Управління залученими коштами банку (за матеріалами ТОВ Банк "Фінанси та кредит")
29. Банківські операції:Підручник/За ред.Міщенка В.І.,
Слав"янської Н.Г.- Київ:Знання-Прес,2006 .-727 с.
30. Банківський нагляд:Навчальний посібник / Міщенко В.І.;Яценюк
А.П.; Коваленко В.В.;Коренєва О.Г.- К.: Знання, 2004.- 406 с.-(Вища освіта ХХI століття)
31. Банківський нагляд:Навчальний посібник / Мін-во освіти
і науки України; Ун-т економіки та права "Крок";Грушко В.І.;Лаптєв С.М.;
Любунь О.С.; Раєвський К.Є.- К.: ЦНЛ, 2004.- 264 с.
32. Бланк,
Игорь Александрович. Основы финансового менеджмента/ И.А. Бланк. - 2-е изд., перераб.
и доп.. - К.: Эльга: Ника-ЦентрТ.1. - 2004. - 622 с
33. Бланк,
Игорь Александрович. Основы финансового менеджмента/ И.А. Бланк. - 2-е изд., перераб.
и доп.. - К.: Эльга: Ника-ЦентрТ.2. - 2004. - 618 с
34. Васюренко О.В. Банківські операції : Навчальний посібник
. – 4-те вид., перероблене і доповнене – Київ: Знання, 2004. – 324 с. – (Вища освіта
ХХІ століття)
35. Васюренко О.В. Банківський менеджмент: Навчальний посібник . – Київ: Академія,
2001. – 313 с.
36. Васюренко О.В., Сердюк Л.В., Сидоренко О.М., Карасьова
З.М., Каднічанська В.М., Федоренко Н.С. Облік
і аудит у банках: Навчальний посібник.– К.: Знання, 2003. – 524
с.
37. Васюренко Л.В., Федосік І.М. Ресурси комерційного банку: теоретич-ний та прикладний
аналіз: Монографія. – Харків: ПП Яковлєва, 2003. – 88 с.
38. Васюренко О.В., Азаренкова Г. Управління ліквідністю
банку з погляду зміни швидкості його фінансових потоків // Банківська справа (укр.).-
2003.- № 1.- C.60-64
39. Васюренко, Олег Володимирович. Економічний аналіз діяльності комерційних банків: Навчальний
посібник/ О.В. Васюренко, К.О. Волохата. - К.: Знання, 2006. - 464 с. - (Вища освіта
XXI століття)
40. Волошина
О. Факторные модели анализа ликвидности коммерческого банка // Банковские технологии
(рус.).- 2002.- № 12.- C.27-30
41. Голубев
И.А. Гэп-анализ структурной ликвидности: теория и практика // Финансы и кредит (рус.).-
2002.- № 18.- C.2-7
42. Гроші
та кредит: Підручник / За ред. проф. М. І. Савлука. — К.: КНЕУ, 2002. — 578 с.
43. Деньги, кредиты, банки : Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина.
-2-е изд. Перераб. и доп. -М.: Финансы и статистика, 2000
44. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ под ред. профессора
Е. Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. - 622 с.
45. Доугерти, Кристофер. Введение в эконометрику: Учебник/ К. Доугерти. - 2-е изд..
- М.: ИНФРА-М, 2007. - 419 с. - (Университетский учебник)
46. Збірник
задач з аналізу банківської діяльності: Навчальний посібник/ І.М. Парасій-Вергуненко,
Л.О. Примостка; Ред. А.М. Герасимович. - К.: КНЕУ, 2006. - 504 с. - (До 100-річчя
Київського національного економічного університету)
47. Коцовська Р., Ричаківська В та інш. Операції комерційних
банків – Львів : ЛБІ НБУ, 2001 – 276 с.
48. Кулинич, Омелян Іванович. Теорія статистики:
Підручник/ О.І. Кулинич, Р.О. Кулинич. - 3-тє вид., переробл. і допов.. - К.: Знання,
2006. - 294 с. - (Вища освіта XXI століття)
49. Лютий, Ігор Олексійович. Банківський маркетинг:
Навчальний посібник/ І.О. Лютий, О.О. Солодка. - К.: Знання, 2006. - 395 с. - (Вища
освіта XXI століття)
50. Лугінін,
Олег Євгенович. Статистика національної економіки та світового господарства: Навчальний
посібник для студ. вищих навчальних закладів/ О.Є. Лугінін, С.В. Фомішин. - К.:
Центр навчальної літератури, 2006. - 503 с.
51. Миллер
Р.Л., Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело / Пер.с англ. – М.: ИНФРА
- М, 2000. – 856 с.
52. Міжнародні
стандарти бухгалтерського обліку/ пер.с.англ. за ред. С.Ф.Голова - К.: Федерація
професійних бухгалтерів та аудиторів України, 1998. – 736 с.
53. Молчанов О.В. Теоретичні підходи до управління ліквідністю
сучасних банків // Формування ринкових відносин в Україні (укр.).- 2006.- № 10.-
C.48-51
54. Надійна
практика управління ліквідністю в банківських організаціях // Нормативно-рекомендаційний
документ Базельського комітету з банківсь-кого нагляду (№ 69 лютий 2000 року).
55. Нікітін, Андрій Валерійович. Маркетинг у банку:
Навчальний посібник/ А.В. Нікітін, Г.П. Бортніков, А.В. Федорченко. - К.: КНЕУ,
2006. - 432 с. - (До 100-річчя Київського національного економічного університету)
56. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого
банка. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. – 304 с.
57. Облік
та аудит у комерційних банках / А.М. Герасимович, Т.В. Кривов'яз, О.А. Мазур та
ін.; За ред. проф. А.М. Герасимовича. – Львів: Видавництво "Фенікс", 1999.
– 512 с.
58. Облік
і аудит у банках: Навчальний посібник/ Л.В. Сердюк, О.М. Сидоренко; Ред. О.В. Васюренко.
- К.: Знання, 2006. - 596 с. - (Вища освіта XXI століття)
59. Полфреман
Д. Основы банковского дела /Пер. с англ. – М.:ИНФРА-М, 1996. – 624 с.
60. Примостка
Л.О. Аналіз банківської діяльності: сучасні концепції, методи та моделі: Монографія.
— КНЕУ, 2002.— 316 с.
61. Примостка
Л.О. Фінансовий менеджмент у банку: Підручник. — 2-е вид., доп. і перероб. — К.:
КНЕУ. 2004. — 468 с.
62. Раєвський
К.Є., Конопатська Л.В., Домрачев В.М. Банківський нагляд: Навчально-методичний посібник
/ Мін-во освіти і науки України; КНЕУ/ Раєвський К.Є., Конопатська Л.В., Домрачев
В.М.- К.: КНЕУ, 2003.- 174 с.
63. Роуз
П.С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд.— М.: «Дело ЛТД»,1995.— 768
с.
64. Семко
Т.В. Гроші та кредит у схемах і таблицях: Навчальний посібник/ Т.В. Семко, М.В.
Руденко. - К.: Центр навчальної літератури, 2006. - 158 с
65. Симановский
А. Ю. Базельские принципы эффективного банковского надзора и их реализация в России
// Деньги и кредит. - 2001. - N 3, с. 19-24
66. Синки,
Дж. мл. Управление финансами в коммерческих банках. Пер. с англ. 4-го переработанного
изд. / под ред. Р.Я.Левиты, Б.С.Пинкерса. — М.: 1994, Catallaxy.— 820 c.
67. Ситник,
Людмила Степанівна. Фінансовий менеджмент: Навчальний посібник/ Л.С. Ситник. - К.:
Центр навчальної літератури, 2006. - 352 с
68. Статистичне забезпечення управління економікою:
прикладна статистика з використанням аналітичних можливостей програмного середовища
Microsoft EXCEL: Навчальний посібник/
А.В. Головач, В.Б. Захожай, І.Г. Манцуров, Н.А. Головач. - К.: КНЕУ, 2006. - 322
с. - (До 100-річчя Київського національного економічного університету)
69.
Суржинський М. Поняття і сутність банківського регулювання та банківського нагляду
в Україні // Юридичний журнал.- 2004.- № 8.- С.83-93.
70. Ткачук В.О. Маркетинг у банку: Навчальний
посібник - Тернопіль: “Синтез-Поліграф”, 2006.-
225 с.
71. Уманець,
Тетяна Василівна. Економічна статистика: Навчальний посібник/ Т.В. Уманець. - К.:
Знання, 2006. - 429 с. - (Вища освіта XXI століття)
72. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский
менеджмент) / Под ред. доктора экон. наук, профессор О.И. Лаврушина. – М: Юристь,
2003 – 688 с.
73. Шелудько, Валентина Миколаївна. Фінансовий менеджмент: Підручник/ В.М. Шелудько. - К.:
Знання, 2006. - 439 с. - (Вища освіта XXI століття)
74. Шевченко Р. І. Банківські операції : Навч.-метод.
посіб. для самост. вивч. дисципліни / Київський національний економічний ун-т -
К. : КНЕУ, 2003. – 276с.
75. Шиян, Дмитро Вікторович. Фінансовий аналіз: Навчальний посібник/ Д.В. Шиян,
Н.І. Строченко. - К.: А.С.К., 2005. - 240 с. - (Університетська б-ка)
76. Щетинін
А.І. Гроші та кредит: Підручник для студ. вищих навчальних закладів/ А.І. Щетинін.
- К.: Центр навчальної літератури, 2005. - 432 с
77. Щибиволок,
Зіновій Іванович. Аналіз банківської діяльності: Навчальний посібник/ З.І. Щибиволок;
Відп. за вип. С.І. Шкарабан. - К.: Знання, 2006. - 312 с
78. Эдгар
М. Управление финансами в коммерческих банках / Пер.с англ. – М.: Альпина Бизнес
Букс, 2004. – 208 с.
79. Ющенко
В.А., Міщенко В.І. Управління валютними ризиками.: Навчальний посібник .- Товариство
“Знання”, КОО, 1998. – 444 с.
80. Яценюк А.П. Обгрунтування принципів і стандартів
банківського регулювання та нагляду // Вісник Української академії банківської справи.-
2003.- № 1.- C. 3-8.
81.
Офіційний Інтернет-сайт НБУ – HTTP://www.bank.gov.ua
82. Офіційний Інтернет-сайт Асоціації банків України
– HTTP:// WWW.AUB.COM.UA
83. Офіційний Інтернет-сайт БАНК “Фінанси та кредит”
- #"1.files/image096.jpg">
Таблиця Б.1
Таблиця Б.2
Таблиця Б.3
Таблиця Б.4
Таблиця Б.5
Таблиця Б.6
Додаток В
Таблиця В.1 Багатовимірний регресійний аналіз рентабельності
(11 параметрів)
(модель “Активи +пасиви” для помісячної зведеної
вибірки по 4-х банках за 2003 – 2006 роки (192 результати) – БАНК “Фінанси та кредит”,
БАНК “Приватбанк”, БАНК “Укрсоцбанк”, БАНК “Державний Укрексімбанк”)
Таблиця В.2 Багатовимірний регресійний аналіз рентабельності
(6 параметрів) (модель “Пасиви” для помісячної зведеної вибірки по 4-х банках
за 2003 – 2006 роки (192 результати) – БАНК
“Фінанси та кредит”, БАНК “Приватбанк”, БАНК “Укрсоцбанк”, БАНК “Державний Укрексімбанк”)
Таблиця В.3 Багатовимірний регресійний аналіз рентабельності
(11 параметрів) (модель “Активи +пасиви” для помісячної зведеної вибірки за
2003 – 2006 роки (48 результатів по БАНК
“Фінанси та кредит”)
Додаток Г
Основні характеристики БАНК “Фінанси та Кредит”
Таблиця Г.1 Баланс Банку "Фінанси
та Кредит" станом на 01 березня 2007 року [83]
Найменування
статті
|
(тис.грн.)
|
АКТИВИ
|
Грошові
кошти та залишки в Національному банку України
|
361 380,46
|
Казначейські
та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, і цінні папери,
емітовані Національним банком України
|
107,07
|
Кошти
в інших банках
|
646 825,49
|
Цінні
папери в торговому портфелі банку
|
14 139,71
|
Цінні
папери в портфелі банку на продаж
|
327 293,82
|
Кредити
та заборгованість клієнтів
|
6 344
610,55
|
Цінні
папери в портфелі банку до погашення
|
0,00
|
Інвестиції
в асоційовані й дочірні компанії
|
0,00
|
Основні
засоби та нематеріальні активи
|
118 096,46
|
Нараховані
доходи до отримання
|
134 103,85
|
Відстрочений
податковий актив
|
0,00
|
Інші активи
|
1 829
384,99
|
УСЬОГО
АКТИВІВ
|
9 775
942,40
|
ЗОБОВ"ЯЗАННЯ
|
Кошти
банків:
|
1 630
642,13
|
У тому
числі кредити, які отримані від Національного банку України
|
186 000,00
|
Кошти
клієнтів
|
4 823
823,42
|
Ощадні
(депозитні) сертифікати, емітовані банком
|
0,00
|
Боргові
цінні папери, емітовані банком
|
0,00
|
Відстрочені
податкові зобов'язання
|
0,00
|
Інші зобов’язання
|
2 609
638,72
|
УСЬОГО
ЗОБОВ"ЯЗАНЬ
|
9 064
104,27
|
ВЛАСНИЙ
КАПІТАЛ
|
Статутний
капітал
|
519 000,06
|
Капіталізовані
дивіденди
|
0,00
|
Власні
акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)
|
0,00
|
Емісійні
різниці
|
0,00
|
Резерви
та інші фонди банку
|
60 846,60
|
Переоцінка:
|
|
Результати
переоцінки основних засобів
|
16 300,45
|
Результати
переоцінки цінних паперів у портфелі банку на продаж
|
5 618,70
|
Нерозподiлений
прибуток (непокритий збиток) минулих років
|
101 822,16
|
Фінансовий
результат
|
8 250,16
|
УСЬОГО
ВЛАСНОГО КАПІТАЛУ
|
711
838,13
|
Таблиця Г.2 Виконання Банком "Фінанси та Кредит" обов'язкових
економічних нормативів НБУ (показники станом на 31 грудня 2005 року) [83]
Назва
нормативу
|
Значення
нормативу Банку "Фінанси та Кредит"
|
Значення
нормативу НБУ
|
Норматив
адекватності регулятивного капіталу
|
14,64%
|
не менше
10 %
|
Норматив
адекватності основного капіталу
|
7,57%
|
не менше
4 %
|
Норматив
миттєвої ліквідності
|
67,43
%
|
не менше
20 %
|
Норматив
поточної ліквідності
|
94,06
%
|
не менше
40 %
|
Норматив
короткострокової ліквідності
|
44,17
%
|
не менше
20 %
|
Норматив
максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента
|
23,29
%
|
не менше
25 %
|
Норматив
"великих" кредитних ризиків
|
380,46
%
|
не менше
800 %
|
Норматив
максимального розміру кредитів, гарантій і поручництв, наданих одному інсайдеру
|
1,92 %
|
не менше
5 %
|
Норматив
максимального сукупного розміру кредитів, гарантій і поручництв, наданих інсайдерам
|
3,83 %
|
не менше
40 %
|
Норматив
інвестування у цінні папери по кожній організації окремо
|
2,04 %
|
не менше
15 %
|
Норматив
загальної суми інвестування
|
4,38%
|
не менше
60 %
|
Виконання обов'язкових економічних
нормативів [18] свідчить про збалансованість
строків та сум активів і пасивів Банку "Фінанси та Кредит", що характеризує
здатність Банку своєчасно і у повному обсязі виконувати взяті на себе зобов'язання.
Таблиця Г.3 Виконання Банком "Фінанси та Кредит"
обов'язкових економічних нормативів НБУ (станом на 31 грудня 2006 р.) [83]
Назва
нормативу
|
Значення
нормативу Банку "Фінанси та Кредит"
|
Значення
нормативу НБУ
|
Норматив
адекватності регулятивного капіталу
|
16,04%
|
не менше
10%
|
Норматив
адекватності основного капіталу
|
10,46%
|
не менше
4%
|
Норматив
миттєвої ліквідності
|
85,33%
|
не менше
20%
|
Норматив
поточної ліквідності
|
66,89%
|
не менше
40%
|
Норматив
короткострокової ліквідності
|
35,24%
|
не менше
20%
|
Норматив
максимального обсягу кредитного ризику на одного контрагента
|
22,87%
|
не більше
25%
|
Норматив
"великих" кредитних ризиків
|
236,89%
|
не більше
800%
|
Норматив
максимального обсягу кредитів, гарантій та поручництв, наданих одному інсайдеру
|
2,55%
|
не більше
5%
|
Норматив
максимального сукупного обсягу кредитів, гарантій та поручництв, наданих інсайдерам
|
6,47%
|
не більше
40%
|
Норматив
інвестування у цінні папери по кожній організації окремо
|
9,02 %
|
не більше
15%
|
Норматив
загальної суми інвестування
|
37,36%
|
не більше
60%
|
Таблиця Г.4 Середньозважена процентна ставка в БАНК “Фінанси та Кредит” за деякими активами та зобов’язаннями
за звітний 2006 рік (%) [83]
Рядок
|
Найменування статті
|
UAH
|
EUR
|
USD
|
RUB
|
|
АКТИВИ
|
|
|
|
|
|
Кошти
в Національному банку України та готівкові кошти банку
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Казначейські
та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, і цінні папери,
емітовані Національним банком України
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Кошти
в інших банках
|
9,77
|
1,61
|
3,32
|
2,12
|
|
Цінні
папери в торговому портфелі банку
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Цінні
папери в портфелі банку на продаж
|
6,71
|
0
|
0
|
0
|
|
Кредити
та заборгованість клієнтів
|
16,12
|
14,56
|
12,76
|
18,52
|
|
Цінні
папери в портфелі банку до погашення
|
0,37
|
0
|
0
|
0
|
|
ЗОБОВ’ЯЗАННЯ
|
|
|
|
|
|
Кошти
банків
|
6,35
|
6,36
|
3,74
|
2,35
|
|
У тому
числі кредити, які отримані від Національного банку України
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Кошти
клієнтів
|
12,33
|
8,99
|
9,24
|
0
|
|
Ощадні
(депозитні) сертифікати, емітовані банком
|
14,56
|
0
|
0
|
0
|
|
Боргові
цінні папери, емітовані банком
|
8,15
|
0
|
0
|
0
|
АНОТАЦІЯ
Дипломна робота на тему : „Управління залученими коштами
банку (за матеріалами банку ТОВ БАНК „ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ”)” складається із вступу,
3 розділів та висновків. Робота викладена на 104 сторін-ках, містить 19 таблиць,
44 рисунки, додатки на 31 сторінці. Перелік викорис-таних джерел містить
84 найменування.
Актуальність обраної теми дипломного проекту та доцільність
проведення досліджень для оцінки стану та перспектив розвитку методів управління
залученими коштами в комерційних банках полягає в необхідності впровадження методології
комплексного аналізу джерел утворення банківських ресурсів, які в існуючій банківській
практиці поділяють на власні, залучені та запозичені.
Об’єктом дипломного дослідження є – діяльність комерційного
банку по залученню коштів юридичних та фізичних осіб на прикладі діяльності БАНК
“Фінанси та Кредит” та порівнянні його діяльності з іншими комерційними банками
України першої групи рейтингу Національного банку України.
Предметом дипломного дослідження
є – комплекс системи
управління залученими коштами в БАНК
“Фінанси та Кредит”, а також в інших банківських установах
банківської системи України.
Методами дипломного дослідження
є – структурний аналіз, первинні статистичні спостереження, групування та статистистичний
аналіз хроноло-гічних рядів параметрів, побудова математичної моделі розрахунку
рентабель-ності операційної діяльності банку як функції вартості ресурсів та дохідності
активних операцій, побудова розрахункового алгоритму математичної моделі в “електронних
таблицях” EXCEL-2000 та проведення прогнозного регресійного моделювання впливу структури залучених коштів на рентабельність роботи банківської установи.
Мета дипломного дослідження полягає у теоретичному обгрунтуванні
важливості інтегрованого управління активами та пасивами комерційного банку для
визначення алгоритму управління залученням ресурсів(пасивів) у юридичних та фізичних
осіб, розкриттю діючої практики залучення коштів в БАНК “Фінанси та Кредит”, а також
пошуку напрямків удосконалення розвитку програмних моделей управління оптимальністю
структури залучених коштів в комерційному банку.
Для досягнення поставленої мети в дипломній роботі вирішуються
такі завдання:
-
досліджено
сутність та класифікацію ресурсної бази комерційного банку, як структурний розподіл
коштів на власний капітал, залучені кошти юридичних та фізичних осіб у вигляді поточних
та строкових депозитів, запозичені кошти у інших комерційних банків та Національного
банку України у вигляді короткострокових та довгострокових кредитів;
-
досліджено структуру залучених
коштів в БАНК “Фінанси та Кредит”, її динаміку у 2003 – 2007 роках та порівняльні
особливості структур залучених коштів в інших комерційних банках першої групи рейтингу
НБУ;
-
розглянуто процес функціонування
та управління залученими коштами в “Фінанси та Кредит”;
-
проведено аналіз діючої практики
управління залученими коштами в комерційних банках розвинутих країн світу;
-
проведена розробка регресійної
багатовимірної математичної моделі розрахунку впливу структури пасивів комерційного
банку на рентабельність його роботи;
-
на основі розрахунків побудованої
моделі запропоновано шляхи удосконалення оптимальної структури залучених коштів
в БАНК “Фінанси та Кредит” для підвищення рівня рентабельності роботи банку;
Впровадження пропозицій і рекомендацій щодо шляхів оптимізації
структури залучених коштів в комерційному банку, наданих в дипломній роботі, дозволить:
-
зосередити увагу банківських
установ на доцільності оптимальних структурних обсягів залучення коштів відносно
рівня статутного капіталу з точки погляду на максимальний рівень досягнення дивідендної
рентабельності роботи комерційного банку;
-
звернути увагу акціонерів комерційних
банків на необхідність опти-мального нарощення власного капіталу, оскільки результати
дипломного дослідження доводять, що максімум частки ринку залучених коштів не є
основою для максимуму дивідендної доходності акціонерного капіталу банку, та навпаки,
існує нелінійна функція рентабельності від структурної частки власного капіталу
з можливим максимумом в районі 19-20%, яка потребує додаткового дослідження.
Рік розробки дипломної роботи – 2007, рік захисту - 2007
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
|
|