Бизнес-план горнолыжного курорта
Средства, необходимые для строительства горнолыжного
курорта.
Оборудование.
Таблица
6.
№
|
Наименование
|
Стоимость ($)
|
Поставщик
|
1
|
Подъемник 1 кресельный длина 1900 м
|
17000
|
Stadeli Doppelmayr (Россия)
|
2
|
Подъемник 2 бугельный длина 2100 м
|
12000
|
"Tatrapoma" (Россия)
|
3
|
Подъемник 3 «бэби-лифт» длина 650 м
|
10000
|
"Tatrapoma" (Россия)
|
4
|
Снегообразующая техника (снежные пушки) 1987г.в. производительность
60 м3/час кол-во 2 шт.
|
16000
|
“HEDCO STANDARD”
(Россия)
|
5
|
Осветительное оборудование 20 шт.
|
17500
|
“Piesten
Static” (Россия)
|
6
|
Ратрак Bombardier Yeti M 1993 г.в.
|
25600
|
“Seilbahn”
GBMH, (Австрия)
|
7
|
Оборудование и мебель кафе
|
14000
|
“Шатура”
(Ош)
|
8
|
Оборудование и мебель здания гостиницы
|
17000
|
“Шатура”
(Ош)
|
9
|
Бильярд 5 шт.
|
1000
|
“Hosschis”
(Россия)
|
10
|
Снегоход (мотосани)
|
4000
|
“Honda”
(Москва)
|
11
|
Электрогенераторы 2 шт.
|
6000
|
|
11
|
Пейнтбол (комплект 10 на 10 чел)+ компрессор + генератор
|
10700
|
“Пейнтболлер” (Москва)
|
12
|
Оборудование пропускного контроля Ski-pass
|
13200
|
“Sky-Ski”
(Москва)
|
13
|
Автомобиль типа «минивэн»
|
6000
|
|
13
|
Снаряжение на прокат:
|
30532
|
“JetSport”
(Москва)
|
|
Наименование
|
Количество
|
Цена за ед. продукции ($)
|
Общая стоимость ($)
|
-
|
классические, беговые лыжи (+ палки, ботинки)
|
25
|
250
|
6250
|
-
|
горные лыжи (+ палки, ботинки)
|
35
|
320
|
11120
|
-
|
Сноуборд
|
25
|
420
|
10500
|
-
|
санки, тарелки
|
30
|
10
|
300
|
-
|
Коньки
|
50
|
19
|
950
|
-
|
Велосипед
|
10
|
70
|
700
|
-
|
Скейт
|
5
|
20
|
100
|
-
|
Горные велосипед
|
2
|
100
|
200
|
-
|
Роликовые коньки
|
20
|
20
|
400
|
-
|
Бадминтон
|
2
|
30
|
60
|
-
|
Мяч (волейбольный, футбольный, баскетбольный)
|
6
|
2
|
12
|
итого
|
|
|
|
200532 $
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Строительство, материалы, поставщики.
Таблица 7.
№
|
Наименование
|
Стоимость ($)
|
Поставщик
|
1
|
Строительные материалы для гостиницы и ресторана + строительные
услуги
|
45000
|
АО “ОшКурулуш”
|
2
|
Строительные материалы для бара и пункта проката + строительные
услуги
|
22000
|
АО “ОшКурулуш”
|
3
|
Строительные материалы для детской площадки + строительные услуги
|
3500
|
АО “ОшКурулуш”
|
4
|
Строительство автомобильной стоянки
|
4200
|
АО “ОшКурулуш”
|
5
|
Строительные материалы для хозпостроек + строительные услуги
|
5150
|
АО “ОшКурулуш”
|
6
|
Монтаж 3х подъемников
|
3500
|
АО “ОшКурулуш”
|
7
|
Строительство пейнтбольного поля
|
500
|
АО “ОшКурулуш”
|
8
|
Монтаж осветительного оборудования
|
4000
|
АО “ОшКурулуш”
|
|
итого
|
88350 $
|
|
Общие расходы на строительство горнолыжного
курорта составляют 288882$
Расчет экономических элементов затрат на
производство продукции
1. Стоимость потребляемой воды
СВМ =
Q х n х Р, где
СВМ -
стоимость потребляемой воды в месяц, сом.;
Q = 70 - объем потребления воды за смену, куб. м;
n - количество рабочих дней в месяц;
Р = 0.33 -
расценка на 1 куб. м воды, руб.
Тогда:
СВМ
= 70 х 30 х 0,33 = 693 сом.
2. Стоимость вывоза мусора в месяц:
где
СКМ
= Q1
х n х Р1,
СКМ
- стоимость вывоза мусора в месяц, сом.;
Q1 = 20 - мусора в смену, куб. м;
Р1 =
0.45 - расценка за 1 куб. м вывоза мусора, сом.;
СКМ
= 20 х 30 х 0.45 = 270 сом.
3. Затраты на энергию для технологических целей:
СЭМ
= Q3 x n x T, где
СЭМ
- стоимость потребленной оборудованием электроэнергии;
Q3 = - количество потребленной оборудованием электроэнергии в смену,
кВт/час;
T = 0.55 - тарифная ставка за кВт/час электроэнергии,
сом.
Тогда:
СЭМ
= 612 х 30 х 0.55 = 10098 сом.
4. Арендная плата за землю в месяц: 6000 сом.
5. Затраты на
оплату труда за месяц:
ЗП
= Ф + ОС, где
Ф - фонд
оплаты труда предприятия за месяц, долларов;
ОС
- отчисления на социальные нужды, долларов;
Ф = ФП
+ ФР, где
ФП
- месячный фонд оплаты труда производственного персонала, долларов;
ФР
- месячный фонд оплаты труда руководителей и других категорий работников,
долларов;
Ф = 1560 +
1200 = 2760 долларов.
Отчисления на
социальные нужды складываются из отчислений в пенсионный фонд (28%), соцстрах
(5,4%), мед. страхование (3,6%), отчисления в фонд занятости (1,5%) и
составляет всего 38,5% от фонда оплаты труда за весь период.
Тогда:
Ос =
|
2760 х 38,5
100
|
= 1062 доллара..
|
Отсюда:
ЗП
= 2760 + 1062 = 3822 долларов.
6. Затраты на
амортизацию основных фондов за месяц: 1500 долларов.
7. Затраты на
освещение:
ЗОСВ
= Q4
х n х Т, где
Q4 = 350 - количество потребленной электроэнергии в смену, кВт/час;
n - количество рабочих дней в месяц;
Т = 0.55 -
тарифная ставка за кВт/час электроэнергии, сом.
Тогда:
ЗОСВ
= 350 х 30 х 0.55 = 5775 сом.
8. Горючее для
автомобиля:
ЗГМ
= ПД х Д х НР х Ц, где
ЗГМ
- затраты на приобретение горючего в месяц, сом.;
ПД
= 150 - среднедневной пробег автомобиля, км;
Д = 21 -
количество дней эксплуатации;
НР -
норма расхода горючего на 1 км пути составляет 0,20 л;
Ц = 15 - цена
1 л горючего, сом.
Тогда:
ЗГМ
= 150 х 21 х 0,20 х 15 = 9450 сом.
9. Затраты на отопление:
ЗОМ
= N х Q6
х Ц, где
ЗОМ
- стоимость затрат на отопление, сом.;
N - отапливаемый период, месяцев;
Q6 = 25,9 - количество потребленной тепловой энергии, Гкал;
Ц = 116 - цена
1 Гкал тепловой энергии, сом.
Тогда:
ЗОМ
= 4 х 25,9 х 80 = 8228 сом.
10. Погашение
процентов за кредит:
П =
|
К х Спр х m
N х 100
|
, где
|
П - процент, выплачиваемый
за кредит в период, долларов.;
К - величина
кредита, долларов.;
СПР
- учетная ставка банка, равная 24% и увеличенная на 3 пункта;
m - число периодов, за которые производятся отчисления;
N - число периодов, за которые необходимо выплатить
кредит.
Тогда:
П =
|
20000 х (24 + 4) х 1
4 х 100
|
= 4800
долларов.
|
Ежегодные сезонные расходы горнолыжного курорта (4х
месячный период Ноябрь-Апрель)
Таблица
8.
№ п/п
|
Наименование элементов затрат
|
Всего, долларов.
|
1
|
Вода на технологические цели
|
70
|
2
|
Энергия на технологические
цели
|
1009
|
3
|
Вывоз мусора
|
30
|
4
|
Коммунальные услуги
|
|
|
а)
отопление помещений
|
822
|
|
б)
освещение помещений
|
577
|
5
|
Горючее для автомобиля
|
945
|
6
|
Профилактика и текущий ремонт
оборудования
|
1000
|
7
|
Продукты, алкоголь, табак
|
36000
|
8
|
Реклама
|
9000
|
Всего материальных затрат
|
49453
|
1
|
Заработная плата производственного
персонала
|
10120
|
2
|
Заработная плата руководителей
и других категорий работников
|
920
|
Всего затрат на оплату труда
|
11040
|
Всего затрат на отчисления на социальных нужды
|
4248
|
Затраты на амортизацию основных фондов
|
4500
|
1
|
Арендная плата
|
1756
|
2
|
Управленческие расходы
|
230
|
3
|
Накладные расходы
|
250
|
4
|
Расходы на освоение
производства
|
350
|
5
|
Процент за кредит
|
4800
|
6
|
Сумма кредита
|
20000
|
7
|
Налог на пользователей
автодорогами
|
120
|
Всего прочих затрат
|
34194
|
Итого полная себестоимость продукции
|
83647
|
Сумма НДС по материальным затратам и арендной плате
|
3123
|
Итого полная себестоимость с учетом НДС
|
86770
|
Предполагаемый сезонный оборот горнолыжного курорта
2005-2006гг, по нашим предварительным расчетам представлен в таблице 9.
Сезонный оборот
2005-2006гг. гостиницы
Таблица
9.
Номер
|
Среднее количество посетителей в будничный день.
|
Среднее количество посетителей в выходной день.
|
Цена за единицу продукции.
|
Доход в будничные дни недели.
|
Доход в выходные дни недели.
|
Месячный доход
|
Четырехместный
|
15
|
25
|
20$
|
1500$
|
1000$
|
10,000$
|
Двухместный
|
9
|
15
|
30$
|
1350$
|
900$
|
9,000$
|
Одноместный
|
1
|
4
|
38$
|
190$
|
304$
|
1,976$
|
Всего
|
|
|
|
|
|
20976$
|
Сезонный оборот
|
2000 чел
|
1408 чел
|
|
|
|
83904$
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
|