Инвентаризация незавершенного производства и его оценка 
|
80
|
|
6
выписка банка
акт приемки- передачи
|
Акцептован счет поставщика за
поступившее на склад оборудование, требующее монтажа
|
07
|
60
|
135000
|
|
НДС
|
19
|
60
|
24300
|
|
Оплачен счет поставщика
|
60
|
51
|
159300
|
|
Зачет НДС в бюджет
|
68
|
19
|
24300
|
|
Сдано в монтаж оборудование
|
08
|
07
|
135000
|
|
Монтаж оборудования произведен
хозяйственным способом. Затраты по монтажу составили
|
08
|
23
|
750
|
|
НДС
|
68
|
19
|
135
|
|
Оборудование введено в эксплуатацию
|
01
|
08
|
135750
|
|
7
акт приемки- передачи
|
В качестве вклада в Уставный
капитал акционерному обществу передан токарный станок. Первоначальная
стоимость
|
01. в
|
01
|
63000
|
|
Износ на момент передачи
|
02
|
01. в
|
21000
|
|
Остаточная стоимость
|
76
|
01. в
|
42000
|
|
Согласованная стоимость
|
58
|
76
|
43088
|
|
Финансовый результат от передачи
станка
|
91.9
|
99
|
1088
|
|
8
расчет
|
Списана морально устаревший станок
с ЧПУ. Первоначальная стоимость.
|
01. в
|
01
|
60088
|
|
Износ
|
02
|
01. в
|
56698,04
|
|
Остаточная стоимость
|
91.2
|
01. в
|
3389,96
|
|
Начислена заработная плата рабочим
за выполнение работ по ликвидации станка
|
91.2
|
70
|
900
|
|
На склад оприходован металлолом,
полученный от ликвидации станка
|
10
|
91.1
|
11050
|
|
Финансовый результат от ликвидации
станка
|
91.9
|
99
|
6760,04
|
|
9
счет-фактура
выписка банка
|
Реализован металлорежущий станок.
Первоначальная стоимость
|
01.в
|
01
|
105088
|
|
Износ
|
02
|
01. в
|
32840
|
|
Остаточная стоимость
|
91.2
|
01. в
|
72248
|
|
Выставлен счет
|
62
|
91.1
|
100403,84
|
|
НДС
|
91.2
|
68
|
15381,84
|
|
Финансовый результат от реализации
станка
|
91.9
|
99
|
12774
|
|
Поступило на расчетный счет от
покупателя за металлорежущий станок
|
51
|
62
|
100403,84
|
|
10
акт приемки-передачи
выписка банка
|
От НИИ безвозмездно получено
исключительное право на пользование изобретением
|
08
04
|
98
08
|
4500
4500
|
|
Приобретено право пользования
торговой маркой сроком на 7 лет
Договорная стоимость
|
97
|
60
|
2088
|
|
НДС
|
19
|
60
|
375,84
|
|
Перечислено с расчетного счета на
пользование торговой маркой
|
60
|
51
|
2463,84
|
|
Списание РБП
|
26
|
97
|
24,86
|
|
11
ведомость начисления амортизации
|
Начислен износ основных средств,
находящихся в эксплуатации
|
|
|
|
|
Цехам основного производства
|
25.1
|
02
|
15018,65
|
|
Цехам вспомогательного производства
|
23
|
02
|
19414,99
|
|
Зданию заводоуправления
|
26
|
02
|
32077,63
|
|
12
расчет
|
Произведены отчисления в резерв для
ремонта основных средств
|
|
|
|
|
Цехов основного производства
|
25.2
|
96.1
|
6000
|
|
Общезаводского назначения
|
26
|
96.1
|
4500
|
|
13
накладная
РПВ; акт приемки-передачи
|
В течение года рабочими
вспомогательного цеха произведен ремонт оборудования основных
производственных цехов. Фактические затраты на ремонт составили
|
|
|
|
|
Материалы
|
23
|
10.1
|
43000
|
|
Запчасти
|
23
|
10.4
|
86000
|
|
Заработная плата ремонтников
|
23
|
70
|
71000
|
|
Начислен ЕСН
|
23
|
69
|
19880
|
|
Отчисления в резерв на отпуск
|
23
|
96.2
|
9088
|
|
Фактические затраты по ремонту
списаны на счет созданного резерва
|
96.1
|
23
|
226986
|
|
14
требование накладная
|
Отпущено со склада топливо
|
|
|
|
|
На технологические цели цехам
основного производства
|
25.1
|
10.3
|
2700
|
|
Вспомогательному производству
|
23
|
10.3
|
1800
|
|
Для отопления здания
заводоуправления
|
26
|
10.3
|
1500
|
|
15
расчет отклонений
|
Списывается отклонение в стоимости
топлива
|
|
|
|
|
На технологические цели цехам
основного производства
|
25.1
|
16
|
134,89
|
|
Вспомогательному производству
|
23
|
16
|
89,92
|
|
Для отопления здания
заводоуправления
|
26
|
16
|
74,94
|
|
16
расчетная ведомость
|
Начислена заработная плата
Основная заработная плата
|
|
|
|
|
Заказ № 12
|
20.12
|
70
|
44088
|
|
Заказ № 15
|
20.15
|
70
|
32588
|
|
Рабочим вспомогательного
производства
|
23
|
70
|
4588
|
|
Рабочим по обслуживанию и
эксплуатации оборудования
|
25.1
|
70
|
18088
|
|
Персоналу цехов
|
25.2
|
70
|
21088
|
|
Персоналу заводоуправления
|
26
|
70
|
10588
|
|
17
расчет на пред. отпуска
|
Начислена оплата очередных отпусков
|
|
|
|
|
Рабочим основного производства
|
96.2
|
70
|
3600
|
|
Персоналу заводоуправления
|
26
|
70
|
1950
|
|
18
больничный лист
|
Начислено пособие по временной
нетрудоспособности
|
|
|
|
|
Персоналу цехов
|
69.1
|
70
|
220
|
|
Рабочим основного производства
|
69.1
|
70
|
780
|
|
Персоналу заводоуправления
|
69.1
|
70
|
140
|
|
19
расчет бухгалтерии
|
Произведено начисление единого
социального налога от фонда заработной платы
|
|
|
|
|
Заказ № 12
|
20.12
|
69
|
11462,88
|
|
Заказ № 15
|
20.15
|
69
|
8472,88
|
|
Рабочим вспомогательного
производства
|
23
|
69
|
1192,88
|
|
Рабочим по обслуживанию и эксплуатации
оборудования
|
25.1
|
69
|
4702,88
|
|
Персоналу цехов
|
25.2
|
69
|
5482,88
|
|
Персоналу заводоуправления
|
26
|
69
|
2752,88
|
|
Рабочим основного производства
|
96.2
|
69
|
936
|
|
Персоналу заводоуправления
|
26
|
69
|
507
|
|
20
Расчет бухгалтерии
|
Произведены отчисления в резервный
фонд на оплату очередных отпусков (10%) от начисленной заработной платы
|
|
|
|
|
Заказ № 12
|
20.12
|
96.2
|
5555,09
|
|
Заказ № 15
|
20.15
|
96.2
|
4106,09
|
|
Рабочим вспомогательного
производства
|
23
|
96.2
|
578,09
|
|
Рабочим по обслуживанию и
эксплуатации оборудования
|
25.1
|
96.2
|
2279,09
|
|
Персоналу цехов
|
25.2
|
96.2
|
2657,09
|
|
21
РПВ
Страницы: 1, 2, 3, 4
|
|
