Организация процесса краткосрочного банковского кредита на примере ОАО "Далькомбанк" г. Биробиджана

·                     Программа овердрафтного кредитования юридических лиц, предпринимателей и граждан. Предоставление юридическим лицам и предпринимателям кредитов в форме овердрафта.

·                     Программа овердрафтного кредитования юридических лиц и предпринимателей – клиентов банка под поручительства руководителей юридического лица или третьих лиц (при кредитовании предпринимателей). Процентная ставка по данному виду кредита установлена в размере ставки рефинансирования Банка России плюс 3 % годовых. Лимит овердрафта устанавливается в размере среднемесячного оборота по счету, но не более установленного лимита. Количество поручителей – не более двух человек, залог не требуется. Требования к заемщику и условия кредитования: период обслуживания в ОАО «Далькомбанк» – более полугода; отсутствие у клиента в указанный выше период картотеки неоплаченных расчетных документов; удовлетворительное финансовое состояние исходя из данных баланса предприятия-заемщика.

·                     Программа целевого инвестиционного кредитования граждан (ПБОЮЛ) для приобретения ценных бумаг. Программой предусмотрено предоставление целевых инвестиционных кредитов в рублях РФ клиентам банка-физическим лицам, желающим получить заемные средства для инвестирования посредством ОАО «Далькомбанк» в государственные и корпоративные ценные бумаги.

·                     Программа целевого кредитования организаций – экспортеров под ожидаемые поступления экспортной выручки.

·                     Программа целевого кредитования приобретателей ГСМ у оптовиков – клиентов банка.

Процентные ставки по кредитам. С начала 2005 года трехмесячный срочный вклад с выплатой процентов после окончания срока можно разместить под 40% годовых, депозитный тоже трехмесячный, но по которому клиент будет получать проценты ежемесячно - под 38% годовых. Возросли ставки и по краткосрочным вкладам - 35% по вкладу на два месяца и 30% по вкладу сроком на один месяц. Повышение процентных ставок - шаг навстречу клиентам, и в банке надеются, что его оценят те, кто хотел бы сэкономить свои деньги для будущих значительных расходов. Тем более, что даже в дни кризиса 1998 года Дальневосточный банк ни на один день не закрыл перед вкладчиками свои двери, выдавая доверенные ему средства

Для характеристики кредитных операций банка следует принять к сведению следующую информацию. 4 сентября 2004 года Международная финансовая корпорация (IFC) и Райффайзен Центральбанк Австрия подписали Договор об установлении кредитной линии на подтверждение аккредитивов, выставляемых Дальневосточным банком. Таким образом, объем кредитных линий, открытых 12 зарубежными банками и финансовыми организациями под документарные операции Дальневосточного банка, составил $15 млн. Общий объем кредитных линий в пользу Дальневосточного банка по операциям с банками-корреспондентами составил $33 млн.

ДОСЬЕ: IFC является членом Всемирного банка и самым крупным инвестором частных предприятий в развивающихся странах. Членами корпорации являются 172 государства, основные акционеры - США, Япония, Германия, Франция, Великобритания. Штаб-квартира IFC располагается в Вашингтоне. Полгода назад в Москве было открыто представительство по работе с Россией и СНГ. Дальневосточный банк был первым из региональных финансовых учреждений, с кем финансовая корпорация заключила подобное соглашение (ранее такое сотрудничество осуществлялось только с банками Москвы и Санкт-Петербурга).

Райффайзен Центральбанк Австрия занимает пятое место в Австрии и 116 в Европе по величине активов. Этот банк одним из первых установил корреспонденсткие отношения с Дальневосточным банком и первым в 1994 году открыл для него кредитную линию под документарные операции. Райффайзен Центральбанк Австрии активно работает со странами Центральной и Восточной Европы.

Документарное финансирование клиентов, которые являются импортерами при торговых операциях, завоевывает все большую популярность среди дальневосточных предпринимателей, поскольку открытые банком аккредитивы значительно снижают риски участников международной торговой сделки, защищают интересы покупателя и продавца одновременно. Покупатель обходится без предоплаты и осуществляет расчет лишь по мере получения товара. Продавец получает возможность избежать предоставления незащищенного товарного кредита, имея в наличии аккредитив, представляющий из себя условную гарантию надежного банка.

По достоинству оценили преимущества документарного бизнеса акционерные общества "Дальневосточное морское пароходство", "Енисейское", "Пивоиндустрия Приморья", ИЧП "Форвард". Клиенты банка активно используют документарное финансирование, осуществляя импорт продуктов питания по программе GSM-102 (программа американского департамента сельского хозяйства по поддержке экспортеров сельхозпродукции).

Новый трехсторонний договор расширит возможности Дальбанка по документарному финансированию, а значит и возможности клиентов, бизнес которых связан с закупками за рубежом товаров, оборудования и технологий.

В ближайшее время планируется подписания договора об открытии кредитной линии на подтверждение аккредитивов Дальневосточного банка с IFC и крупнейшим голландским банком АBN-AMRO Bank.

Опишем методику оценки кредитоспособности заемщика. Решая вопрос о целесообразности предоставления кредита предприятиям (юридическим лицам), ОАО «Далькомбанк» производит оценку риска каждой организации, подавшей заявку на получение кредита. В ОАО «Далькомбанк» оценка степени риска по заемщику производится по следующей схеме (по следующим группам характеристик):

1.                оценка финансового состояния предприятия,

2.                оценка качества обеспечения,

3.                оценка оборотов клиента,

4.                анализ кредитной истории предприятия.

Каждой из этой группы присваивается весовой коэффициент. Расчет итогового показателя производится с помощью экспертных оценок. Приведем таблицы рассчитываемых показателей, используемых экспертных оценок и весовых коэффициентов групп.

Финансовое состояние (вес группы – 0,25). В процессе анализа финансового состояния предприятий банком ОАО «Далькомбанк» рассчитываются показатели, представленные в следующей таблице.

Оценка финансового состояния рассчитывается по формуле:

 S(Б* П* В),                                                                                    (2)

где Б – количество баллов,

П – вес показателя,

В – вес группы.

Таблица 11

Количественные характеристики финансового состояния заемщика

Оценка качества обеспечения (вес группы – 0,25).

Оценка качества обеспечения ведется по следующей формуле:

Р* (1 – Д))/К,                                                                                  (3)

где Р – рыночная стоимость обеспечения (сумма поручительства, гарантии), Д – залоговый дисконт, К – сумма основного долга по кредиту.

При значении показателя равном

Ø    более 1,5 бальная оценка составит 100 баллов,

Ø    1 – 1,5 бальная оценка составит 50 баллов,

Ø    менее 1 – 25 баллов.

Оценка оборотов клиента (вес группы – 0,3). В данном разделе рассчитывается следующий показатель:

 Достаточность оборотов = (обороты / кредит) (4)

Баллы расставляются следующим образом:

Анализ кредитной истории предприятия (вес группы – 0,1).

Если у клиента нет текущей просроченной задолженности, то за каждый предыдущий кредитный продукт без просрочки выплаты процентов и основного долга клиент получает 10 баллов, которые умножаются на вес группы.

ОАО «Далькомбанк» выделяет следующие группы риска в зависимости от итоговой бальной оценки.

Необходимо отметить, что определение группы риска по предприятиям в банке ОАО «Далькомбанк» необходимо для выявления тех из них, которым не следует выдавать кредиты в связи с высокой вероятностью их непогашения. К таким предприятиям относятся организации, вошедшие в 4-ю группу риска.

Процентная ставка же устанавливается в зависимости от показателя достаточности оборотов.

 Приведем конкретный пример применения этой методики.

В банк «Далькомбанкт» обратилось предприятие ООО «Радио и связь» с заявкой на предоставление кредита в размере 300000 руб.

ООО «Радио и связь» является официальным дистрибьютером фирмы «Rouhde» (Германия), выпускающей оборудование радиосвязи и транкинговой техники. В связи с тем, что Общество осуществляет прямые поставки от непосредственных производителей оборудования связи, «Радио и связь» имеет широкую сеть оптовых покупателей в России. Наибольший удельный вес деятельности Общества - это импорт радио оборудования и далее оптовая продажа по регионам России через Дилеров и самостоятельно.

Второе направление деятельности ООО «Радио и связь» - это сервисный центр, который предоставляет клиентам услуги по ремонту (как гарантийному, так и послегарантийному), диагностике и настройке радио оборудования.

Кредит необходим предприятию для расширения ассортимента предлагаемых товаров и услуг.

ООО «Радио и связь» имеет в банке «Далькомбанкт» свой расчетный счет, но услугами кредитования в данном банке ранее не пользовалось.

Месячный оборот предприятия на расчетном счете составляет 3752762 рублей.

Получив необходимые документы от ООО «Радио и связь» (Баланс и Отчет о прибылях и убытках), банк приступил к оценке кредитоспособности предприятия.

1.                Финансовое состояние ООО «Радио и связь».

Показатели финансового состояния рассмотренного выше предприятия рассчитывались по данным Баланса (см. Приложение 2) и Отчета о прибылях и убытках (см. Приложение 2). Результаты представлены в таблице 3.10.

Таблица 12

Количественные характеристики финансового состояния ООО «Радио и связь»

2.                Оценка качества обеспечения.

В качестве обеспечения возвратности кредита ООО «Радио и связь» предлагает залог недвижимого имущества – одного из имеющихся в их распоряжении офисов. Независимый оценщик определил рыночную стоимость данного объекта – 600000 рублей.

В ОАО «Далькомбанкт» принято, что при залоге недвижимого имущества залоговый дисконт составляет 30%.

Оценка качества обеспечения составит (600000*(1-0,3)/ 300000) = 1,4.

Таким образом, в данной группе ООО «Радио и связь» получает 50 баллов. Итоговая оценка же по качеству обеспечения составит 50*0,25 = 12,5 баллов.

3.                Оценка оборотов предприятия ООО «Радио и связь».

Достаточность оборотов = (3752762/ 300000) = 12,51

Оценка по данной категории составит – 100 баллов*0,5*0,3 = 15 баллов.

4.                Анализ кредитной истории.

Т.к. кредитов ООО «Радио и связь» в банке «Далькомбанкт» ранее не брало, то количество баллов в разделе кредитной истории будет равно 0.

Сумма всех баллов по предприятию ООО «Радио и связь» составит 32,44.

Следовательно, данную организацию можно отнести ко 2-ой группе риска. Банк «Далькомбанкт» заинтересован в работе с данным предприятием, так как оно имеет экономические предпосылки для возврата кредита и работает в сфере торговли, являющейся одним из наиболее привлекательных сегментов кредитования для банка. Обеспечение, предлагаемое ООО «Радио и связь», является достаточно надежным. Месячный оборот в банке превышает сумму кредита более чем в 3 раза, а значит, по договору кредита с предприятием ООО «Радио и связь» будет установлена минимальная процентная ставка для стандартного кредита в размере 24% годовых. Срок возврата кредита будет установлен, как и для всех предприятий торговли, до 24 месяцев.

2.4 Особенности кредитования физических лиц

ОАО «Далькомбанк» предоставляет потребительский кредит в рублях от 3 000 до 150 000 рублей гражданам России.

Для получения кредита не требуются поручители или справки о доходах с места работы.

Условия предоставления кредита

Процентная ставка и условия кредита фиксируются в момент совершения покупки товара, и никакие колебания курса доллара или изменения цен товаров уже не влияют на них в дальнейшем.

На основании представленного пакета документов Банк одобряет оферту Клиента путем открытия Клиенту счета. После этого на счет Клиента зачисляется сумма кредита, кредит считается выданным и начинается начисление процентов.

Клиенту высылается График платежей, который включает в себя дату погашения и сумму платежа (с указанием какая часть идет на оплату основного долга и на погашение процентов). Если через 21 день после покупки Клиент не получил График платежей, то он должен обратиться в Банк.

Ежемесячно Клиенту высылается Уведомление с указанием даты и суммы очередного платежа, а также возможные штрафы и пени. Если за 7 дней до даты очередного платежа Клиент не получил Уведомление, то он должен обратиться в Банк.

Клиент оплачивает очередные платежи наличными (самостоятельно или нет, без доверенности).

Клиент также может очередную выплату произвести платежом через любой другой банк, при этом все риски по задержке и по неполной оплате платежа Клиент принимает на себя.

При несвоевременной или неполной оплате очередного платежа на Клиента налагается штраф. В случае первой просрочки платежа штраф не налагается, в случае второй просрочки штраф составит 300 руб., в случае третьей просрочки - 1000 руб. Если Клиент три раза подряд не оплатил либо оплатил не полностью очередной платеж, то Банк вправе потребовать от него досрочного погашения кредита. При этом Клиенту направляется Заключительное уведомление с суммой полной задолженности и датой, до которой он должен разместить указанную сумму на своем счете. Если это требование не выполнено, то начисляются пени в размере 0,2% от суммы общей задолженности перед Банком за каждый день просрочки платежа.

Очередной платеж списывается строго в дату платежа. Просроченные платежи, штрафы и т. д. списываются на следующий день после внесения на счет Клиента.

Возможно досрочное погашение кредита Клиентом. Это происходит автоматически, если на счете Клиента на дату очередного платежа размещена сумма, необходимая для погашения всей задолженности перед Банком. При этом стоимость кредита пересчитывается и соответственно уменьшается.

Если у Клиента изменяются персональные данные (ФИО, паспортные данные, адрес для переписки и т. д.), то он должен уведомит Банк через 5 дней после вступления в силу таких изменений.

Список литературы

1.       Гражданский кодекс Российской Федерации, часть 2 (с изм. и доп.).

2.       Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп.)

3.       Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп.)

4.       Федеральный закон от 30.12.2004 №218-ФЗ «О кредитных историях»

5.       Адибеков М.Г. Кредитные операции: классификация, порядок привлечения и учет. – М.: ЮНИТИ, 2003.

6.       Гамидов Г.М. Банки и банковская система. – М.: Банковское и кредитное дело, 2004.

7.       Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х кн. / Под ред. А.Г. Грязновой, А.В. Молчанова и др. - М.: ДеКА, 2003.

8.       Банковская система России: кредитные организации (по материалам, подготовленным Департаментом надзора Банка России к заседанию Национального банковского совета) // Деньги и кредит. - 2003, № 7. - с.10

9.       Банковское дело: Учебник / Под ред. Белоглазовой Г.Н. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003.

10.  Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2004.

11.  Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005

12.  Банки и банковское дело / Под редакцией И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2005 г.

13.  Белоцерковский В.И., Федорова Е.А. Методический подход к определению справедливой стоимости ссудной задолженности кредитной организации в соответствии с МСФО // Финансы и кредит. - 2005. - №2. - С. 33-36

14.  Графова Г.Ф. Об оценке кредитоспособности заемщика // Финансы. - 2002, № 4.. - с. 15.

15.  Давыдова Л.В., Кулькова С. В. Теоретические аспекты проблемы финансовой стабильности коммерческих банков // Финансы и кредит. - 2005. - №2. - С. 2-5

16.  Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. д.э.н., проф., академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ, 2003.

17.  Деньги, кредит, банки / Под ред. Р.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2004

18.  Денежное обращение и банки: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. – М.: Финансы и статистика, 2000.

19.  Ильинский И.В. Россия на пути к созданию института кредитных историй // Банковское дело. – 2003, №7.. - с. 23.

20.  Инструкция Центрального Банка РФ от 30 июня 1997 года №62-а “О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам”;

21.  Инструкция ЦБ РФ от 1 октября 1997 г. N 17 "О составлении финансовой отчетности".

22.  Инструкция Центрального Банка РФ от 1 октября 1997 года №1 “О порядке регулирования деятельности банка”;

23.  Куштуев А.Л. Использование показателей финансовой устойчивости при анализе кредитоспособности клиента // Деньги и кредит. - 2003, № 1.

24.  Лапаев Д.Н., Юрлов Ю.Ю. Определение экономического состояния хозяйствующих субъектов при частичном совпадении интересов заинтересованных сторон // Финансы и кредит. - 2005. - №2. - С. 71-75

25.  Лексис В. Кредит и банки. – М.: Перспектива, 1994.

26.  Масленченков Ю.С. Банковское дело: Учеб. пособие. – М.: Юнити, 2003

27.  Меркулов В.В., Кравченко А.В. Институт банковской тайны: понятие и проблемы его практического применения // Банковское право. – 2003, №1.

28.  Методические рекомендации № 273-Т от 5 октября 1998 года к Положению ЦБ № 54-П от 31 августа 1998года “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата”;

29.  Основы банковского дела в РФ / Под. ред О.П. Семенюты. - Ростов н/Д., 2003.

30.  Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ДИС, 2002.

31.  Положение Банка России №54-П от 31 августа 1998года “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата”;

32.  Прозрачность – альтернатива регулированию // Финансовая Россия от 10.09.2002г.

33.  Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. 3-е изд., исправленной. – М.: ИНФРА-М, 2003.

34.  Саркисянц А.Г. Банковская система России и направления ее реформирования // Финансы. - 2002, №2.

35.  Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческих банков // Деньги и кредит. 2003. №9. С. 43.

36.  Финансы, деньги и кредит: учебник под ред. О.В. Соколовской. – М., 2002.

[1] Деньги, кредит, банки / Под ред. Р.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2004. – с. 165

[2] Лексис В. Кредит и банки. – М.: Перспектива, 1994. – с. 5

[3] Гражданский кодекс РФ, ст. 689

[4] Банки и банковское дело / Под редакцией И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2005 г. - с. 115

[5] Банковское дело: Учебник / Под ред. Белоглазовой Г.Н. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003. – С. 249.

[6] Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005. - с. 255-256

[7] Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческих банков // Деньги и кредит. 2003. №9. С. 43.

[8] Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2004. - с. 297

[9] Передаточная надпись, посредством которой передаются все права на получение платежа по данному векселю.

[10] Масленченков Ю.С. Банковское дело: Учеб. пособие. – М.: Юнити, 2003. – С. 210-213.

[11] Инструкция Банка России №01 от 01.10.2004 г. «О порядке регулирования деятельности коммерческих банков» в редакции Указаний ЦБ РФ от 06.05.2003 г. № 1147-У.

[12] Инструкция Банка России №01 от 01.10.2004 г. «О порядке регулирования деятельности коммерческих банков» в редакции Указаний ЦБ РФ от 06.05.2003 г. № 1147-У.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7