосрочные фин. вложения |
|
| Прочие внеоборотные активы |
|
|
Итого по разделу I
|
951255
|
|
II. Оборотные активы
|
| Запасы, в т.ч. |
|
| - сырье и материалы |
5050 |
| - незавершенное производство |
108225 |
| - малоценные и быстроизнашивающиеся предметы |
2180 |
| - готовая продукция |
3420 |
| - товары отгруженные |
5200 |
| - расходы будущих периодов |
265 |
| НДС по приобретенным
ценностям |
|
| Дебиторская задолженность
(до 12 мес.) в т.ч. |
1445 |
| Дебиторская задолженность
(через 12 мес.) |
|
| Краткосрочные финансовые
вложения |
|
| Денежные средства в т.ч. |
|
| - касса |
100 |
| - расчетный счет |
78825 |
| - валютный счет |
5200 |
| - прочие денежные средства |
2380 |
| Прочие оборотные активы |
|
|
Итого по разделу II
|
212290
|
|
БАЛАНС
|
1163545
|
|
|
На 01.10.
|
|
III.Капитал и резервы
|
| Уставный капитал |
454000 |
| Добавочный капитал |
|
| Резервный капитал |
142400 |
| Фонд соц. сферы |
8300 |
| Целевые финансирование и
поступления |
|
| Нераспределенная прибыль
прошлых лет |
387200 |
| Непокрытый убыток прошлых лет |
30000 |
| Нераспределенная прибыль
отчетного года |
1400 |
| Непокрытый убыток
отчетного года |
|
|
Итого по разделу III
|
963300
|
|
IV. Долгосрочные обязательства
|
| Займы и кредиты в т.ч. |
|
| - долгосрочные кредиты
банков |
23250 |
| - долгосрочные займы |
7300 |
| Прочие долгосрочные
обязательства |
|
|
Итого по разделу IV
|
30550
|
|
V. Краткосрочные обязательства
|
| Займы и кредиты в т.ч. |
|
| - краткосрочные кредиты
банков |
8200 |
| - краткосрочные займы |
4800 |
| Кредиторская задолженность
в т.ч. |
|
| - поставщики |
9480 |
| - по оплате труда |
3880 |
| - перед государственными
внебюджетными фондами |
44953 |
| - перед бюджетом |
66517 |
| - прочие кредиторы |
7700 |
| Доходы будущих периодов |
9640 |
| Резервы предстоящих
расходов |
14525 |
| Прочие краткосрочные
обязательства |
|
|
Итого по разделу V
|
169695
|
|
БАЛАНС
|
1163545
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|
|
