|
№
|
Группа имущ.
|
Подгруппа имущества
|
Наименование имущества
|
Сумма, руб.
|
| I |
Внеоборотные активы |
1. Основные средства |
3. Производственное
оборудование в цехах |
1650 |
| 7.
Земельные участки |
26000 |
| 12. Износ основных средств |
-13000 |
| 25. Основные средства
общецехового назначения |
212865 |
| 38. Здание и оборуд.
складов |
245100 |
| 40.
Основные средства ЖКХ п/п |
320000 |
| 43. Основные средства цехов
вспомогательного производства |
237000 |
| 2. НМА |
0 |
| 3.
Долгосрочные финансовые вложения |
0 |
| 4. Убытки |
11. Убытки прошлых лет |
30000 |
|
Итого по I
группе:
|
1059615
|
| II |
Оборотные активы |
1. Запасы |
1. Топливо |
800 |
| 2. Готовая продукция на
складе |
3420 |
| 6. Товары отгруженные |
5200 |
| 10. Тара |
400 |
| 15. Незавершенное произв-во |
5250 |
| 17. Основные материалы |
7200 |
| 24. Вспомогат. материалы |
866 |
| 29. МБП |
2180 |
| 31. Прочие материалы |
1334 |
| 32. Покупные полуфабрикаты |
6500 |
| 33. Расходы будущих
периодов |
265 |
| 2. Дебитор. задолж-ть |
18. Прочие дебиторы |
1260 |
| 28. Задолженность подотч.
лиц |
185 |
| 3. Краткосрочные финансовые
вложения |
0 |
| 4. Денежные средства |
13. Касса |
600 |
| 14. Прочие денежные
средства |
2380 |
| 21. Расчетный счет |
40525 |
| 39. Валютный счет |
5200 |
| 5. Прочие |
0 |
|
Итого по II
группе:
|
83565
|
|
Всего имущества:
|
1143180
|
|
№
|
Группы источн.
|
Подгруппа источников
|
Наименование источников
|
Сумма, руб.
|
| I |
Собственные |
1. Капитал |
8. Уставный капитал |
454000 |
| 41. Резервный капитал |
142400 |
| 2. Целевые финансирования и поступления |
0 |
| 3. Фонды соц. назн-я |
19. Фонд накопления |
5200 |
| 20. Фонд потребления |
3100 |
| 4. Прибыль |
35. Нераспределенная
прибыль отчетного года |
387200 |
|
Итого по I
группе:
|
988800
|
| II |
Заемные |
1. Долгосрочные |
26. Долгосрочные кредиты |
23250 |
| 36. Долгосрочн. получ-е
займы |
7300 |
| 2. Краткосрочные |
4. Задолженность п/п за
полученные от поставщиков мат-лы |
2480 |
| 5. Задолженность в бюджет |
16160 |
| 9. Получ-е краткосроч.
ссуды |
8200 |
| 16. Прочие кредиторы |
2700 |
| 22. Задолженность органам
соцстраха и обеспечения |
7528 |
| 23. Задолж-ть по оплате
труда |
50280 |
| 27. Получ-е краткосроч.
займы |
4800 |
| 30. Задолж-ть поставщикам |
6350 |
| 34. Задолженность
поставщикам не погашенная с срок |
2350 |
| 37. Зад-ть по налогу на
прибыль |
5357 |
| 42. Резерв предстоящих
расходов и платежей |
14525 |
|
Итого по II
группе:
|
154380
|
|
Всего источников:
|
1143180
|
|
|
На 01.07.
|
|
I. Внеоборотные активы
|
| НМА |
|
| Основные средства
(первоначальная стоимость) |
1042615 |
| Основные средства (износ) |
13000 |
| Основные средства
(остаточная стоимость) |
1029615 |
| Незавершенные капитальные
вложения |
|
| Долгосрочные фин. вложения |
|
| Прочие внеоборотные активы |
|
|
Итого по разделу I
|
1029615
|
|
II. Оборотные активы
|
| Запасы, в т.ч. |
|
| - сырье и материалы |
17100 |
| - незавершенное производство |
5250 |
| - малоценные и быстроизнашивающиеся предметы |
2180 |
| - готовая продукция |
3420 |
| - товары отгруженные |
5200 |
| - расходы будущих периодов |
265 |
| НДС по приобретенным
ценностям |
|
| Дебиторская задолженность
(до 12 мес.) в т.ч. |
1445 |
| Дебиторская задолженность
(через 12 мес.) |
|
| Краткосрочные финансовые
вложения |
|
| Денежные средства в т.ч. |
|
| - касса |
600 |
| - расчетный счет |
40525 |
| - валютный счет |
5200 |
| - прочие денежные средства |
2380 |
| Прочие оборотные активы |
|
|
Итого по разделу II
|
83565
|
|
БАЛАНС
|
1113180
|
|
На 01.07.
|
|
III.Капитал и резервы
|
| Уставный капитал |
454000 |
| Добавочный капитал |
|
| Резервный капитал |
142400 |
| Фонд соц. сферы |
8300 |
| Целевые финансирование и
поступления |
|
| Нераспределенная прибыль
прошлых лет |
387200 |
| Непокрытый убыток прошлых лет |
30000 |
| Нераспределенная прибыль
отчетного года |
|
| Непокрытый убыток
отчетного года |
|
|
Итого по разделу III
|
961900
|
|
IV. Долгосрочные обязательства
|
| Займы и кредиты в т.ч. |
|
| - долгосрочные кредиты
банков |
23250 |
| - долгосрочные займы |
7300 |
| Прочие долгосрочные
обязательства |
|
|
Итого по разделу IV
|
30550
|
|
V. Краткосрочные обязательства
|
| Займы и кредиты в т.ч. |
|
| - краткосрочные кредиты
банков |
8200 |
| - краткосрочные займы |
4800 |
| Кредиторская задолженность
в т.ч. |
|
| - поставщики |
11180 |
| - по оплате труда |
50280 |
| - перед государственными
внебюджетными фондами |
7528 |
| - перед бюджетом |
21517 |
| - прочие кредиторы |
2700 |
| Доходы будущих периодов |
|
| Резервы предстоящих
расходов |
14525 |
| Прочие краткосрочные
обязательства |
|
|
Итого по разделу V
|
120730
|
|
БАЛАНС
|
1113180
|
|
№
|
Содержание операции
|
Корреспонденц. счетов
|
Сумма
|
|
ДБ
|
КР
|
| 1 |
Поступило на предприятие безвозмездно новое оборудование |
01 |
83 |
9640 |
| 2 |
Поступили:
а) от базы снабж. № 1 сталь
в кол-ве 100 тн.;
|
10.1 |
60 |
15000 |
| б) от базы снабж. № 2 п/ф в
кол-ве 50 шт. |
10.2 |
60 |
5000 |
| 3 |
Отпущено в производство:
а) сталь в количестве 130
тонн;
|
20 |
10.1 |
19500 |
| б) краска в количестве 15
кг. |
20 |
10.1 |
750 |
| 4 |
Отпущены полуфабрикаты на цеховые нужды в количестве 100 шт. |
25 |
10.2 |
10000 |
| 5 |
Отпущены прочие материалы на
общезаводские нужды в количестве 60 шт. |
26 |
10.6 |
1200 |
| 6 |
Оплачены счета:
а) базы снабжения № 1;
|
60 |
51 |
15200 |
| б) базы снабжения № 2. |
60 |
51 |
4500 |
| в) прочим поставщикам |
60 |
51 |
2000 |
| 7 |
Отпущено в производство
топливо, используемое для работы оборудования |
23 |
10.3 |
600 |
| 8 |
Начислена заработная плата:
а) произв. рабочим за изг-е
продукции;
|
20 |
70 |
40000 |
|
|
б) цеховому персоналу; |
25 |
70 |
20000 |
|
|
в) заводскому персоналу; |
26 |
70 |
25000 |
|
|
г) рабочим занятым
обслуживанием производственного оборудования. |
23 |
70 |
10000 |
| 9 |
Начислено органам соцстраха
и обеспечения с зарплаты рабочих занятых (сч. 69 - 39,5 %):
а) изготовлением продукции;
|
20 |
69 |
15800 |
| б) цехового персонала; |
25 |
69 |
7800 |
| в) заводского персонала; |
26 |
69 |
9875 |
| г) ремонтом и обслуживанием
производственного оборудования. |
23 |
69 |
3950 |
| 10 |
Начислен износ по основным
средствам:
а) производственному
оборудованию;
|
20 |
02 |
45000 |
| б) общецехового назначения; |
25 |
02 |
28000 |
| в) общезаводского
назначения. |
26 |
02 |
15000 |
| 11 |
Включаются в затраты на
производство косвенные расходы:
а) по содержанию и
эксплуатации машин и оборудования;
|
20 |
23 |
14550 |
| б) общецеховые расходы; |
20 |
25 |
65800 |
| в) общезаводские расходы. |
20 |
26 |
51075 |
| 12 |
Выпущена из производства
гот. продукция |
40 |
20 |
150000 |
| 13 |
Отгружена покупателям
готовая продукция |
45 |
40 |
150000 |
| 14 |
Оплачены с расчетного счета
расходы по отгрузке продукции |
43 |
51 |
18000 |
| 15 |
Поступила на расчетный счет
выручка за проданную продукцию |
51 |
46 |
203000 |
| 16 |
Списывается
производственная себестоимость реализованной продукции |
46 |
45 |
150000 |
| 17 |
Начислен НДС (к уплате в
бюджет) по проданной продукции |
46 |
68 |
33600 |
| 18 |
Списываются расходы по
отгрузке продукц. |
46 |
43 |
18000 |
| 19 |
Списывается результат по
реализации продукции |
46 |
80 |
1400 |
| 20 |
Удержаны налоги в бюджет из
заработной платы рабочих и служащих |
70 |
68 |
11400 |
| 21 |
Получены деньги в кассу для
выдачи заработной платы |
50 |
51 |
130000 |
| 22 |
Выдана из кассы заработная
плата рабочим |
70 |
50 |
125000 |
| 23 |
Депонирована не полученная
зарплата |
70 |
76 |
5000 |
| 24 |
Возвращена на расчетный
счет депонированная заработная плата |
51 |
50 |
5000 |
| 25 |
Выдано из кассы под отчет
работнику на хозяйственные нужды |
71 |
50 |
550 |
| 26 |
Израсходовано подотчетным
лицом на нужды основного производства |
20 |
71 |
500 |
| 27 |
Возвращен в кассу остаток
неиспользованных подотчетных сумм |
50 |
71 |
50 |
|
Итого:
|
1436740
|
