рефераты

рефераты

 
 
рефераты рефераты

Меню

Оцінка та управління операційною діяльністю комерційних підприємств рефераты


Згідно розрахункам (табл.. 3.4.), ТОВ «Ареал» у перший рік фінансового лізингу сплатить ТОВ «Райффайзен Лізинг Аваль» за отриманий лізинг 128,29 тис. грн., у другий 121,49 тис. грн, у третій і четвертий відповідно 112,89 тис. грн і 105,19 тис. грн. Загальна сума лізингу встановить 467,86 тис. грн, що на 82,14 тис. грн. і це менше, якщо б ТОВ «Ареал» купив ці два вантажних автомобіля за власні кошти.


3.4 Кредитна угода ТОВ «Ареал»

Банківський кредит (боргове зобов'язання) - це позика, яку зазвичай видає банк і яка повинна бути повернена кредиторові в строк, встановлений кредитною угодою [21]. Основний мотив видачі кредитором позики - прагнення отримати у вигляді відсотків (тобто плати за використання своїх засобів) частину прибули, що виникає у боржника. Розмір процентної ставки відображає розуміння кредитором рівня ризику даного підприємства, з одного боку, і ризику неповернення підприємством виданої ним позики, з іншою. Чим вище кредитор оцінює рівень ризику даного підприємства, тим вище встановлювана їм процентна ставка за кредит.

Для банку інтерес до застави виражається в тому, що у складі майна позичальника виділяється певна частина, і якщо згодом зобов'язання виявиться порушеним, предмет застави продається, а з отриманої суми в повному об'ємі будуть задоволені вимоги того кредитора, чиє зобов'язання забезпечене заставою. В зв'язку з цим прийнято вважати, що на відміну від таких способів забезпечення зобов'язань, як неустойка і поручительство, при яких кредитор кінець кінцем вірить позичальникові, в зобов'язанні, забезпеченому заставою, кредитор вірить речам (заставі).

Застава — спосіб забезпечення зобов'язання, при якому кредитор (заставодержатель) набуває права у разі невиконання боржником зобов'язання отримати задоволення за рахунок закладеного майна [21].

Розглянемо, як другий варіант, здійснення інвестиційного проекту ТОВ «Ареал» (закупівля двох вантажних автомобілів типу MERCEDES 2541 Actros із закритим кузовом) с залученням позикових коштів (банківського кредиту) в сумі 550,0 тис. грн. з виплатою 10% річних.

В якості кредитора пропонується залучити той же самий банк "Райффайзен Аваль".


Таблиця 3.6

Розрахунок щомісячних внесків по кредитній угоді між банком «Райффайзен Аваль» і ТОВ «Ареал», грн.

Місяці

 

1

2

3

4

5

6

1

2

3

4

5

6

7

8

1.Фінансування

550000

0

0

0

0

0

0

2.Авансовий платіж

0

0

0

0

0

0

0

3.Погашення кредиту

 

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

4.Відсотки по кредиту

 

4583,3

4487,8

4392,4

4296,9

4201,4

4105,9

5.Виплати по кредиту

 

16041,7

15946,2

15850,7

15755,2

15659,7

15564,2

6.Залишок боргу

 

538541,7

527083,3

515625,0

504166,7

492708,4

481250,0

Місяці

7

8

9

10

11

12

13

1.Фінансування

0

0

0

0

0

0

0

2.Авансовий платіж

0

0

0

0

0

0

0

3.Погашення кредиту

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

4.Відсотки по кредиту

4010,4

3914,9

3819,4

3724,0

3628,5

3533,0

3437,5

5.Виплати по кредиту

15468,7

15373,3

15277,8

15182,3

15086,8

14991,3

14895,8

6.Залишок боргу

469791,7

458333,4

446875,0

435416,7

423958,4

412500,0

401041,7

Місяці

14

15

16

17

18

19

20

1.Фінансування

0

0

0

0

0

0

0

2.Авансовий платіж

0

0

0

0

0

0

0

3.Погашення кредиту

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

4.Відсотки по кредиту

3342,0

3246,5

3151,0

3055,6

2960,1

2864,6

2769,1

5.Виплати по кредиту

14800,3

14704,9

14609,4

14513,9

14418,4

14322,9

14227,4

6.Залишок боргу

389583,4

378125,1

366666,7

355208,4

343750,1

332291,7

320833,4

Місяці

21

22

23

24

25

26

27

1.Фінансування

0

0

0

0

0

0

0

2.Авансовий платіж

0

0

0

0

0

0

0

3.Погашення кредиту

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

4.Відсотки по кредиту

2673,6

2578,1

2482,6

2387,2

2291,7

2196,2

2100,7

5.Виплати по кредиту

14131,9

14036,5

13941,0

13845,5

13750,0

13654,5

13559,0

6.Залишок боргу

309375,1

297916,7

286458,4

275000,1

263541,8

252083,4

240625,1

Місяці

28

29

30

31

32

33

34

1.Фінансування

0

0

0

0

0

0

0

2.Авансовий платіж

0

0

0

0

0

0

0

3.Погашення кредиту

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

4.Відсотки по кредиту

2005,2

1909,7

1814,2

1718,8

1623,3

1527,8

1432,3

5.Виплати по кредиту

13463,5

13368,1

13272,6

13177,1

13081,6

12986,1

12890,6

6.Залишок боргу

229166,8

217708,4

206250,1

194791,8

183333,4

171875,1

160416,8

Місяці

35

36

37

38

39

40

41

1.Фінансування

0

0

0

0

0

0

0

2.Авансовий платіж

0

0

0

0

0

0

0

3.Погашення кредиту

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

4.Відсотки по кредиту

1336,8

1241,3

1145,8

1050,3

954,9

859,4

763,9

5.Виплати по кредиту

12795,1

12699,6

12604,2

12508,7

12413,2

12317,7

12222,2

6.Залишок боргу

148958,5

137500,1

126041,8

114583,5

103125,1

91666,8

80208,5

Місяці

42

43

44

45

46

47

48

1.Фінансування

0

0

0

0

0

0

0

2.Авансовий платіж

0

0

0

0

0

0

0

3.Погашення кредиту

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

11458,3

4.Погашення кредиту

668,4

572,9

477,4

381,9

286,5

191,0

95,5

5.Виплати по кредиту

12126,7

12031,2

11935,8

11840,3

11744,8

11649,3

11553,8

6.Залишок боргу

68750,1

57291,8

45833,5

34375,1

22916,8

11458,3

0,0

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10