Организация межбанковских расчетов
Для получения денежных
средств получатель представляет в исполняющий банк опись документов (для
получателя – физического лица), реестр счетов (для получателя – юридического
лица, индивидуального предпринимателя) и предусмотренные условиями аккредитива
документы. Документы должны быть представлены получателем средств в пределах
срока действия аккредитива с учетом сроков, указанных в условиях
аккредитива.[53].
Таблица 2.3.1. Анализ
межбанковских расчетов ЗАО ВТБ 24 в млн. руб.
Наименование платежей
|
периоды
|
Отклонение
|
2007
|
2008
|
2009
|
2007
к 2008
|
2009
к 2008
|
Расчеты внутри города
|
150
|
152
|
154
|
2
|
2
|
Расчеты внутри республики
|
300
|
330
|
350
|
30
|
20
|
Расчеты внутри региона
|
320
|
340
|
335
|
20
|
- 0,5
|
Расчеты внутри страны
|
400
|
425
|
440
|
25
|
15
|
Расчеты со странами СНГ
|
348
|
354
|
342
|
6
|
- 12
|
Международные расчеты
|
450
|
470
|
485
|
20
|
15
|
Итак, из таблицы 2.3.1. видно,
что за 2008 год банк укрепил свои позиции и увеличил объем межбанковских
расчетов. Однако в 2009 году по внутри региональным расчетам и расчетам со
странами СНГ показатель абсолютного отклонения является отрицательным,
отклонение по странам СНГ было связано с трудной политической обстановкой в
этих странах.
Затем приведен расчет
экономической эффективности межбанковских расчетов. Так как ЗАО ВТБ 24 является
коммерческой финансово-кредитной структурой, то соответственно главной целью
его работы является получение прибыли.
Таблица 2.3.2. Расчет
доходности межбанковских расчетов за период с 2007 по 2009гг.
Наименование платежей
|
периоды
|
Расчет дохода
|
Коммерч. интерес банка
|
2007
|
2008
|
2009
|
2007
|
2008
|
2009
|
|
Расчеты внутри города
|
150
|
152
|
154
|
4,5
|
4,6
|
4,62
|
0,03
|
Расчеты внутри РТ
|
300
|
330
|
350
|
12
|
13,2
|
14
|
0,04
|
Расчеты внутри региона
|
320
|
340
|
335
|
12,8
|
13,6
|
13,4
|
0,04
|
Расчеты внутри страны
|
400
|
425
|
440
|
20
|
21,2
|
22
|
0,05
|
Расчеты со странами СНГ
|
348
|
354
|
342
|
20,8
|
21,2
|
20,5
|
0,06
|
Международные расчеты
|
450
|
470
|
485
|
36
|
37,6
|
38,8
|
0,08
|
итого
|
1,968
|
2,071
|
2,106
|
106,4
|
111,4
|
113,3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итак, из
таблицы 2.3.2. видно, что расчеты экономически обоснованы и имеют положительную
тенденцию, то есть прибыль от операций растет по периодам. Существенно на рост
прибыли не отразилась динамика по расчетам внутри региона и со странами СНГ.
Далее в
работе рассчитана рентабельность межбанковских расчетов. Рентабельность
является экономической категорией, которая характеризует эффективность,
динамичность и коммерческие усилия. Характеризует саму эффективность и
устойчивость операций.
За 2007 год
показатель рентабельности составил:
R = (1.968/106.4*100)*100 =17.8 %
За 2008 год
показатель рентабельности составил:
R = (2.071/111.4*100)*100 = 18.6 %
За 2009 год
показатель рентабельности составил:
R= (2.106/111.3*100)*100=18.6 %
Итак, расчет
рентабельности расчетов показывает, что увеличение показателя наблюдается с
2007 по 2009 г, а затем в периоде 2009 года показатель не изменился по
отношению к 2008 году. Здесь можно сделать вывод, что на показатель 2009 года
имели влияние два фактора: 1– изменение затрат, 2 – изменение показателей по
расчетам внутри региона и со странами СНГ (Таблица 2.3.3.).
Таблица
2.3.3. Расчет динамики изменения межбанковских расчетов за 2007 по 2009гг.
Наименование платежей
|
Периоды
|
2007
|
2008
|
2009
|
2007 к 2008
|
2009
к 2008
|
2007
к 2008
|
2009
к 2008
|
Расчеты внутри города
|
150
|
152
|
154
|
101,3
|
101,3
|
1,33
|
1,33
|
Расчеты внутри РТ
|
300
|
330
|
350
|
110
|
106,06
|
10
|
6,06
|
Расчеты внутри региона
|
320
|
340
|
335
|
106,2
|
98,5
|
6,25
|
- 1,5
|
Расчеты внутри страны
|
400
|
425
|
440
|
106,3
|
103,5
|
6,3
|
3,52
|
Расчеты со странами СНГ
|
348
|
354
|
342
|
101,7
|
96,6
|
1,72
|
- 3,4
|
|
Международные расчеты
|
450
|
470
|
485
|
104,4
|
103,2
|
4,4
|
3,2
|
|
итого
|
1,968
|
2,071
|
2,106
|
|
|
|
|
|
В ЗАО ВТБ 24 открыты корреспондентские
счета (основные банки-корреспонденты см. в Приложении1).
Перечислив корреспондентские счета, открытые в ЗАО ВТБ 24, подробнее рассмотрим операции проводимые по ним. Для этого рассмотрим статистику осуществления межбанковских платежей в ВТБ 24 за период с 01.09.09г по 30.12.09г по валюте Российские рубли. Таблица 2.3.4. Платежи через РКЦ
№ |
Вид прохождения платежа |
От нас (кол./сумма) |
На нас |
1 |
Платежи через РКЦ |
464 51567196 746 |
29913 615 498 077 |
2 |
Банк ВТБ (открытое акционерное общества)
|
498 4 665 893 096 |
2922925715 137 |
3 |
Банк развития и внешнеэкономической деятельности
(Внешэкономбанк)
|
1 300000 000 |
1300000 000 |
4 |
Открытое акционерное общество "Банк ВТБ Северо-Запад" |
3 785000 000 |
4792671 811 |
Участниками расчетов через РКЦ, являются кредитные организации России, заключившие договор о корреспондентских отношениях с Банком России. Перевод и поступление денежных средств осуществляется с корреспондентского счета. Поступившие от клиентов банка расчетные документы после их контроля оформляются подписью экономиста учетно-операционного отдела и штампом банка, а документы, требующие дополнительного контроля, заверяются также подписью контролирующего работника. Штамп банка содержит наименование банка и номер учреждения банка. По расчетным документам клиентом производится списание средств с их счетов с отнесением на корреспондентский счет банка. После списания средств со счетов клиентов коммерческий банк составляет отдельное платежное поручение по каждой группе очередности платежей и по сроку платежа, к которому прилагаются два экземпляра расчетных документов клиентов и их опись. В платежном поручении указывается срок платежа и его очередность. Указанные документы направляются в РКЦ. Экономист учетно-операционного отдела банка после проверки правильности оформления расчетных документов подписывает их, ставит штамп коммерческого банка и формирует пачки первых, вторых и третьих экземпляров документов. По каждой пачке составляется лента подсчета, которая подписывается при равенстве итогов. Первые экземпляры документов передаются в отдел дистанционной связи с вычислительным центром, обслуживающим РКЦ. Информация по расчетным документам поступает в ЭВМ с признаками программного или ручного составления авизо. При передаче информации по каналам связи расчетные документы располагаются в электронном файле с учетом очередности их оплаты и срока платежа. Передача на оплату расчетных документов по первым пяти группам очередности платежей осуществляется коммерческим банком в специальном сеансе связи в согласованное с вычислительным центром время. Оплата расчетных документов, переданных в специальном сеансе связи, производится в пределах средств, имеющихся на корреспондентском счете. Остаток средств на корреспондентском счете используется для оплаты расчетных документов, переданных во время других сеансов связи. Документы, не оплаченные в связи с недостатком средств на корреспондентском счете, учитываются в указанном выше порядке. После завершения передачи информации в вычислительный центр работник банка сверяет итоги сумм переданных документов в вычислительный центр и с описью расчетных документов. Вторые и третьи экземпляры расчетных документов вместе с описью расчетных документов направляются в РКЦ. Коммерческие банки совершают операции ответного провода по своему корреспондентскому счету и лицевым счетам клиентов только на основе полученной от РКЦ выписки из корреспондентского счета и экземпляров расчетных документов клиентов.
Платежи по
корреспондентскому счету открытому в Банк ВТБ (открытое акционерное общества).
Между ВТБ 24 и Банк ВТБ
(открытое акционерное общества) подписан договор на техническое обслуживание
клиринговых расчетов между филиалами ВТБ, в соответствии с которым открыт
данный корреспондентский счет.
Основная функция корреспондентского счета открытого в ВТБ – осуществление платежей на его филиальную сеть, вследствие того, что филиалы ВТБ не имеют корреспондентские счета в РКЦ. Все межбанковские платежи филиалов осуществляются по кор. счетам открытым в головном ВТБ.
Перевод и поступление
денежных средств осуществляется с корреспондентского счета №:
·
30110840700001000188
·
30110840100009000188
·
30110810400001000188
·
30110978300001000188
·
30110826300001000188
·
30110756700001000188
· 30110840000002000188. Особенность данной схемы расчетов заключается в том, что платежи по корреспондентскому счету осуществляются "день в день". Платежные документы, выписки по счету отправляются (принимаются) в(из) ВТБ в электронном виде в одно-сеансовом варианте. Бумажные приложения в банк – получатель платежа не доставляются. · С 9.00 до 13.30 осуществляется прием и формирование платежных документов по кор. счету. · До 14.00 осуществляется передача платежных документов в ВТБ. · В 16.30 Банк получает выписку о поступивших на него документов. На конец дня выводится сальдо по счету.
Платежи по кор. счету
открытому в Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк).
Основные функции счета
30110С45000001000823 "корреспондентский счет "НОСТРО" открытого
в Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк) это:
· проведение транзитных платежей на банки-корреспонденты Внешэкономбанк; · проведение операций с ценными бумагами; · операции по конвертации средств в иностранную валюту и обратно. По счету 30110С45000001000823 деньги хранятся в иностранной валюте и выполняются основные операции:
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
|
|