Депозитные операции коммерческого банка
Из таблицы 2.6 видно, что
удельный вес срочных вкладов увеличился за анализируемый период на 1,1%, и на
01.01.2009 года сумма составила 145266,6 млн. рублей, что на 122796,6 млн. рублей
больше, чем на начало 2005 года. Более наглядно это показано на рисунке 2.4.
Рисунок 2.4 – Состав
средств физических лиц в национальной валюте
Срочные вклады (депозиты)
являются более дорогими ресурсами для банка и с увеличением их доли в общем
объеме привлеченных средств увеличиваются процентные расходы банка, что может
негативно отразиться на прибыли. В связи с увеличением удельного веса срочных
депозитов клиентов в ресурсной базе дополнительные расходы филиала за 2008 год
составили порядка 5,9 млрд. рублей. Но с другой стороны увеличение остатков по
депозитам дает возможность банку вкладывать больше средств в долгосрочные
активные операции, тем самым увеличивать доходы.
По вкладам в иностранной
валюте также основную часть занимают срочные депозиты (таблица 2.7).
Таблица 2.7 Состав
вкладов физических лиц в иностранной валюте по срочности филиала № 503 ОАО «АСБ
Беларусбанк»
Даты
|
Депозиты
до востребования
|
Срочные
депозиты
|
Сумма (млн.руб.)
|
уд.
вес, %
|
Сумма
(млн.руб)
|
уд.
вес, %
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
01.01.2005
|
758,2
|
4,2
|
17141,1
|
95,8
|
01.01.2006
|
895,6
|
3,5
|
24523,3
|
96,5
|
01.01.2007
|
1369,3
|
4,6
|
28350,0
|
95,4
|
01.01.2008
|
1931,1
|
4,7
|
38752,9
|
95,3
|
01.01.2009
|
1633,4
|
2,4
|
67010,5
|
97,6
|
За анализируемый период
доля срочных депозитов в составе вкладов физических лиц несколько колебалась и
на 01.01.2009г. составила 97,6%. Более наглядно это показано на рисунке 2.5.
Рисунок 2.5 – Состав
средств физических лиц в иностранной валюте
Данные таблиц (см.
таблицу 2.6 и таблицу 2.7) указывают на стабильный рост остатков вкладов, как в
белорусских рублях, так и в иностранной валюте. По состоянию на 01.01.2005г.
сумма вкладов в национальной валюте составляла 29062,6 млн. рублей, а к 2009
году выросла в 6,2 раза и составила 180884,7 млн. рублей. В иностранной валюте
сумма увеличилась с 17899,3 млн. рублей по состоянию на 01.01.2005г. до 69755,0
млн. рублей по состоянию на 01.01.2009г., или в 3,9 раза.
Проанализируем состав и
структуру вкладов в иностранной валюте по видам валют филиала № 503 ОАО «АСБ
Беларусбанк» (таблица 2.8).
Таблица 2.8 показывает
увеличение остатков вкладов по всем видам валют, но в структуре преобладают
депозиты в долларах США. На конец отчетного периода сумма составила 15600,8
тыс. долларов США, что в 3 раза больше, чем на 01.01.2005г. На мой взгляд, это
связано с происходившим с конца 2008г. значительного укрепления американской
валюты по отношению к другим валютам, такие колебания могли иметь негативный
эффект для белорусской экономики.
Таблица 2.8 Состав
вкладов в разрезе валют филиала № 503 ОАО «АСБ Беларусбанк»
Вид
валюты
|
01.01.2005
|
01.01.2006
|
01.01.2007
|
01.01.2008
|
01.01.2009
|
Сумма,
тыс.единиц
|
Сумма,
тыс.единиц
|
Сумма,
тыс.единиц
|
Сумма,
тыс.единиц
|
Сумма,
тыс.единиц
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
Доллары
США
|
5166,0
|
7680,7
|
10304,8
|
11746,2
|
15600,8
|
ЕВРО
|
185,7
|
491,6
|
1025,4
|
1227,9
|
2057,5
|
Рос.рубли
|
81,0
|
200,3
|
342,2
|
4863,1
|
13555,0
|
Из таблицы 2.8 видно
также, что за 2008 год резко увеличился остаток по вкладам в российских рублях.
На начало 2009г. сумма составила 13555,0 тыс. рублей, что на 8691,9 тыс. рублей
больше, чем на 01.01.2008г., или в 2,8 раза. Такое изменение произошло в связи
с увеличением банком процентной ставки по срочному вкладу «Российский» до 8,5%
годовых.
Более наглядно структуру
вкладов физических лиц в иностранной валюте показывает рисунок 2.6.
Проведем анализ по видам
вкладов (депозитов) физических лиц, с целью определения, какой из видов вкладов
пользуется наибольшей популярностью среди населения.
Как показывает рисунок
2.7 значительную часть в депозитном портфеле занимают вклады «Юбиляр» и
«Мобильный». Доля средств на этих счетах составляет 62,4% общего объема
вкладов. Это можно объяснить тем, что по этим вкладам установлена достаточно
высокая процентная ставка и предложены выгодные условия, такие как: досрочное
снятие денег без потери процентов полностью либо частично, либо дополнительный
доход, если не было расхода за весь период хранения вклада.
Рисунок 2.6 – Состав
вкладов в разрезе валют филиала № 503
Рисунок 2.7-Депозитный
портфель по вкладам физических лиц в национальной валюте филиала № 503
Структуру депозитного
портфеля по вкладам в иностранной валюте показывает рисунок 2.8.
Из рисунка 2.8 видно, что
среди вкладов в иностранной валюте значительная доля приходится на вклад «Универсальный»
(38,5%). Предпочтение населением этого вклада обусловлено, прежде всего,
высоким процентом – 10% годовых, а также возможностью досрочного снятия до
половины суммы первоначального взноса без потери процентов. Из рисунка также
видно, что среди краткосрочных вкладов население отдает предпочтение вкладу
«Праздничный», на который приходится 25,5%. Это может быть вызвано тем, что на
короткий срок (2 месяца), банк предлагает достаточно большой процент по вкладу
– 7% годовых. Из этого можно сделать вывод, что население в условиях мирового
кризиса предпочитает вкладывать деньги на короткий срок, либо на вклад с
возможностью досрочного снятия.
Рисунок 2.8 -Депозитный
портфель по вкладам физических лиц в иностранной валюте
Рассмотрим структуру
вкладов физических лиц в национальной валюте по срокам.
Таблица 2.9 Структура
вкладов в национальной валюте по срокам филиала № 503 ОАО « АСБ Беларусбанк» на
01.01.2009 г.
Сроки привлечения вкладов
|
Вклады в национальной валюте
|
Вклады в иностранной валюте
|
Общая сумма, млн. рублей
|
Удельный вес в общем остатке
|
Общая сумма, млн. рублей
|
Удельный вес в общем остатке
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
До востребования
|
18887,1
|
11,5
|
1217,0
|
1,8
|
Срочные до 3-х месяцев включительно
|
687,0
|
0,5
|
13576,9
|
20,2
|
Продолжение таблицы 2.9
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Срочные от 3-х до 12 месяцев включительно
|
4853,0
|
3,3
|
3394,3
|
5,1
|
Срочные от 1 года до 1,5 года
|
14316,9
|
9,9
|
4154,1
|
6,2
|
Срочные более 1,5 года
|
125409,7
|
86,3
|
45885,2
|
68,5
|
Как видно из таблицы 2.9 население
отдает предпочтение вкладам, как в белорусских рублях, так и в иностранной
валюте на срок более 1,5 года. По таким вкладам банк предлагает удобные условия
для вкладчиков, а также достаточно высокую процентную ставку.
Проведем анализ
привлечения временно свободных средств населения на сберегательные сертификаты
в филиале № 503 АСБ «Беларусбанк».
По данным рисунка 2.9 можно
сделать следующий вывод: с 2005 года население активно размещает временно
свободные денежные средства в сберегательные сертификаты. За 2004г. резко
увеличилась сумма остатка и к 01.01.2005г. составила 506,8 млн. рублей.
Рисунок 2.9 - Средства
населения на сберегательных сертификатах в филиале № 503 ОАО «АСБ Беларусбанк»,
млн. руб.
Это обусловлено тем, что
по вкладам наблюдалось снижение процентных ставок, а процентная ставка по
сберегательным сертификатам сохранялась неизменной на срок обращения сертификата
– 3 месяца. Но к январю 2006г. сумма остатка снизилась в 2,4 раза, а на протяжении
последующего периода значительно колебалась и к 01.01.2009г. сумма средств на
сберегательных сертификатах составила всего лишь 29,4 млн. рублей.
На мой взгляд, это
связано с предпочтением населением другого инструмента рынка ценных бумаг –
облигаций с более высокой доходностью, чем сберегательный сертификат. А также –
в случае досрочного предъявления сертификата к оплате владельцу сертификата
сумма процентов, причитающихся к выплате, рассчитывается по пониженной ставке,
исходя из процентной ставки, предусмотренной по вкладу «до востребования».
Теперь проанализируем
состав и структуру депозитов юридических лиц филиала № 503 АСБ «Беларусбанк»,
поскольку они в 2008 году занимали основное место среди привлеченных ресурсов
данного банка.
Состав депозитов
организаций и предприятий представлен в следующей таблице.
Таблица 2.10 Состав депозитов
организаций и предприятий филиала № 503 ОАО « АСБ Беларусбанк», млн.рублей
Показатели
|
01.01.2008 г.
|
01.01.2009 г.
|
Сумма, млн. рублей
|
Удельный вес, %
|
Сумма, млн. рублей
|
Удельный вес, %
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Депозиты предприятий и организаций, всего
в т.ч.:
|
85172,8
|
100
|
380637,8
|
100
|
1. До востребования
|
19989,7
|
23,5
|
29301,6
|
7,7
|
1.1. в национальной валюте
|
19261,9
|
22,6
|
28613,0
|
7,5
|
1.2. в иностранных валютах
|
727,8
|
0,9
|
688,6
|
0,2
|
2. Срочные
|
65183,1
|
76,5
|
351336,2
|
92,3
|
2.1. в национальной валюте
|
65178,9
|
76,4
|
351315,4
|
92,2
|
2.2. в иностранных валютах (эквивалент)
|
4,2
|
0,1
|
20,8
|
0,1
|
Из таблицы 2.10 видно,
что в целом за прошедший год сумма средств предприятий и организаций во всех
видах вкладов значительно увеличилась и составила на 01.01.12009г. 380637,8 млн.
рублей. Однако, следует отметить, что структура вкладов за этот же период
претерпела существенные изменения. Так, удельный вес вкладов до востребования в
общей сумме депозитов юридических лиц в начале 2008 года составил 23,5%, а к
концу года снизился и на 01.01.2009г. составил 7,7%. Удельный же вес срочных
вкладов за этот же период наоборот увеличился на 15,8% и составил на 01.01.2009г.
351336,2 млн. рублей. Это изменение в структуре можно объяснить значительным
улучшением финансового состояния субъектов хозяйствования.
Из таблицы 2.10 также
видно, что за прошедший год сумма средств юридических лиц в национальной валюте
увеличилась на 295487,6 млн.рублей и составила на 01.01.2009г. 379928,4 млн.
рублей. Сумма же средств на счетах до востребования в иностранной валюте
снизилась на 39,2 млн. рублей и в тоже время на срочных счетах в иностранной
валюте увеличилась лишь на 16,6 млн. рублей.
Если же взять период за несколько
лет (таблица 2.11), то мы увидим, что в течение этого времени происходили
значительные изменения в удельном весе вкладов в различных валютах в общей
сумме вкладов субъектов хозяйствования.
Таблица 2.11 Состав
вкладов юридических лиц по видам валют филиала № 503 ОАО « АСБ Беларусбанк»
ДАТА
|
Вклады в белорусских рублях
|
Вклады в иностранной валюте
|
Сумма, млн. рублей
|
Уд. вес, %
|
Сумма, млн. рублей
|
Уд. вес, %
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
01.01.2005
|
3040,2
|
89,0
|
377,8
|
11,0
|
01.01.2006
|
5603,9
|
87,7
|
787,6
|
12,3
|
01.01.2007
|
10636,0
|
95,4
|
509,8
|
4,6
|
01.01.2008
|
84440,8
|
99,1
|
732,0
|
0,9
|
01.01.2009
|
379928,4
|
99,8
|
695,1
|
0,2
|
Таблица 2.11 показывает,
что по вкладам юридических лиц остатки в белорусских рублях значительно выше,
чем в валюте, и если на 01.01.2005г. в национальной валюте вклады составляли
89,0%, то на 01.01.2009г. их доля увеличилась на 10,8% и составила 99,8% или
379928,4 млн. рублей. Отсюда можно сделать вывод, что юридические лица
предпочитают вклады в национальной валюте. Причиной увеличения средств в
национальной валюте являлось повышение доверия к белорусскому рублю и
банковской системе в целом, а также проводимая банком политика.
Определенный интерес имеет анализ состава депозитов до
востребования юридических лиц в разрезе видов контрагентов.
Таблица 2.12 Состав
остатков на расчетных и текущих счетах юридических лиц в разрезе видов
контрагентов, млн. руб. филиала № 503 ОАО «АСБ Беларусбанк»
ПОКАЗАТЕЛИ
|
01.01.2008
|
01.01.2009
|
Сумма, млн. руб.
|
Удельный вес
|
Сумма, млн. руб.
|
Удельный вес
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1. Депозиты бюджета и бюджет-ных организаций
бюджетных организацийбюджетных организаций
|
1349,6
|
1,6
|
2907,1
|
0,8
|
1.1. в национальной валюте
|
1326,3
|
1,5
|
2889,5
|
0,7
|
1.2. в иностранных валютах (эквивалент)
|
23,3
|
0,1
|
17,6
|
0,1
|
2. Средства юридических лиц
|
82473,5
|
98,4
|
374823,5
|
99,2
|
2.1. в национальной валюте
|
81788,2
|
97,6
|
374149,5
|
99,1
|
2.2. в иностранных валютах (эквивалент)
|
685,4
|
0,8
|
674,0
|
0,1
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
|
|