Организация процесса краткосрочного банковского кредита на примере ОАО "Далькомбанк" г. Биробиджана

Дадим количественную оценку деловой активности банка. В ходе этой оценки дадим характеристику деловой активности банка в целом, а также сложившейся тенденции его развития.

Сначала оценим выполнение так называемого «золотого правила экономики», характеризующее целесообразность экономической деятельности в целом. Это правило выполняется, если:

Опираясь на данные аналитического баланса (Приложение 1), найдем, что эти показатели на момент конца 2002 года составляли:

т.е. 176%>147%>134%>100%, значит, правило выполняется.

Для 2003 года:

т.е. 151%>112%<115%>100%, значит, правило не выполняется.

Для 2004 года:

т.е. 119%<120%<111%>100%. В последнем случае, если подходить жестко, то «золотое правило экономики» не выполняется. Однако, принимая во внимание тот факт, что значение темпа роста балансовой прибыли близко по значению к темпу роста доходов, можно считать, что правило выполняется.

Исходя из полученных результатов, можно сделать вывод, что, поскольку «золотое правило экономики» выполняется в 2001 и в 2002 годах, и не выполняется в 2003 и 2004 годах, тенденцию развития банка однозначно оценить нельзя, т.к. за 2001-2004 год можно выделить периоды как успешной, так и неуспешной экономической деятельности банка. Начиная с 2003 года правило не выполняется, поскольку темпы роста вложения средств в развитие банка стали выше отдачи доходов от них. Значит, в 2003-2004 годы банк не дополучил прибыли. Из расчетов видно, что в 2002 году темп роста доходов на 147% – 134% = 13% выше темпа роста активов, тогда как в 2003 году более чем в два раза сократился темп роста активов банка (43% : 15%) и в четыре раза темп прироста доходов (47% : 12%), что сказалось на снижении темпа прироста прибыли на 25% (51% в 2002 году против 76% в 2001 г.). 2004 год характеризуется дальнейшим снижением темпов прироста активов (11% < 15%) и прибыли (19% < 51% < 76%), в силу этого «золотое правило экономики не выполняется» в части соотношения темпов роста прибыли и доходов. Темпы роста доходов выше темпов роста прибыли, что означает рост прибыли за счет роста цен на предоставляемые банком услуги. Естественно, это является отрицательным фактором в деятельности банка, который в последствии может отрицательно сказаться на конкурентоспособности банка.

Нарушение «золотого правила экономики» в 2003-2004 годах сказалось и на потере темпов прироста показателей рентабельности активов и уставного капитала банка.

Таким образом, проводимая Биробиджанского филиалом банком кредитная политика обеспечивает рентабельность его деятельности в целом, хотя явная динамика падения роста прибыли (176% > 151% > 119%) является одним из важнейших симптомов ухудшения финансового состояния Биробиджанского филиала банка.

2.2 Анализ кредитного портфеля банка ОАО «Далькомбанк» г. Биробиджан за 2002-2004 годы

Проанализируем динамику кредитных вложений банка за 2002-2004 годы по объемам и срокам.

Кредитование является основным видом деятельности коммерческого банка. Так, за 2004 год объем кредитного портфеля банка за 2004 год вырос на 20% и составляет 5247 млн. руб. Динамику величины кредитного портфеля за три года представим следующей таблицей:

Таблица 5

Динамика величины кредитного портфеля ОАО «Далькомбанк» в 2002-2004 гг.

Для наглядности проиллюстрируем эти данные графически.

Рис. 10. Динамика величины кредитного портфеля ОАО «Далькомбанк» в 2002-2004 гг.

Так, объем кредитного портфеля банка за три гола показывает устойчивую положительную динамику.

Один из наиболее важных показателей при анализе кредитного портфеля – распределение кредитов по срокам. Для анализа этих показателей составим следующую таблицу:

Таблица 6.

Распределение кредитов в кредитном портфеле ОАО «Далькомбанк» по срокам

Как видно из предыдущих двух таблиц, имеется положительная динамика абсолютных показателей всех статей, однако наиболее важными являются структурные показатели. Для их анализа составим таблицу процентных долей:

Таблица 7

Распределение долей кредитов в кредитном портфеле ОАО «Далькомбанк» по срокам

Для наглядности проиллюстрируем эти данные структурной диаграммой:

Рис. 11. Структура кредитного портфеля ОАО «Далькомбанк» по срокам

Так, в течение трех лет наибольшей долей обладают кредиты сроком от 0,5 го 1 года, однако, эта составляющая имеет тенденцию к снижению доли (хотя абсолютные показатели этой статьи растут), и, что очень важно, растут доли «долгосрочных» кредитов, а именно, сроками 1-2 года, 2-5 лет и свыше 5 лет – кредиты на более долгий срок увеличивают вероятность стабильного поступления средств от кредитной деятельности.

Распределение кредитного портфеля по отраслям экономики Дальневосточного региона в 2004 году выглядит следующим образом:

Таблица 8

Распределение кредитного портфеля ОАО «Далькомбанк» по отраслям промышленности

Итак, наибольшая доля в кредитном портфеле ОАО «Далькомбанк» отведена строительной отрасли как наиболее перспективной и быстроразвивающейся на Дальнем Востоке.

Важной характеристикой деятельности банка является процент возвратности кредитов. Исследуем этот показатель деятельности банка ОАО «ДАЛЬКОМБАНК» за 2001-2004 годы. Показатель возвратности кредитов приведены в таблице:

Таблица 9

Показатель возвратности кредитов юридическим лицам

Надо сказать, что это неплохие показатели возвратности кредитов, что говорит об эффективной работе службы безопасности банка.

Рассмотрим распределение невозвращения кредитов, выданных банком ОАО «ДАЛЬКОМБАНК» по отраслям коммерческой деятельности и по видам предприятий. Распределение невозвращенных кредитов по отраслям:

Таблица 10

Распределение невозвращенных кредитов по отраслям

Данные таблицы графически представлены на следующем рисунке:

Рис. 12. Распределение невозвращенных кредитов по отраслям коммерческой деятельности, в %

Сопоставив эти рисунки, можно увидеть, что процентное соотношение невозвращенных кредитов приблизительно соответствует структуре выданных банком кредитов по отраслям.

Это означает, что нет причин выделять самую «рискованную» отрасль в смысле невозвратности кредитов.

Аналогично приведем табличные данные и графическое представление распределения невозвращенных кредитов по малым, средним и крупным предприятиям.

Таблица 10

Распределение невозвращенных кредитов по малым, средним и крупным предприятиям

Рис. 13. Распределение невозвращенных кредитов по малым, средним и крупным предприятиям, в %

Сопоставив данные на этих рисунках, можно увидеть, что в структуре невозвращенных кредитов доля крупных предприятий значительно меньше доли крупных предприятий в выданных банком кредитов – такое изменение структуры вызвано тем, что у крупных предприятий, как правило, лучшее имущественное обеспечение кредитов и выше обороты. Как будет указано ниже, банк ОАО «Далькомбанк» проводит агрессивную кредитную политику, не отдавая предпочтения в выдаче кредита крупным предприятиям.

2.3 Порядок краткосрочного кредитования юридических лиц

ОАО «Далькомбанк» предлагает юридическим лицам и предпринимателям без образования юридического лица воспользоваться кредитными ресурсами банка в виде

·                     срочных кредитов

·                     овердрафтов

·                     кредитных линий

При определении конкретного размера процентной ставки предоставления срочных кредитов из установленного внутрибанковскими документами допустимого интервала, работниками кредитных подразделений банка учитываются периодичность погашения кредита, периодичность погашения процентов по кредиту и качество предоставляемого заемщиком обеспечения.

При этом залог может быть предоставлен не самим заемщиком, а третьим лицом: как физическим, так и юридическим. Возможно одновременное предоставление нескольких различных видов обеспечения.

Опишем порядок рассмотрения кредитных проектов банком ОАО «Далькомбанк».

1.     Подготовительный этап

2.     Анализ финансового положения заемщика

3.     Анализ кредитного портфеля

4.     Оценка и оформления обеспечения кредита

5.     Оформление заключения по кредитному портфелю

6.     Рассмотрение возможности упрощенной процедуры предоставления кредита.

ОАО «Далькомбанк» предлагает специальные кредитные программы для юридических лиц и предпринимателей:

·                     Программа предоставления кредитов под обеспечение, равное сумме кредита. В случае предоставления заемщиком высоколиквидного качественного залога, в обеспечение кредита принимается залог, оценочная стоимость которого равна сумме выдаваемого кредита.

·                     Программа льготного кредитования товариществ собственников жилья и жилищно-строительных кооперативов. При кредитовании товариществ собственников жилья и жилищно-строительных кооперативов применяются процентные ставки, сниженные на 2 % относительно процентных ставок, утвержденных Правлением банка для иных для юридических лиц.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7