Кредитные операции коммерческих банков и перспективы их развития
1.5. Условия.
Основная задача:
оценить насколько политические, экономические, налоговые
условия могут
оказать существенное влияние на способность заемщика возвратить кредит.
Основные процедуры:
1.5.1. Сопоставление результатов
анализа хозяйственной деятельности предприятия с результатами деятельности
других субъектов аналогичной деятельности;
1.5.2. Анализ конкурентоспособности
производимой продукции и места на рынке;
1.5.3. Влияние инфляции на финансовый
поток;
1.5.4. Влияние
импорта;
1.5.6. Условия организации труда и
состояние расчетов по заработной плате.
2. Кредитный
инспектор должен обеспечить Банку возможность при необходимости реализовать свое право на
активы заемщика или другое обеспечение для возврата кредита.
В процессе анализа
кредитной заявки кредитный инспектор должен отработать три пояса обеспечения
кредита.
2.1. Устойчивый поток наличности по
счетам клиента - наиболее предпочтительный и важнейший вид обеспечения. Данный
вид обеспечения является однозначным при условии:
Сумма кредита и
начисленные проценты по нему не должны превышать 20 % (двадцать процентов) от
устойчивого месячного оборота за вычетом любых депозитов, осуществляемых
клиентом Банка.
2.2. Ликвидные активы
заемщика - активы заемщика, которые могут быть превращены в наличные средства для
ликвидации дефицита потока наличности клиента.
2.3. Иммобилизованные активы заемщика
и (или) поручительства абсолютно надежных субъектов.
3. Правильно составленный кредитный
договор должен защищать интересы Банка и представляемых им лиц путем
установления определенных ограничений (внесение ограничительных положений) на
действия заемщика, которые могут представлять собой угрозу для возврата средств
Банка. С другой стороны, заемщик должен иметь возможность осуществлять любые
платежи в погашение своей задолженности. В связи с этим, в кредитном договоре
необходимо четко оговорить права и обязанности Банка и заемщика.
В кредитном договоре
должна присутствовать ссылка на документы (договор залога, поручительство, договор
обязательство и т.д.), юридически закрепляющие обеспечение кредита и процесс
возврата средств Банку при его невозврате.
Приложение
№ 6
АНКЕТА
ЗАЕМЩИКА
(физического
лица)
|
1.1.Ф.И.О.
|
|
1.2.
Паспортные данные.
|
|
1.3.
Дата и место рождения.
|
|
1.4.
Место проживания (с какого периода) по прописке и фактическое.
|
|
1.5.
Семейное положение.
|
|
1.6.
Количество иждивенцев.
|
|
1.7.
Место и продолжительность работы. Адрес
предприятия и телефон
|
|
1.8.
Характер работы.
|
|
1.9.
Годовая зарплата или за период, предшествующий дате обращения за кредитом.
|
|
1.10.
Наличие собственности (недвижимость , земельный участок, автотранспорт).
|
|
1.11.
Страхование собственности.
|
|
1.12.
Прочие источники дохода; его стабильность и размер; предполагаемый годовой
доход; наличие других доходных вложений (наличие ценных бумаг, вкладов).
|
|
1.13.
Наличие обязательств, уменьшающих доходы, в т. ч. Алименты
|
|
1.14.
Привлекался ли к уголовной ответственности.
|
|
2.1
.Место работы, продолжительность,
годовой доход супруга (супруги). Адрес, телефон.
|
|
2.2.Ф.И.О.,
домашний адрес и телефон ближайших родственников.
|
|
3.1.
Наличие задолженностей и их состояние, платежи по кредиту и процентам.
|
|
3.2.
Прочие обязательства по ссудам кредитных учреждений, состояние расчетов,
платежи.
|
|
Кредит
на покупку автомобиля. (марка.компектация)
|
|
4.1.
Цена продавца.
|
|
4.2.
Стоимость сигнализации.
|
|
4.3.
Страховка от угона и ущерба.
|
|
4.4.
Страховка от потери трудоспособности.
|
|
4.5.
Условия хранения автомобиля, адрес.
|
|
4.6.
Наличие других автомобилей в семье, был ли автомобиль ранее и т. п.
|
|
4.7.
График погашения кредита, срок кредита, порядок
оплаты.
|
|
Анкету заполнил инспектор КО.
Приложения.
1. Копия паспорта
2. Справка с места работы о з/пл. и
доходе за год.
3. Копии документов о
собственности.
4. Копии страховых документов.
5.
6.
Обязуюсь нести
ответственность за достоверность документов, предоставленных по требованию
сотрудников Коммерческий Банк ___________________________, в связи с чем даю
согласие на полную проверку достоверности указанных документов и любых
сообщенных мною сведений.
"______"_____________________199_г.
_____________________________/______________________/
Приложение
№ 7
ФОРМИРОВАНИЕ
ПЕРВИЧНОГО МНЕНИЯ О ЗАЕМЩИКЕ
1. ОБЩЕЭКОНОМИЧЕСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ
1.2. Номенклатура выпускаемой
клиентом продукции и ее удельный вес по различным видам деятельности.
1.3. Удельный вес продукции клиента
на российском рынке.
1.4. Основные конкуренты клиента на
рынке.
1.5. Основные
партнеры клиента.
1.6. Наличие контрактов с
иностранными фирмами и их удельный вес в общем обороте клиента.
1.7. Техническое состояние
производственной базы клиента (в том числе, когда последний раз проводилось
техническое перевооружение и реконструкция производства клиента).
1.8. Основные
учредители клиента с указанием учредителей с наибольшей долей в уставном капитале Клиента.
1.9. Ответственное лицо
на предприятии с которым должно осуществляться ведение переговоров по предоставлению финансовых
документов клиента.
II. ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ ЗАЕМЩИКА
2.1. Наличие различных видов счетов у
клиента и их количество.
2.2. Среднемесячные
обороты по всем видам счетов клиента за последние шесть месяцев.
2.3. Соотношение
бартера к общему объему выручки от реализации готовой продукции.
2.4. Наличие
кредиторской задолженности клиента, в том числе со сроком погашения до 30 дней:
- банкам;
- бюджету;
- внебюджетным фондам;
- по оплате труда.
2.5. Дебиторская задолженность
клиента, в том числе со сроком погашения до 30 дней.
2.6. Наличие картотеки у клиента с
указанием организаций с наибольшей задолженностью.
2.7. Оценка финансового состояния
клиента по действующей в Банке методике.
2.8. Определение
максимального кредита
который может быть предоставлен клиенту.
III. АНАЛИЗ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КЛИЕНТОМ
ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО ОБОСНОВАНИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ И ВОЗВРАТА КРЕДИТА
3.1. Цели на которые будет направлен кредит.
3.2. Источники и сроки возврата кредита.
IV. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВОЗВРАТА КРЕДИТА
4.1. Ценные бумаги:
4.1.1. Облигации государственного
сберегательного займа;
4.1.2. Облигации государственного внутреннего
валютного займа;
4.1.3. Векселя Минфина РФ (серии АПК) сроком до
1 месяца;
4.1.4. Векселя крупных банков, по
которым утвержден лимит в банке.
4.1.5. Векселя крупных предприятий
топливно-энергетического комплекса (РАО "ЕЭС России", Газпрома и
др.), имеющих свободное обращение на рынке ценных бумаг.
4.2. Гарантии (поручительчтва0
банков высшей категории надежности и юридических лиц с устойчивым финансовым
положением.
4.3. Залог
недвижимости и товарно-материальных ценностей, оформленных в установленном
порядке (проверка документов, подтверждающих право собственности клиента на
передаваемые в залог объекты, товарно-материальные ценности, и их соответствие
действующему законодательству).
V. УСЛОВИЯ ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА
5.1. Частями (согласно графику погашения
задолженности).
5.2. За один раз.
VI. ВЫВОД О ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТИ
КРЕДИТОВАНИЯ КЛИЕНТА И УСЛОВИЯХ ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТА
(Заполняется инспектором кредитного
отдела на основании сделанных выводов).
Приложение
№ 8
КЛАССИФИКАЦИЯ
КРЕДИТОВ, ВЫДАВАЕМЫХ
КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ
В целях формирования
и управления кредитным портфелем Банка, предоставляемые ссуды подразделяются
на два вида:
• Ссуды юридическим лицам,
• Ссуды физическим лицам.
Ссуды могут быть
предоставлены в российских рублях и в долларах США. В зависимости от вида
валюты определяется базовая процентная ставка за пользование кредитом. По
целевому назначению выделяют следующие направления кредитования:
• Физические лица:
1. Ссуда на потребительские цели.
2. Ссуда на приобретение
(строительство) объектов недвижимости.
3. Ссуда на приобретение личного
автотранспорта.
• Юридические лица:
4. Кредит на пополнение недостатка
собственных оборотных средств.
5. Кредит на коммерческие цели (на
увеличение оборота по реализации).
6. Инвестиционные кредита (кредиты
направленные на финансирование капитальных вложений).
Все виды кредитов
предполагаемые к выдаче или текущие имеют качественную характеристику:
Юридические лица.
1. Качественные кредиты:
• Платежи по кредитам и процентам
производятся в соответствии с условиями кредитного договора.
• Заемщик имеет устойчивый оборот денежных
средств через Банк. В Банке сконцентрирован весь денежный оборот заемщика.
• Финансовое состояние заемщика
характеризуется устойчивыми показателями платежеспособности, ликвидности,
рентабельности.
• Высокое
качество обеспечения.
• Погашение
кредита производится или планируется производить за счет текущих поступлений от
реализации.
• Заемщик не
имеет другой Задолженности по банковским кредитам.
• Заемщик имеет
незначительные отклонения по запланированным объемам реализации по факту
оплаты.
2. Стандартные кредиты:
• Платежи по кредитам и процентам
производятся в соответствии с условиями кредитного договора.
• Финансовое
положение заемщика характеризуется относительно устойчивыми показателями
платежеспособности, ликвидности, рентабельности.
• Заемщик имеет
значительные отклонения по запланированным объемам реализации по факту оплаты.
• Не менее 80%
денежного оборота заемщика проходит по счетам в Банке.
• Кредит имеет высокое качество
обеспечения.
• Погашение
задолженности в большей степени планируется погасить за счет выручки от
реализации продукции и в меньшей за счет обязательств дебиторов.
• Заемщик имеет
задолженность по кредитам перед другими банками в размере не превышающим 30%
совокупной задолженности.
3. Удовлетворительные
кредиты:
• Платежи по кредиту и процентам
производятся в соответствии с условиями кредитного договора.
• Заемщик испытывает недостаток собственных
оборотных средств, финансовое положение характеризуется предельно-допустимыми
показателями устойчивости, платежеспособности, ликвидности, покрытия,
соотношения собственных и заемных средств.
• Продукция предприятия имеет устойчивый
сбыт, потребителями продукции являются предприятия различных отраслей.
• Кредит имеет удовлетворительное качество
обеспечения.
• Погашение
кредита планируется произвести в большей степени за счет сокращение
дебиторской задолженности или увеличения кредиторской.
• Более 50%
денежного оборота заемщика проходит по счетам в Банке.
• Заемщик имеет
не более 30% совокупной задолженности по кредитам в других банках.
• Клиент имеет отклонения от планируемых поступлений от реализации по факту
оплаты не более 50%.
• Заемщик имеет незначительные долги перед
бюджетом или отсрочку по платежам.
4. Проблемные кредиты:
• Нерегулярные
или просроченные платежи по кредиту и процентам свыше 21 банковского дня.
• Низкое
качество обеспечения с сомнительной возможностью погасить кредит полностью за
счет реализации.
• Использование
разовых источников погашения кредита, включая реализацию основных фондов
производственного характера.
• Недостаток
оборотного капитала.
• Критическое
соотношение собственных и заемных средств.
• Денежный
оборот через Банк составляет более 50% от общего оборота, оборот не стабилен,
плановый объем реализации по факту оплаты не выполняется более, чем на 50%.
• В совокупной
задолженности по кредитам банков, доля Банка менее 50%.
• Продукция,
выпускаемая заемщиком, имеет устойчивый спрос.
• Задолженность
по платежам бюджет может быть отсрочена.
• Вмешательство
государственных органов в части реализации требований по платежам кредиторам.
• Смена
руководства предприятия.
• Отказ со
стороны руководства предоставить финансовые и первичные документы.
• Необоснованное
увеличение кредиторской задолженности, увеличение задолженности по заработной
плате.
• Документы по
подтверждению собственности на предметы обеспечения оформлены либо имеют
значительные нарушения.
5. Критические кредиты:
• Погашение
кредита возможно только через реализацию предметов обеспечения.
• Погашение
кредита возможно через суд.
6. Убыточные кредиты:
• Кредиты,
нельзя взыскать с заемщика, погашение возможно только за счет Страхового
резерва.
Список литературы:
1. Законодательные и нормативные акты:
Гражданский кодекс РФ I ч., II ч.
Федеральные законы
- о ЦБ
- "о банках и банковской
деятельности" от 02.12.90 г. в редакции от 03.02.96 г. № 17-ФЗ
- о несостоятельности (банкротстве).
Инструкция № 1 "О порядке
регулирования деятельности кредитной организации", введена в действие приказом
ЦБ РФ от 30.01.96 г. № 02-23.
Закон РФ от 29.05.92 г. № 2872-1 "О
залоге".
Уголовный Кодекс Российской Федерации.
Указ Президента РФ от 17.09.94 г. № 1929
"О развитии финансового лизинга в инвестиционной деятельности".
Временное положение о системе ведения
реестра владельцев именных ценных бумаг.
2. Книги:
Банковское дело. Под редакцией В.И.
Колесникова, Л.П. Кроливецкой М., "Финансы и статистика" 1996 г..
Банковское дело. Справочное пособие под
редакцией Ю.А. Бабичевой М., Экономика 1993 г.
Усоскин В.М. "Современный
Коммерческий банк: управление и операции" М.,
ИПЦ "ВАЗАР-Ферро" 1994 г..
Челноков В.А. "Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд.
Околобанковское рыночное пространство" М., АОЗТ "Антедор" 1996
г..
3. Статьи в периодической печати:
Известия "Деньги по-российски"
Юлия Латынина 30.01.97 г. № 18 стр. 4.
Финансовые известия 06.05.97 г. № 32
стр. 3 "Сберегательный банк вступает в борьбу за корпоративного
клиента" Елена Старостенкова.
"Коммерсант-Daily" от 29.04.97 г. стр. 2
"Сбербанк пообещал не снижать проценты по вкладам" Наталья Кулакова.
"Коммерсант-Daily" от 07.05.97 г. стр.11 №65
"Уполномоченные банки прощаются с бюджетными деньгами" Елена
Божелова.
Рынок ценных бумаг № 14/1996 г. стр. 18 "Долги ищут выход на фондовый
рынок" Юрий Корж.
Рынок ценных бумаг № 1/1997 г. Екатерина Демушкина . Сделки с государственными
ценными бумагами - ГКО и ОФЗ-ПК стр. 22-25.
"Эксперт" № 16 от 28.04.97 г.
"Правительство и банки обменялись крепкими рукопожатиями" Е. Маковская.
Эксперт № 22 от 16.06.97 г.
"Шампанское будет пить тот, кто не рискует" Е. Маковская стр. 56.
"Коммерсант-Daily" от 14.05.97 (№68) стр. 11.
Ведомости.
[1] ! "Коммерсант-Daily" от 14.05.97 г. (№ 68) Ведомости.
[2] "Финансовые известия"
от 06.05.97г. (№32) "Сберегательный банк вступает в борьбу за
корпоративного клиента". Е. Старостенкова.
[3] "Комерсант-Daily" от 07.05.97г. (№65) "Уполномоченные
банки прощаются с бюджетными деньгами", Е. Баженова.
[4] "Эксперт", № 16 от
28.04.97 г. "Правительство и банки обменялись крепким рукопожатием",
Е. Маковская.
[5] Коммерсант-Daily" от 29.04.97 г. (№ 60)
"Сбербанк пообещал не снижать проценты по вкладам" Н. Кулакова.
[6] Известия"
от 30.01.97 г. № 18 "Деньги по-российски", стр.4 Ю. Латынина.
[7] "Известия"
от 30.01.97 г. № 18 "Деньги по-российски", стр.4 Ю. Латынина.
[8] "Эксперт"
№ 22 от 16 июля 1997 г. "Шампанское будет пить тот, кто не рискует"
Е. Маяковская.
[9] С
приложением к кредитному договору соответственно договора залога, договора
поручительства, договора гарантии, договора страхования.
[10] Некоторые
банки порядок начисления и уплаты процентов за кредит, а также условия
обеспечения обязательств выделяют в отдельные разделы кредитного договора.
Права
и обязанности заемщика и кредитора (II и III разделы договора) вытекают из
действующего законодательства, а также определяются особенностями каждой
конкретной кредитной сделки, ситуацией на рынке кредитных ресурсов,
кредитоспособностью заемщика.
[11] Содержание
кредитного договора может быть нескольким иным, если речь идет о конкретном
кредите, кредите, выдаваемом при условии формирования потенциальным заемщиком в
определенной сумме срочного депозита или на условиях покупки им у банка
финансового фьючерса, открытия кредитной линии, предоставления контокоррентного
кредита, который должен отразить специфику его оформления и использования.
[12] "Коммерсант-Daily" № 70 от 16.05.1997 г. "ЦБ
ужесточает контроль за крупнейшими банками".
[13] По
данным Рослизинга (Л. Прилуцкий - "Финансовые известия"
№
32 от 06.05.1997 г. стр. 3).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
|