Рынок банковской продукции
Ликвидность кредитной организации и
достаточность капитала контролируется Банком России нормативами мгновенной и
текущей ликвидности Н2, Н3, Н4 и нормативом достаточности капитала Н1
соответственно. По состоянию на 01.10.2009 г. норматив достаточности капитала
составил 24,03%, что превышает больше, чем в 2 раза требуемый Центральным
банком Российской Федерации минимальный уровень.
Размер собственных средств кредитной
организации – эмитента на последнюю отчетную дату перед предоставлением
поручительства составил в 2007 г: 8 706 653 тыс. руб. Размер стоимости чистых
активов юридического лица, предоставившего поручительство, которым
обеспечивается исполнение обязательств кредитной организации-эмитента по облигациям,
на последнюю отчетную дату перед предоставлением поручительства составил
стоимость чистых активов поручителя в 2007 году – 25 тыс. руб.
Размер стоимости чистых активов
юридического лица, предоставляющего поручительство, на дату окончания 2009 г. - 26 тыс. руб. В течение 2009 г. ООО "ХКФ Банк" полностью соблюдал нормативы,
характеризующие его ликвидность. Значение нормативов Н2 и Н3 равно 257,76% и
370,12% соответственно, что значительно выше минимально необходимых
показателей, а значение норматива Н4 равно 43,56%, что в 4 раза ниже
максимально допустимого значения в 120%.
В целом, стратегия деятельности ООО
"Хоум Кредит энд Финанс Банк" направлена на достижение оптимального
соотношения между ликвидностью, доходностью и рисками. В своей деятельности
банк придерживается соблюдения всех пруденциальных норм, установленных Банком
России.
В 2009 г. величина уставного капитала ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" составляет 4173 млн. рублей, который
полностью оплачен. Собственные средства банка по сравнению с 2008 г. увеличились на 5 315 201 тыс. руб. и составили 24 073 440 тыс. руб.
Основными источниками формирования
собственного капитала в отчетный период является уставный капитал (17,3%
собственных средств эмитента), дополнительный капитал (37,6%), нераспределенная
прибыль предшествующих лет эмитента (44,2%).
Общая величина финансовых вложений в 2009 г.: 101 331 016 тыс. руб. (МБК, кредиты, ценные бумаги, вложения в уставные капиталы), в т.ч.:
- вложения в эмиссионные ценные бумаги: 18
075 131 тыс. руб.
- вложения в неэмиссионные ценные бумаги:
1 830 тыс. руб.
- иные финансовые вложения: 83 254 055
тыс. руб.
У Эмитента отсутствуют вложения в
эмиссионные и неэмиссионные ценные бумаги, которые составляют 10 и более
процентов всех его финансовых вложений. Информация о формировании резервов на
возможные потери (в части вложения в ценные бумаги): величина резерва на начало
и конец последнего завершенного финансового года перед датой окончания
последнего отчетного квартала 1 830 тыс. руб.
Таким образом, общее финансовое положение
ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" можно охарактеризовать как устойчивое.
Основными факторами, оказавшими
значительное влияние на результаты финансово-хозяйственной деятельности
является способность банка активно реагировать на изменения рыночной ситуации и
предпринимать оперативные меры по оптимизации бизнеса, сохранения качества активов
за счет непрерывного усовершенствования процесса управления рисками и
оптимизации параметров продуктов.
К факторам, влияющим на финансовый
результат ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк", можно отнести:
- получение дохода (реализованные курсовые
разницы) по операциям хеджирования, по сделкам с ценными бумагами
- получение дохода от завершения сделки по
секьюритизации части портфеля кредитных карт
- внесение вклада в имущество Банка в
размере 1 млрд. руб.
В таблице 2 представлены основные
показатели финансово-хозяйственной деятельности дополнительного офиса банка в
г. Брянске за 2006-2008 годы.
Таблица 2 - Основные показатели
деятельности дополнительного офиса ООО "ХКФ Банк" в 2006-2008 гг.,
тыс. руб.
Показатели
|
2006 г.
|
2007 г.
|
2008 г.
|
Изменение 2008 к 2006 г.
|
абсолютное, тыс.
руб.
|
относительное, %
|
Собственные
средства
|
10045870
|
10830174
|
20799741
|
10753871
|
207,05
|
Денежные средства
|
2524012
|
3068129
|
6841808
|
4317796
|
271,07
|
Уставный капитал
|
3405284
|
3405284
|
6803605
|
3398321
|
199,80
|
Ссудная
задолженность
|
77640657
|
105106498
|
133949742
|
56309085
|
172,53
|
Прибыль
|
767591
|
2084091
|
1972831
|
1205240
|
257,02
|
Средства кредитных
организаций
|
7771097
|
8604864
|
9920207
|
2149110
|
127,66
|
Средства клиентов
|
7250481
|
99455730
|
152251063
|
145000582
|
2099,88
|
Общая сумма
обязательств
|
103628664
|
124220522
|
179749336
|
76120672
|
173,46
|
Общая величина
имущества
|
113752649
|
136356226
|
200613098
|
86860449
|
176,36
|
Для более наглядного представления
представим данные в виде диаграммы (рисунок 1).
Рисунок 1 – Основные экономические
показатели деятельности дополнительного офиса ООО "ХКФ Банк" в г.
Брянске, 2006-2008 гг.
На основе данных публикуемой отчетности
могут быть рассчитаны следующие относительные показатели (таблица 3).
Проанализировав полученные показатели,
можно сделать выводы:
- коэффициент доли капитала (К1 =
Собственные средства/Активы) в пассивах показывает, какая часть банковских
капиталов принадлежит его собственникам. Очевидно, что чем больше значение
этого коэффициента, тем более надежен банк и тем больше перспективы банка в
развитии своей деятельности. В случае дополнительного офиса ООО "ХКФ
Банк" в г. Брянске наблюдается рост этого показателя в последнем периоде
по сравнению с предыдущим.
Таблица 3 - Относительные показатели
деятельности дополнительного офиса ООО "ХКФ Банк" в г. Брянске,
2006-2008 гг.
Показатели
|
2006 г.
|
2007 г.
|
2008 г.
|
Коэффициент доли
капитала
|
К1
|
8,8%
|
8,0%
|
10,3%
|
Доля рисковых
активов
|
К2
|
77%
|
83%
|
77%
|
Кредитная
активность
|
К3
|
68%
|
78%
|
66%
|
Уровень
мобилизации капитала
|
К4
|
58%
|
40%
|
65%
|
Доля резервов в
активах банка
|
К5
|
6,1%
|
2,3%
|
2,2%
|
Коэффициент
ликвидности
|
К6
|
29%
|
19%
|
26%
|
Коэффициент
отношения капитала к уставному фонду
|
К7
|
2,9
|
3,2
|
3,0
|
Рентабельность
прибыли
|
К8
|
0,9%
|
1,5%
|
0,9%
|
- высокая доля рисковых активов (К2 =
(Ссуды+Лизинговые операции+Вложения в ценные бумаги)/Активы) наблюдается
тенденция к снижению этого показателя. Однако, следует учитывать, что больший
удельный вес активов составляет ссудная задолженность, что указывает на
кредитную активность банка.
- в дополнительном офисе ООО "ХКФ
Банк" в г. Брянске наблюдается высокая кредитная активность (К3 =
Кредиты/Активы). Особенно велик этот показатель в 2006 г. - 78 %.
- в 2006-2008 гг. наблюдается высокий
уровень мобилизации капитала (К4 = (ОС, НМА, МЗ + Чистые вложения в ценные
бумаги, имеющиеся в наличии для продажи)/Собственные средства), что снижает
возможности выполнения капиталом защитной и оборотной функций.
- показатель отношения резервов к активам
(К5 = Резервы/Активы) характеризует качество портфеля активов: чем более
рисковый портфель у банка, тем выше его значение. Исходя из полученных
показателей, можно сказать, что качество портфеля активов дополнительного офиса
ООО "ХКФ Банк" в г. Брянске улучшается.
- коэффициент покрытия ликвидными активами
обязательств банка (К6 = Ликвидные активы/Обязательства) показывает способность
банка ответить по своим обязательствам с помощью активов с короткими сроками
реализации. Способность отвечать по своим обязательствам находится на
допустимом уровне, хотя в 2007 г. этот показатель был низким - всего 19%.
- коэффициент отношения капитала к
уставному фонду (К7 = Собственные средства/Уставный капитал) показывает
зависимость собственных средств от уставного капитала банка. Высокий показатель
этого коэффициента говорит о неликвидности банка с точки зрения владельцев, но
в случае дополнительного офиса ООО "ХКФ Банк" в г. Брянске показатели
низкие, что благоприятно для собственников банка.
- по данным публикуемой отчетности
возможен расчет рентабельности (К8 = Прибыль/Активы) с некоторыми недостатками,
но даже такой общий показатель способен охарактеризовать способность банка в
условиях конкуренции на рынке банковских услуг получать прибыль. В дополнительном
офисе ООО "ХКФ Банк" в г. Брянске наблюдается положительная
рентабельность.
Аналитический баланс дополнительного офиса
ООО "ХКФ Банк" в г. Брянске публикуется в открытой печати.
1. Денежные средства и ссудная
задолженность. Средства банка в денежной форме в 2006 г. составили 2524012 тыс. руб., в 2007 г. - 3068129 тыс. руб. и 6841808 тыс. руб. в 2008 г., что составило 2,22%, 2,27%, 3,41% в составе пассивов соответственно по периодам. Чистая
ссудная задолженность на 01.01.06 г. составила 77640657 тыс. руб., на 01.01.07
г. - 105106498 тыс. руб., на 01.01.08 - 133949742 тыс. руб. Видно, что в 2007 г. ссудная задолженность увеличилась на 26%, а в 2008 г. еще на 21%.
2. Собственные средства и их источники.
Собственные средства дополнительного офиса ООО "ХКФ Банк" в г.
Брянске составили 10045870 в 2006 г., 10830174 тыс. руб. в 2007 г. и 20799741 тыс. руб. в 2008 г. Удельный вес источников собственных средств в составе пассивов
составил 8,83%, 8,01% и 10,3% соответственно. Уставный капитал в 2006-2007 гг.
составлял 3405284 тыс. руб., а к 2009 г. увеличился до 6803605 тыс. руб. В 2008 г. уставный капитал увеличился на 49%. В составе собственных средств составил 33,8%, 31,4% и
32,7%.
Можно сделать вывод, что в балансе дополнительного
офиса ООО "ХКФ Банк" в г. Брянске отражаются состояние собственных и
привлеченных средств банка, а также их размещение в кредитные и другие активные
операции. От периода к периоду наблюдается увеличение валюты баланса, что
говорит о расширении деятельности банка рынке банковских услуг. Также во всех
периодах дополнительный офис ООО "ХКФ Банк" в г. Брянске получал
прибыль, что является главной целью деятельности любого коммерческого банка. По
данным баланса осуществляется контроль за аккумулированием и размещением
денежных ресурсов банка; состоянием кредитных, расчетных, кассовых и других
банковских операций; правильностью отражения этих операций в бухгалтерском
учете.
Рассмотрим в соответствии с темой
выпускной квалификационной работы более подробно банковские продукты и услуги,
предоставляемые дополнительным офисом ООО "ХКФ Банк" в г. Брянске.
2.2. Анализ банковских продуктов и услуг ООО «Хоум
Кредит энд Финанс Банк»
Основным видом деятельности ООО «Хоум
Кредит энд Финанс Банк»является предоставление конкурентоспособных продуктов и
финансовых услуг в сегменте банковской розницы. Банк осуществляет свою
деятельность в 80 регионах РФ в тесной кооперации с федеральными и
региональными партнерами. Партнерами ООО «ХКФ Банк» на рынке потребительского
кредитования в настоящее время являются крупные федеральные и региональные
торговые сети, а также отдельные магазины столицы и регионов России. Банк
делает основной акцент на развитии долгосрочных и взаимовыгодных деловых
взаимоотношений с надежными и опытными компаниями. Региональная сеть Банка
состоит из 92 представительств, 172 банковских офисов и 6 филиалов. Банк
продолжает лидировать на рынке потребительского кредитования (доля рынка более
27%) и остается вторым крупнейшим игроком на рынке кредитных карт с рыночной
долей в 10,5%. Реализуя переход от монолайнера к универсальному розничному
банку, ООО «ХКФ Банк» успешно вышел на рынок депозитов для физических лиц. Банк
начал активно работать с текущими счетами, дебетовыми картами на новой банковской
IT-платформе. Банк также активно развивает собственную сеть банкоматов,
укрепляя тем самым базу для дальнейшего перехода в универсальный розничный банк.
Доля доходов кредитной организации - банка
от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций,
предусмотренных законом РФ) в общей сумме полученных доходов кредитной организации
– банка. Изменения размера доходов кредитной организации - ООО «ХКФ Банк» от
основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных
законом РФ) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим отчетным
кварталом предшествующего года и причины таких изменений.
Размер доходов кредитной организации - ООО
«ХКФ Банк» от основной деятельности в 2009 г увеличился незначительно - на 3 028 855 тыс. руб. по сравнению с 2008 г. (размер дохода от основной деятельности
в 2008 г составил 11214307 тыс. руб.). Это обусловлено изменением динамики
портфеля, продуктовой линейки, текущими рыночными и экономическими условиями,
ужесточением процедур андеррайтинга и управления рисками, а также внедрением банком
программы оптимизации бизнеса.
|
01.01.2009
|
Общая сумма доходов, тыс. рублей
|
62 437 921
|
Вид банковских операций: потребительское
кредитование
|
Размер доходов от данного вида
деятельности банка, тыс. рублей
|
14 343 162
|
Доля доходов от основной деятельности в
общей сумме доходов банка (%)
|
22,97
|
Изменение по сравнению с предыдущим
отчетным периодом
|
+2 раза
|
Представим
данные о банковских продуктах и услугах по состоянию на 01.01. 2009 г.ООО «ХКФ Банк» в виде диаграмм (рис. 2-3).
Рисунок
2 – Структура банковских продуктов и услуг ООО «ХКФ Банк» по состоянию на
01.01. 2009 г.О
ООО
«Хоум Кредит энд Финанс Банк» осуществляет свою деятельность в Российской
Федерации и не ведет свою основную деятельность в нескольких странах. Банк
начал осуществлять деятельность в области потребительского кредитования населения,
начиная с марта 2002 г. ООО «ХКФ Банк» входит в число кредитных организаций
России, получивших рейтинги более чем одного международного рейтингового
агентства. 02.12.2005 года Moody's Interfax Rating Agency присвоило банку рейтинг
по национальной шкале на уровне Аа3.ru.
Рисунок 3 - Структура кредитного
портфеля ООО «ХКФ Банк» в г. Брянске по состоянию на 01.01. 2009 г.
Среди
позитивных факторов - хорошая капитализация, сильная позиция по ликвидности, а
также продолжающаяся сильная поддержка со стороны материнской компании PPF
Group.
Устойчивый
рост основных показателей деятельности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» и сохранение
его рейтинговых оценок является следствием адекватности реализуемой стратегии
развития внешним и внутренним факторам. Банк продолжает активно развиваться из
монопродуктового банка в полноценный розничный банк, делая акцент на развитии
полноценного розничного бизнеса: кредитные продукты, вклады, дебетовые карты,
развитие собственной филиальной сети и сети банкоматов.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9
|