Статистические методы анализа результатов деятельности коммерческих банков

1. Определим задолженность по кредиту за каждый год.

Задолженность по кредиту в 2000 году находится по формуле абсолютного значения 1 % прироста: a = yi-1/100 → уi-1 = а*100. Получается, что в 2000 году задолженность по кредиту составила 16*100 = 1600 млн. руб. Для нахождения задолженности в остальные года, заполним таблицу недостающими показателями.

, , ,  

Ту(2001) = 106,25→ Т∆y(2001) = 106,25-100 = 6,25;

а(2001) = 16→у(2000) = а(2001)*100 = 1600;

Т∆y(2001) = 106,25→∆y(2001) = Т∆y(2001)*у(2000)/100 = 100

∆y(2001) = 100→y(2001) = у(2000)+∆y(2001) = 1700

Ту(2002) = 1800/1700*100 = 105,88; а(2002) = 1700/100 = 17;

Ту(2003) = у(2003)/у(2002)*100→у(2003) = 130*1800/100 = 2340;

∆y(2003) = у(2003)-у(2002) = 540;

Ту(2003) = 30+100 = 130; а(2003) = у(2002)/100 = 1800/100 = 18; а(2004) = 23,4;

Ту(2004) = 108,5 = у(2004)/у(2003)*100→y(2004) = 108,5*2340/100 = 2538,9

∆y(2004) = 2538,9-2340 = 198,9.

Заполним данную таблицу недостающими данными:

Таблица 4

Просроченная задолженность по кредитным ссудам

Построим график распределения задолженности по кредиту в данные годы.

Рис. 3 Задолженность по кредиту в данные годы

3. Построим разработочную таблицу для определения тенденции развития задолженности по кредиту, млн. руб.

Таблица 3

Разработочная таблица

а0 = Σy/n = 8178,9/5 = 1635,78

а1 = Σyt/Σt² = 1600*(-2)+1700*(-1)+0+2340+2538,9*2/10 = 251,78

Уравнение прямой представляет собой: yt = 1635,78+251,78t

Полученное уравнение показывает, сто несмотря на значительные колебания в отдельные годы, наблюдается тенденция увеличения развития задолженности по кредиту: с 2000 по 2004 г.г. задолженность по кредиту в среднем возрастала на а1 = 251,78 млн. руб.

На основе найденного тренда осуществим прогноз на следующие два года.

Рассчитаем прогнозируемые доверительные интервалы задолженности на 2005 г. Если n = 6 и m = 2, то число степеней свободы равно 4. Тогда при вероятности 0,95, tа = 2,306, Σ(уi-yt)² = 683024,27

Sуt = √683024,27/(6-2) = ±413,23

3146,56-2,306*413,23 ≤ упр ≥ 3146,46+2,306*413,23

2193,56 ≤ yпр ≥ 4099,37

Можно утверждать, что с вероятностью равной 0,95 задолженность по кредиту в 2005 году будет не менее чем 2193,56, но и не более чем 4099,37 млн. руб. Так как в среднем задолженность по кредиту из года в год приблизительно возрастает на 251,78 млн. руб., можно предположить, что в 2006 году она будет находиться в пределах от 2445,34 до 4351,15 млн. руб.

АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

1. Постановка задачи

Проведем анализ вложений кредитных организаций в ценные бумаги. Расчеты выполним в MS Excel. Исходные данные взяты из Российского статистического ежегодника за 2006г., стр. 635.

2.                 Методика решения задачи

Важное значение в статистических исследованиях коммерческой деятельности имеет индексный метод. Полученные на основе этого метода показатели используются для характеристики развития анализируемых показателей во времени, по территории, изучения структуры и взаимосвязей, выявления роли факторов в изменении сложных явлений.

Индексы широко применяются в экономических разработках государственной и ведомственной статистики.

Статистический индекс - это относительная величина сравнения сложных совокупностей и отдельных их единиц. При этом под сложной понимается такая статистическая совокупность, отдельные элементы которой непосредственно не подлежат суммированию.

Основой индексного метода при определении изменений в производстве и обращении товаров является переход от натурально - вещественной формы выражения товарных масс к стоимостным (денежным) измерителям. Именно посредством денежного выражения стоимости отдельных товаров устраняется их несравнимость как потребительских стоимостей и достигается единство.

Индивидуальные индексы характеризуют изменения отдельных единиц статистической совокупности. Общие индексы выражают сводные (обобщающие) результаты совместного изменения всех единиц, образующих статистическую совокупность. Важной особенностью общих индексов является то, что они обладают синтетическими и аналитическими свойствами.

Синтетические свойства индексов состоят в том, что посредством индексного метода производится соединение (агрегирование) в целом разнородных единиц статистической совокупности.

Аналитические свойства индексов состоят в том, что посредством индексного метода определяется влияние факторов на изменение изучаемого показателя.

Для определения индекса надо произвести сопоставление не менее двух величин. При изучении динамики социально-экономических явлений сравниваемая величина (числитель индексного отношения) принимается за текущий (или отчетный) период, а величина, с которой производится сравнение - за базисный период.

Основным элементом индексного отношения является индексируемая величина. Под индексируемой величиной понимается значение признака статистической совокупности, изменение которой является объектом изучения. На основе данных проведем анализ вложений кредитных организаций в ценные бумаги, и осуществим прогноз вложений на 2007 год.

Таблица 1

Структура вложений кредитных организаций в ценные бумаги (на начало года; миллионов рублей). Российского статистического ежегодника за 2006г., стр. 635.

Статистический анализ вложений кредитных организаций в ценные бумаги выполним с применением пакета прикладных программ обработки электронных таблиц MS Excel.

Некоторые пояснения и формулы для анализа данной задачи используются из практической части задания 4 курсовой работы.

Таблица 2

Динамика вложений кредитных организаций в ценные бумаги

По данной таблицы видно, что несмотря на значительные колебания в отдельные годы, наблюдается увеличение вложений кредитных организаций в ценные бумаги: с 2001 по 2006 г.г. вложения в долговые обязательства возросли на 107660,9 млн. руб., в акции – на 29556,18 млн. руб., а в учтенные векселя – на 15976,46 млн. руб.

На основе найденных данных составим прогноз вложений кредитных организаций в ценные бумаги. Для этого: n = 7, m = 2, число степеней свободы равно 5. Тогда при вероятности 0,95, ta = 2,306

Таблица 3

Расчет прогноза на 2007 года

По данному рисунку 2 можно сказать, что с вероятностью равной 0,95 вложения в ценные бумаги в 2007 году в долговые обязательства будет составлять 1355841,33 млн. руб., в акции – 299977,42 млн. руб., в учтенные векселя – 300157,58 млн. руб.

Полученные данные следует рассматривать как предварительный этап в разработке прогнозов. Для составления прогноза должна быть привлечена дополнительная информация, не содержащаяся в самом динамическом ряду.

Рис. 1 Диаграмма вложения в ценные бумаги

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Как уже говорилось выше коммерческий банк – это кредитная организация, которая может осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и другие.

В этой курсовой работе рассмотрены такие важные показатели для деятельности коммерческих организаций как показатели рентабельности, ликвидности, прибыльности, платежеспособности.

Для статистического анализа деятельности коммерческих банков были рассмотрены два необходимых метода – это индексный метод и метод аналитических группировок.

Как известно индексный метод широко применим в изучении коммерческой деятельности. Он позволяет проанализировать факторы изменения скорости оборачиваемости операций. А аналитическая группировка позволяет выявить наличие или отсутствие зависимости. Вместе с тем в рамках этого метода не удается аналитически описать эту зависимость, а также не удается выяснить "тесноту" или "существенность" этой зависимости.

Метод аналитических группировок применяется для выделения особенностей и дифференцированного регулирования по показателям объема и структуры производства, его концентрации, размещения, эффективности и др.

В практической части бала разобрана задача нахождения задолженности по кредиту за каждый год и, на основе этого, приведен прогноз на следующие два года.

В аналитической части, на примере практической, на реальных факторах был приведен прогноз вложений кредитных организаций в ценные бумаги на 2007 год. С помощью программы MS Excel было получен результат прогноза, который предсказал, что в 2007 году с вероятностью равной 0,95% вложения в ценные бумаги в долговые обязательства будет составлять 1355841,33 млн. руб., в акции – 299977,42 млн. руб., в учтенные векселя – 300157,58 млн. руб.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. А.А. Спирина. Общая теория статистики: Статистическая методология в изучении коммерческой деятельности: Учебник 5-е изд. – М.: Финансы и статистика, 2001 – 440 с.: ил.

2. Б.И. Башкатова. Социально-экономическая статистика: Учеб. для вузов. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2002 – 703 с.

3. В.Н. Сталина. Статистика финансов. – Москва, 2000 – 813 с.

4. В.М. Гусаров. Статистика: Учеб. пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001 – 463 с.

5. И.И. Елисеева. Общая теория статистики: Учебник 5-е изд.- М.: Финансы и статистика, 2005 – 656 с.: ил.

6. М.Г. Назаров. Курс социально-экономической статистики: Учеб. для студентов вузов, 5-е изд. – М.: Омега-Л, 2006 – 984 с.

7. М.Г. Назаров. Статистика финансов.: Учеб. для студентов вузов, 3-е изд. – Москва: Омега-Л, 2007 – 460 с.: ил., табл.

8. М.Г. Назаров. Курс социально-экономической статистики: Учеб. для вузов. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2000 – 771 с.

9. М.Г. Назаров. Курс социально-экономической статистики: Учеб. для вузов. – М.: Финстатинформ, 2002 – 976 с.

10. О.Э. Башина, А.А. Спирина. Общая теория статистики: Статистическая методология в изучении коммерческой деятельности: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2005 – 440 с. ил. 5 из.

11. Российский статистический ежегодник. – М.: Росстат, 2006 – 635 с.

12. Т.Ю. Теймурова. Финансовая статистика. Калуга, 2003г.

13. Финансы Росси: Статистический сборник. Росстат-М, 2004 – 332 с.

14. Ю.И. Иванова. Экономическая статистика. - М.: Финансы и статистика», 2002.

15. http://www.google.ru

Страницы: 1, 2, 3