Кредитний механізм в комерційних банках 
Таблиця 5
Динаміка обсягу заборгованості
комерційних банків перед клієнтами, млн. грн.
|
Назва банку
|
За станом на 01.01.2002
|
За станом на 01.01.2003
|
Відхилення
|
Темп росту, проценти
|
|
Рейтинг
|
Сума
|
Питома вага, %
|
Рейтинг
|
Сума
|
Питома вага, %
|
Абсолютне
|
В питомій вазі
|
В сумі
|
В питомій вазі
|
|
АКБ “ТАС-Комерцбанк”
|
3
|
144
|
16
|
3
|
244
|
18
|
100
|
2
|
169
|
110
|
|
Альфа-Банк
|
5
|
110
|
12
|
2
|
357
|
26
|
247
|
14
|
325
|
210
|
|
КБ „Мрія”
|
1
|
328
|
37
|
1
|
366
|
27
|
38
|
-10
|
112
|
72
|
|
КБ „аЖІО”
|
4
|
122
|
14
|
5
|
173
|
13
|
51
|
-1
|
142
|
92
|
|
ЕНЕРГОБАНК
|
2
|
181
|
20
|
4
|
225
|
16
|
44
|
-4
|
124
|
81
|
|
Всього
|
-
|
885
|
100
|
-
|
1365
|
100
|
480
|
0
|
154
|
100
|
Таблиця 6
Динаміка обсягу прибутку комерційних
банків, млн. грн.
|
Назва банку
|
За станом на 01.01.2002
|
За станом на 01.01.2003
|
Відхилення
|
Темп росту, проценти
|
|
Рейтинг
|
Сума
|
Питома вага, %
|
Рейтинг
|
Сума
|
Питома вага, %
|
Абсолютне
|
В питомій вазі
|
В сумі
|
В питомій вазі
|
|
АКБ “ТАС-Комерцбанк”
|
3
|
0,7
|
3,8
|
3
|
0,9
|
12,5
|
0
|
9
|
129
|
325
|
|
Альфа-Банк
|
4
|
0,1
|
0,5
|
4
|
0,3
|
4,2
|
0
|
4
|
300
|
758
|
|
КБ „Мрія”
|
1
|
12,4
|
68,1
|
1
|
15,7
|
218,1
|
3
|
150
|
127
|
320
|
|
КБ „аЖІО”
|
2
|
4,9
|
26,9
|
2
|
7,3
|
101,4
|
2
|
74
|
149
|
377
|
|
ЕНЕРГОБАНК
|
4
|
0,1
|
0,5
|
5
|
-17,0
|
-236,1
|
-17
|
-237
|
-17000
|
-42972
|
|
Всього
|
-
|
18,2
|
100,0
|
-
|
7,2
|
100,0
|
-11
|
0
|
40
|
100
|
Додаток
К1
Баланс ПП “Талант-Торг” за 2 звітні
періоди
|
Підприємство
|
ПП "Талант -
Торг"
|
|
Дата реєстрації
|
27 лютого 1997 року
|
|
Галузь
|
торгівля
|
|
|
Одиниця виміру
|
тис. грн.
|
|
|
|
Актив
|
Код рядка
|
На 01.10.02
|
На 01.01.03
|
|
І. Необоротні активи
|
|
|
|
|
Нематеріальні активи:
|
|
|
|
|
Залишкова вартість
|
010
|
0,0
|
0,0
|
|
первісна вартість
|
011
|
|
|
|
Знос
|
012
|
|
|
|
Незавершене будівництво
|
020
|
|
|
|
Основні засоби:
|
|
|
|
|
Залишкова вартість
|
030
|
205,7
|
192,7
|
|
первісна вартість
|
031
|
299,1
|
299,1
|
|
Знос
|
032
|
93,4
|
106,4
|
|
Довгострокові фінансові
інвестиції:
|
|
|
|
|
які обліковуються за
методом участі в капіталі інших підприємств
|
040
|
|
|
|
інші фінансові
інвестиції
|
045
|
|
|
|
Довгострокова
дебіторська заборгованість
|
050
|
|
|
|
Відстрочені податкові
активи
|
060
|
44,7
|
39,8
|
|
Інші необоротні активи
|
070
|
3,9
|
|
|
Усього за розділом І
|
080
|
254,3
|
232,5
|
|
ІІ. Оборотні активи
|
|
|
|
|
Запаси:
|
|
|
|
|
виробничі запаси
|
100
|
233,5
|
245,2
|
|
тварини на вирощуванні
та відгодівлі
|
110
|
|
|
|
незавершене виробництво
|
120
|
|
|
|
готова продукція
|
130
|
|
|
|
Товари
|
140
|
2 810,6
|
2 809,1
|
|
Векселі одержані
|
150
|
63,3
|
|
|
Дебіторська
заборгованість за товари, роботи, послуги:
|
|
|
|
|
чиста реалізаційна
вартість
|
160
|
10 909,3
|
10 487,7
|
|
первісна вартість
|
161
|
10 909,3
|
10 487,7
|
|
резерв сумнівних боргів
|
162
|
|
|
|
Дебіторська
заборгованість за розрахунками:
|
|
|
|
|
з бюджетом
|
170
|
1,8
|
1,8
|
|
за виданими авансами
|
180
|
|
|
|
з нарахованих доходів
|
190
|
|
|
|
із внутрішніх
розрахунків
|
200
|
|
2,3
|
|
Інша поточна
дебіторська заборгованість
|
210
|
0,4
|
|
|
Поточні фінансові
інвестиції
|
220
|
|
|
|
Грошові кошти та їх
еквіваленти:
|
|
|
|
|
в національній валюті
|
230
|
|
50,1
|
|
в іноземній валюті
|
240
|
0,3
|
2,0
|
|
Інші оборотні активи
|
250
|
|
|
|
Усього за розділом ІІ
|
260
|
14 019,2
|
13 598,2
|
|
ІІІ. Витрати майбутніх
періодів
|
270
|
4,4
|
4,4
|
|
Баланс
|
280
|
14 277,9
|
13 835,1
|
|
Пасив
|
Код рядка
|
На 01.10.01
|
На 01.01.01
|
|
І. Власний капітал
|
|
|
|
|
Статутний капітал
|
300
|
9,4
|
9,4
|
|
Пайовий капітал
|
310
|
|
|
|
Додатковий вкладений
капітал
|
320
|
|
|
|
Інший додатковий
капітал
|
330
|
832,3
|
832,3
|
|
Резервний капітал
|
340
|
|
|
|
Нерозподілений прибуток
(непокритий збиток)*
|
350
|
-287,2
|
1,6
|
|
Неоплачений капітал
|
360
|
|
|
|
Вилучений капітал
|
370
|
|
|
|
Усього за розділом І
|
380
|
554,5
|
843,3
|
|
ІІ. Забезпечення виплат
персоналу
|
|
|
|
|
Забезпечення виплат
персоналу
|
400
|
|
|
|
Інші забезпечення
|
410
|
|
|
|
Цільове фінансування
|
420
|
|
|
|
Усього за розділом ІІ
|
430
|
0,0
|
0,0
|
|
ІІІ. Довгострокові
зобов'язання
|
|
|
|
|
Довгострокові кредити
банку
|
440
|
|
|
|
Довгострокові фінансові
зобов'язання
|
450
|
|
|
|
Відстрочені податкові
зобов'язання
|
460
|
|
|
|
Інші довгострокові
зобов'язання
|
470
|
|
|
|
Усього за розділом ІІІ
|
480
|
0,0
|
0,0
|
|
ІV. Поточні
зобов'язання
|
|
|
|
|
Короткострокові кредити
банку
|
500
|
655,9
|
634,4
|
|
Поточна заборгованість
за довгостроковими зобов'язаннями
|
510
|
|
|
|
Векселі видані
|
520
|
63,3
|
|
|
Кредиторська
заборгованість за товари, роботи, послуги
|
530
|
12 962,9
|
12 310,5
|
|
Поточні зобов'язання за
розрахунками:
|
|
|
|
|
з одержаних авансів
|
540
|
|
2,9
|
|
з бюджетом
|
550
|
13,2
|
22,6
|
|
з позабюджетних
платежів
|
560
|
5,9
|
5,9
|
|
зі страхування
|
570
|
5,0
|
5,3
|
|
з оплати праці
|
580
|
10,0
|
10,2
|
|
з учасниками
|
590
|
|
|
|
із внутрішніх
розрахунків
|
600
|
7,2
|
|
|
Інші поточні
зобов'язання
|
610
|
|
|
|
Усього за розділом ІV
|
620
|
13 723,4
|
12 991,8
|
|
V. Доходи майбутніх
періодів
|
630
|
|
|
|
Баланс
|
640
|
14 277,9
|
13 835,1
|
|
|
|
|
|
|
Додаток К2
Звіт про фінансові результати ПП
“Талант-Торг”
|
Підприємство
|
ПП "Талант -
Торг"
|
|
Дата реєстрації
|
27 лютого 1997 року
|
|
Галузь
|
|
торгівля
|
|
|
Одиниця виміру
|
тис. грн.
|
|
|
|
Стаття
|
Код рядка
|
На 01.10.02
|
На 01.01.03
|
|
Доход (виручка) від реалізації
продукції (товарів, робіт, послуг)
|
010
|
12 902,9
|
19 734,8
|
|
Податок на додану
вартість
|
015
|
|
|
|
Акцизний збір
|
020
|
|
|
|
025
|
|
|
|
Інші вирахування з
доходу
|
030
|
|
|
|
Чистий доход (виручка)
від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)
|
035
|
12 902,9
|
19 734,8
|
|
Собівартість
реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)
|
040
|
10 914,7
|
16 804,9
|
|
Валовий:
|
|
|
|
|
- прибуток
|
050
|
1 988,2
|
2 929,9
|
|
- збиток
|
055
|
0,0
|
0,0
|
|
Інші операційні доходи
|
060
|
|
|
|
Адміністративні витрати
|
070
|
940,8
|
1 475,0
|
|
Витрати на збут
|
080
|
|
|
|
Інші операційні витрати
|
090
|
|
|
|
Фінансові результати
від операційної діяльності:
|
|
|
1 047,4
|
1 454,9
|
|
|
0,0
|
0,0
|
|
- прибуток
|
100
|
1 047,4
|
1 454,9
|
|
- збиток
|
105
|
0,0
|
0,0
|
|
Доход від участі в
капіталі
|
110
|
|
|
|
Інші фінансові доходи
|
120
|
|
|
|
Інші доходи
|
130
|
91,8
|
93,4
|
|
Фінансові витрати
|
140
|
|
|
|
Витрати від участі в
капіталі
|
150
|
|
|
|
Інші витрати
|
160
|
76,8
|
169,4
|
|
Фінансові результати
від звичайної діяльності до оподаткування:
|
|
|
1 062,4
|
1 378,9
|
|
- прибуток
|
170
|
1 062,4
|
1 378,9
|
|
- збиток
|
175
|
0,0
|
0,0
|
|
Податок на прибуток від
звичайної діяльності
|
180
|
|
|
|
Фінансові результати
від звичайної діяльності:
|
|
|
1 062,4
|
1 378,9
|
|
|
0,0
|
0,0
|
|
- прибуток
|
190
|
1 062,4
|
1 378,9
|
|
- збиток
|
195
|
0,0
|
0,0
|
|
Надзвичайні:
|
|
|
|
|
- прибуток
|
200
|
|
|
|
- збиток
|
205
|
|
|
|
Податки з надзвичайного
прибутку
|
210
|
|
|
|
Чистий:
|
|
|
|
|
|
1 062,4
|
1 378,9
|
|
|
0,0
|
0,0
|
|
- прибуток
|
220
|
1 062,4
|
1 378,9
|
|
- збиток
|
225
|
0,0
|
0,0
|
Додаток Л2
Розрахунок
коефіцієнтів оцінки кредитоспроможності позичальника ПП “Талант-Торг”
Розрахуємо Кал для підриємства “Талант –Торг” на кінець звітнього
періоду станом на 01.10.02р. : Кал =
станом на 01.01.03р. : Кал =
Розрахуємо Кл для підприємства “Талант –Торг” на кінець звітнього
періоду станом на 01.10.02р. : Кл =
станом на 01.01.03р. : Кл =
Розрахуємо Кпф для підприємства “Талант –Торг” на кінець звітнього
періоду станом на 01.10.02р. : Кпф =
станом на 01.01.03р. : Кпф =
Розрахуємо коефіцієнти управління
активами підприємства :
Кобз для підриємства “Талант –Торг” на
кінець звітнього періоду станом на 01.10.02р. : Кобз =
станом на 01.01.03р. : Кобз =
Коа для підриємства “Талант –Торг” на
кінець звітнього періоду станом на 01.10.02р. : Коа =
станом на 01.01.03р. : Коа =
Сда для підриємства “Талант –Торг” на
кінець звітнього періоду станом на 01.10.02р. : Сда = або 7%
станом на 01.01.03р. :
Сда = або 10%
Додаток М
Виписка зі звіту пор кредитний портфель
СФ АКБ “ТАС-Комерцбанк” станом на 01.10.2003 року
Таблиця 1
Аналіз структури активних операцій на
01.10.03 р.
|
Види операцій
|
Сума, грн.
|
Структури %
|
|
Каса
|
134070
|
0,88%
|
|
Кор. рахунки банків
|
474360
|
3,10%
|
|
Кор. рахунок у НБУ
|
2085190
|
13,61%
|
|
Кредити видані – усього
|
7576500
|
49,45%
|
|
у т. ч. короткострокові
|
3067110
|
20,02%
|
|
Основні кошти
|
169460
|
1,11%
|
|
Дебітори
|
487870
|
3,18%
|
|
Відведені кошти
|
80080
|
0,52%
|
|
Витрати
|
250700
|
1,64%
|
|
Валютна позиція
|
896400
|
5,85%
|
|
Інші активи
|
100330
|
0,65%
|
|
Усього активів
|
15322070
|
100,00%
|
Таблиця 2
Аналіз структури «кредитного портфеля»
банку на 01.10.03 р.
|
Вид забезпечення
|
Сума,
|
Структура,
|
|
грн.
|
%
|
|
Усього виданих кредитів
|
7576500
|
100,00%
|
|
у тому числі:
|
|
|
|
гарантовані іншими
банками
|
0
|
-
|
|
гарантовані Урядом
України
|
0
|
-
|
|
прострочені
|
79220
|
1,05%
|
|
пролонговані
|
659730
|
8,71%
|
|
сумнівні для повернення
|
23670
|
0,31%
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
|
|
