Управление и организация страховой компании. Государственное регулирование страховой деятельности
·
несоблюдения страховщиком гарантий платежеспособности;
·
систематического невыполнения страховщиком обязательств перед
страхователями;
·
отказа страховщика предоставить необходимые документы, затребованные
Росстрахнадзором, связанные с проведением страховой деятельности данной
организации;
·
установления факта предоставления недостоверной или умышленно искаженной страховщиком
информации в документах, явившихся основанием для выдачи лицензии;
·
несообщения в установленные сроки Росстрахнадзору изменений, внесенных в
учредительные документы.
При установлении нарушений Росстрахнадзор дает
предписание по их устранению, а в случае невыполнения предписаний - приостанавливает
или ограничивает действие лицензии. Действие лицензии приостанавливается или
ограничивается со дня доведения такого решения Росстрахнадзора до страховщика.
Росстрахнадзор имеет право отозвать лицензию в случае неустранения
в установленные им сроки обстоятельств, явившихся основанием для
приостановления или ограничения действия лицензии.
Лицензия прекращает свое действие после принятия Росстрахнадзором
такого решения. Решение о приостановлении, ограничении действия или отзыве лицензии,
а также о восстановлении лицензии, Росстрахнадзор сообщает в письменном виде
страховщику.
Страховщик имеет право обжаловать действия
Росстрахнадзора в порядке, установленном законодательством Российской
Федерации.
1.2 Организация государственного контроля страхового дела
в РФ
Для осуществления государственного контроля в сфере страховой
деятельности в РФ действует Федеральная служба по надзору за страховой
деятельностью. В целях организации ее работы, определению ее прав и обязанностей
принято "ПОЛОЖЕНИЕ "Об инспекции Федеральной службы России по надзору
за страховой деятельностью (инспекции Росстрахнадзора).
Инспекция Росстрахнадзора входит в систему государственного
страхового надзора и осуществляет в пределах установленной настоящим Положением
компетенции свою деятельность на соответствующей территории Российской
Федерации.
Инспекция Росстрахнадзора в своей деятельности руководствуется
законодательством Российской Федерации, правовыми актами органов
государственной власти субъектов Российской Федерации, принятыми в пределах их компетенции,
а также настоящим Положением и иными актами Росстрахнадзора. Главной задачей
Инспекции Росстрахнадзора является обеспечение соблюдения требований
законодательства Российской Федерации о страховании всеми участниками страховых
отношений на соответствующей территории Российской Федерации в целях эффективного
развития рынка страховых услуг.
Инспекцию Росстрахнадзора возглавляет Начальник, назначаемый
Руководителем Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью
по согласованию с органами исполнительной власти субъектов Российской
Федерации.
Должностные лица Инспекции Росстрахнадзора не вправе использовать
в корыстных целях и разглашать в какой-либо форме сведения, составляющие
коммерческую тайну страховщика. Действия Инспекции Росстрахнадзора могут быть обжалованы
в Федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью, в
арбитражный суд или в суд в установленном законодательством порядке.
Инспекция Росстрахнадзора является юридическим лицом, имеет
расчетный и другие счета в банках, гербовую печать со своим наименованием. Штатное
расписание и смета расходов Инспекции Росстрахнадзора утверждаются Начальником
Инспекции в пределах выделенных Федеральной службой России по надзору за
страховой деятельностью ассигнований и установленных фонда оплаты труда и численности
работников.
1.3 Проблемы и пути совершенствования страховой
деятельности в Российской Федерации
В настоящее время в РФ существует достаточно много фирм занимающихся
оказанием услуг в сфере страхования. Одной из проблем является не всегда
большой страховой фонд у фирм которые занимаются страхованием, что уменьшает
надежность страховой гарантии выдаваемой такими страховыми компаниями.
К сожалению, многие страховые фирмы оказывают страховые услуги
в пределах ограниченной территории, ввиду отсутствия филиалов,
представительств.
В связи с нестабильной ситуацией на финансовом рынке и в
сфере экономики на сегодня у многих предприятий к сожаления отсутствуют
средства которые они могли бы направить на страхование рисков связанных с
ведением хозяйственной деятельности.
Многие руководители не всегда понимают важность
страхования, как одного из важнейших составляющих финансового менеджмента.
2. ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ
2.1
История развития страхования
В
докапиталистических обществах основной формой страхования была страховая
взаимопомощь. Сначала она носила характер разовых соглашений о взаимопомощи в
области путевой, странствующей торговли, как сухопутной, так и морской.
Предполагается, что первичные формы страхования встречались за 2 тысячелетия до
нашей эры, в частности в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали
заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе
нести убытки, постигшие кого-либо из них в пути от нападения разбойников,
ограбления, кражи и т.д.
В
области мореплавания соглашения о взаимном распределении убытков от кораблекрушения
и других морских опасностей заключались между корабельщиками-купцами на берегах
Персидского залива, в Финикии и др. Имеются сведения о том, что в Древней
Греции существовали соглашения купцов-пиратов касающиеся вопросов как
распределения доходов от торгово-разбойничьих операций, так и распределения
потерь от морских опасностей, связанных с этими операциями.
В
дальнейшем страхование приобретает более совершенную форму, то есть оно
строиться на основе регулярных платежей, которые приводят к аккумуляции
(накоплению) денежных средств и созданию страхового фонда.
Страховое
дело формально существовало в так называемой Советской России. Однако сфера
страхования была монополизирована единственным и неповторимым страховщиком -
Госстрахом. Страхование имело во многом формальный характер. В сознании
советских людей страхование не фигурировало как обязательный компонент
организации жизни. Многие просто ничего не знали об этом виде деятельности.
Ситуация
резко изменилась в связи с легализацией предпринимательства в России, когда
коммерческие, финансовые и хозяйственные риски сделались повседневной
реальностью для десятков тысяч бизнесменов. Реальностью стала и практика
страхования таких рисков.
В
начале 90-х годов в РФ началось возрождение национального страхового рынка,
которое продолжается в настоящее время. Законодательную базу правового
регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ "О
страховании" от 27 ноября 1992г., вступивший в силу 12 января 1993г. В это
же время был создан Росстрахнадзор — Федеральная служба России по надзору за
страховой деятельностью, которой были приданы контрольные функции за
отечественным страховым рынком. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в
Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ.
В
1996 г. Правительством РФ было принято Постановление "О первоочередных
мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации", которым
предусмотрен ряд мер, направленных на совершенствование налогового
законодательства, связанного со страховой деятельностью, а также участие
международных финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию
рынка страхования в России. В 1997 г. разрабатывается специальная целевая
программа развития страхования и перестрахования рисков от крупных промышленных
аварий, катастроф и стихийных бедствий. Совершенствование страхового рынка
продолжается.
2.2
Сущность и функции страхования
Страхование
— это экономическая категория, система экономических отношений, которые
включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных
средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного различными
непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками). Выражает функции
формирования специализированного страхового фонда; возмещения ущерба;
предупреждения страхового случая.
Различают
личное, имущественное страхование и страхование ответственности. По форме
проведения может быть акционерное, взаимное и государственное страхование.
Особую группу отношений составляет медицинское страхование.
Страхование
- это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое
лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой
совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда,
который находится в ведении страховой организации (страховщика).
Функции
страхования:
Первая
функция — это формирование специализированного страхового фонда денежных
средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые
компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в
добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной
обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.
Вторая
функция страхования — возмещение ущерба и личное материальное обеспечение
граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и
юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда.
Третья
функция страхования — предупреждение страхового случая и минимизация ущерба —
предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по
недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных
бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное
в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное
отношение к застрахованному имуществу.
2.3.
Формы страхования
Классификация
страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы
деятельности, отрасли, подотрасли, виды и звенья.
По
форме организации страхование выступает как государственное, акционерное и
взаимное, кооперативное.
Государственное
страхование представляет собой организационную форму, где в качестве
страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на это
организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение
любых или отдельных видов страхования (определенных законом о статусе страховой
деятельности).
Акционерное
страхование — негосударственная организационная форма, где в качестве
страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставный
фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг,
принадлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет при сравнительно
ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховых компаний.
Взаимное
страхование — негосударственная организационная форма, которая выражает
договоренность между группой физических, юридических лиц о возмещении друг
другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым
условиям. Реализуется через общество взаимного страхования, которое является
страховой организацией некоммерческого типа, т.е. не преследует целей
извлечения прибыли из созданного страхового предприятия.
Кооперативное
страхование — негосударственная организационная форма. Заключается в проведении
страховых операций кооперативами. В РФ кооперативное страхование начало
функционировать в 1918г., когда был организован Всероссийский кооперативный
страховой союз. С 1921г. кооперативным организациям было разрешено проводить
страхование собственного имущества от стихийных бедствий с правом
самостоятельно устанавливать формы, виды страхования и размеры тарифных ставок.
В 1931г. кооперативное страхование как организационная форма была ликвидирована,
а все операции данного направления сосредоточены в Госстрахе СССР. Возрождение
кооперативного страхования связано с принятием в 1988г. Закона СССР о
кооперации, в соответствии с которым кооперативам и их союзам было разрешено
создавать кооперативные страховые учреждения, определять условия порядок и виды
страхования.
Особой
организационной формой является медицинское страхование.
Медицинское
страхование — особая организационная форма страховой деятельности. В Российской
Федерации выступает как форма социальной защиты интересов населения в охране
здоровья. Цель его — гарантировать гражданам при возникновении страхового
случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств (в том числе в
государственной и муниципальной системах здравоохранения) и финансировать
профилактические мероприятия (диспансеризацию, вакцинацию и др.). В качестве
субъектов медицинского страхования выступают гражданин, страхователь, страховая
медицинская организация (страховщик), медицинское учреждение (поликлиника,
амбулатория больница и др.).
Исходя
из отраслевого признака выделяют личное, имущественное страхование, страхование
ответственности и страхование экономических рисков. Необходимость выделения
четырех отраслей страхования характерна для российского национального
страхового рынка. Подобная классификация определяется перечнем объектов и
рисками, подлежащими страхованию.
По
форме проведения страхование может быть обязательное (в силу закона) и
добровольное страхование.
Инициатором
обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает
юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных
интересов. Добровольное — замкнутая раскладка ущерба между членами страхового
сообщества исходя из установленных правовых норм. Инициатором добровольного
страхования выступают хозяйствующие субъекты, физические и юридические лица.
Государство
устанавливает обязательную форму страхования, когда страховая защита тех или
иных объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и
всего общества. Обязательное страхование проводится на основе соответствующих
законодательных актов, в которых предусмотрены: перечень объектов, подлежащих
страхованию; объем страховой ответственности; уровень (нормы) страхового
обеспечения, основные права и обязанности сторон, участвующих в страховании;
порядок установления тарифных ставок страховых платежей и некоторые другие
вопросы.
Добровольное
страхование — одна из форм страхования. В отличие от обязательного страхования
возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страхователем
и страховщиком. Часто при заключении такого договора между сторонами участвует
посредник в виде страхового брокера или страхового агента. Договор страхования
удостоверяется страховым полисом. Нормативную базу для организации и проведения
добровольного страхования создает страховое законодательство.
Кроме
того, в последние годы в качестве самостоятельной отрасли классифицируют
противопожарное страхование.
Противопожарное
страхование в РФ — мера реализации Федерального закона Российской Федерации
"О пожарной безопасности". Противопожарное страхование может
осуществляться в обязательной и добровольной формах. Обязательное
противопожарное страхование должны проводить предприятия, иностранные
юридические лица, предприятия с иностранными инвестициями, которые осуществляют
предпринимательскую деятельность на территории РФ.
Обязательное
противопожарное страхование должно проводиться в отношении:
—
имущества, находящегося в их ведении, пользовании, распоряжении;
—
гражданской ответственности за вред, который может быть причинен пожаром
третьим лицам;
— работ
и услуг в области пожарной безопасности.
Самострахование
Альтернативой
покупке страхового полиса на рынке или как дополнение к нему, когда
определенная часть риска не застрахована на рынке, некоторые государственные
органы и промышленные концерны формируют фонды для возмещения убытков по
страхуемым рискам. Так как риск страхуется внутри организации, то рыночные
операции купли - продажи не совершаются.
Перестрахование
Перестрахование
— это вторичное распределение риска, система экономических отношений, в
соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть
ответственности по ним исходя из своих финансовых возможностей передает на
согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности
сбалансированного портфеля договоров страхований, обеспечения финансовой
устойчивости и рентабельности страховых операций.
Практически
в настоящее время любая страховая компания может принять на страхование риск с
учетом постоянно возрастающих страховых сумм, имея твердое перестраховочное
обеспечение.
Перестрахованием
достигается не только защита страхового портфеля от влияния на него серии
крупных страховых случаев или даже одного катастрофического случая, но и то,
что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится тяжелым
бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно всеми
участниками.
Страховщик,
принявший на страхование риск и передавший его полностью или частично в
перестрахование другому страховщику, именуется перестрахователем или цедентом.
Страховщик, принявший в перестрахование риски, именуется перестраховщиком.
Содействие в передаче риска в перестрахование часто оказывает перестраховочный
брокер. Приняв в перестрахование риск, перестраховщик может частично передать
его третьему страховщику. Такую операцию принято именовать ретроцессией, а
перестраховщика, передающего риск в ретроцессию, — ретроцессионером
Пропорциональное
перестрахование
Пропорциональное
перестрахование — исторически наиболее древняя и по существу до конца XIXв.
единственная всеобщая форма перераспределения риска. С этой точки зрения
пропорциональное перестрахование носит еще название традиционного
перестрахования. Договор пропорционального перестрахования предусматривает, что
доля перестраховщика в каждом переданном ему для покрытия риске определяется по
заранее оговоренному соотношению собственного участия цедента. Участие
перестраховщика в платежах и возмещении ущерба происходит по такому же
соотношению, что и его участие в покрытии риска. В обобщенной форме
пропорциональное перестрахование действует по принципу "перестраховщик
разделяет риск цедента".
Страницы: 1, 2, 3
|