Комплексный анализ деятельности ОАО "АБ Россия"
Значительную долю в собственных средствах составляет нераспределенная
прибыль – 18,76% и эмиссионный доход – 39,86%.
Значительную долю в фактически сформированных резервах на
возможные потери составляют резервы по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности, которые составляют 79,48%.
2.5 Анализ показателей доходности банка
Таблица 10. Анализ показателей доходности банка
Показатель
|
01.01.2008
|
01.01.2009
|
Отклонение
|
1.
Процентные доходы
|
3940832,00
|
7172755,00
|
3231923,00
|
2.
Процентные расходы
|
2130609,00
|
4080126,00
|
1949517,00
|
3.
Работающие активы
|
53867145,00
|
69740834,00
|
15873689,00
|
4.
Средства клиентов
|
46960586,00
|
82481298,00
|
35520712,00
|
5. Чистая
ссудная задолженность
|
39424970,00
|
64944378,00
|
25519408,00
|
6.
Процентная маржа, %
|
3,36
|
4,43
|
1,07
|
7. Спрэд,
%
|
3,52
|
5,78
|
2,26
|
Процентная маржа выросла на 1,07%, это положительная тенденция
связана с ростом процентных ставок по кредитам.
Чистая ссудной задолженности увеличилась на 25519408 тыс.руб. это
хороший показатель он говорит о том, что банк в отчетном периоде выдает больше
кредитов.
Спрэд увеличился на 2,26% данное значение немного ниже
нормативного.
Глава 3. Анализ нормативов
пруденциального надзора
Таблица 11. Анализ нормативов пруденциального надзора
№ п/п
|
Наименование
показателя
|
Нормативное
значение
|
2009
|
2008
|
Отклонение
от норматива
|
Отклонение
в динамике
|
2008
|
2009
|
1
|
Достаточность
собственных средств (капитала) банка (Н1)
|
>=10,00
|
12,30
|
11,90
|
2,30
|
1,90
|
0,40
|
2
|
Показатель
мгновенной ликвидности банка (Н2)
|
>=15,00
|
70,30
|
42,10
|
55,30
|
27,10
|
28,20
|
3
|
Показатель
текущей ликвидности банка (Н3)
|
>=50,00
|
74,20
|
97,80
|
24,20
|
47,80
|
-23,60
|
4
|
Показатель
долгосрочной ликвидности банка (Н4)
|
<=120,00
|
94,90
|
83,30
|
-25,10
|
-36,70
|
11,60
|
5
|
Показатель
максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков
(Н6)
|
<=25,00
|
max
|
23,90
|
max
|
22,5
|
1,40
|
-2,50
|
-1,40
|
min
|
0,30
|
min
|
0,70
|
-0,40
|
-24,30
|
0,40
|
6
|
Показатель
максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)
|
<=800,00
|
563,10
|
579,50
|
-236,90
|
-220,50
|
-16,40
|
7
|
Показатель
максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств,
предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)
|
<=50,00
|
0,60
|
0,10
|
-49,40
|
-49,90
|
0,50
|
8
|
Показатель
совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)
|
<=3,00
|
1,20
|
1,20
|
-1,80
|
-1,80
|
0,00
|
9
|
Показатель
использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций
(долей) других юридических лиц (Н12)
|
<=25,00
|
0,10
|
0,60
|
-24,90
|
-24,40
|
-0,50
|
Н1 соответствует нормативу и имеет положительную динамику, рост
составляет 0,40%, что положительно характеризует структуру капитала.
Н2 соответствует нормативу и показывает, что банк может оплатить
обязательства до востребования в течении одного операционного дня в размере
70,30%. Это положительно характеризует ликвидность активов банка. Но с другой
стороны большая часть средств не приносит доход.
Н3 соответствует нормативу он составляет74,20%, показывает, что
банк может оплатить свои обязательства в течении 30 календарных дней.
Н4 соответствует нормативу, он показывает что в период мирового
финансового кризиса долгосрочные вложения не очень актуальны.
Н6 – показатель риска имеет min 0,3% и max 23,9%, динамика
показателя увеличивается. Это отрицательный фактор.
Н7 соответствует нормативу и сохраняется положительная динамика. В
связи с кризисом снизилась величина и количества крупных заемщиков. Это
связанно с их банкротством, увеличению процентных ставок, высоким риском
вложения средств.
Н9.1 на 2009г этот показатель равен 0,6%, это связано с частичной
выдачей банковских гарантий и поручительств участникам (акционерам) банка.
Н10.1 соответствует нормативу, в 2009г он остался такой же как и в
прошлом 1,2%.
Н12 соответствует нормативу, и в 2009г он равен 0,1%, так как банк
часть своих средств вкладывал в акции других юридических лиц.
В целом ОАО «АБ «РОССИЯ» в анализируемом периоде выполнял все
обязательные нормативы в соответствии с требованиями Центрального банка.
Глава 4. Прогноз деятельности банка на предстоящий период
В четвертой главе будет приведен прогнозный баланс на 2010год, и
рассчитаны некоторые коэффициенты, и постараться решить те проблемы, которые
были выявлены в ходе проведения комплексного анализа за отчетный период.
Таблица 12. Прогнозный баланс на 01.01.2010 год
|
Наименование
статьи
|
01.01.2009
|
01.01.2010
|
уд.вес
01.01.2009
|
уд.вес
01.01.2010
|
отклонение
|
темп
роста, %
|
I
|
АКТИВЫ
|
|
|
|
|
|
|
1
|
Денежные
средства
|
559305
|
647324
|
0,53
|
0,53
|
88019
|
1,16
|
2
|
Средства
кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации
|
15977391
|
16024776
|
15,20
|
13,19
|
47385
|
1,00
|
2.1
|
Обязательные
резервы
|
125381
|
145781
|
0,12
|
0,12
|
20400
|
1,16
|
3
|
Средства в
кредитных организациях
|
15815311
|
16995632
|
15,04
|
13,99
|
1180321
|
1,07
|
4
|
Чистые
вложения в торговые ценные бумаги
|
2171631
|
2535790
|
2,07
|
2,09
|
364159
|
1,17
|
5
|
Чистая
ссудная задолженность
|
64944378
|
77508400
|
61,78
|
63,79
|
12564022
|
1,19
|
6
|
Чистые
вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для
продажи
|
534423
|
658561
|
0,51
|
0,54
|
124138
|
1,23
|
6.1
|
Инвестиции
в дочерние и зависимые организации
|
60879
|
88546
|
0,06
|
0,07
|
27667
|
1,45
|
7
|
Чистые
вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения
|
2090402
|
2498532
|
1,99
|
2,06
|
408130
|
1,20
|
8
|
Основные
средства, нематериальные активы и материальные запасы
|
1098185
|
1419706
|
1,04
|
1,17
|
321521
|
1,29
|
9
|
Прочие
активы
|
1935340
|
2974563
|
1,84
|
2,45
|
1039223
|
1,54
|
10
|
Всего
активов
|
105126366
|
121497611
|
100,00
|
100,00
|
16371245
|
1,16
|
II
|
ПАССИВЫ
|
|
|
|
|
|
|
11
|
Кредиты,
депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации
|
4000000
|
4500000
|
4,06
|
4,13
|
500000
|
1,13
|
12
|
Средства
кредитных организаций
|
4095809
|
5087643
|
4,16
|
4,66
|
991834
|
1,24
|
13
|
Средства
клиентов (некредитных организаций)
|
82481298
|
84736452
|
83,82
|
77,68
|
2255154
|
1,03
|
13.1
|
Вклады
физических лиц
|
5725695
|
6085442
|
5,82
|
5,58
|
359747
|
1,06
|
|
Финансовые
обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
860640
|
903575
|
0,87
|
0,83
|
42935
|
1,05
|
15
|
Выпущенные
долговые обязательства
|
5645431
|
6013540
|
5,74
|
5,51
|
368109
|
1,07
|
16
|
Прочие
обязательства
|
1134705
|
1574890
|
1,15
|
1,44
|
440185
|
1,39
|
17
|
Резервы на
возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим
возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон
|
184997
|
187967
|
0,19
|
0,17
|
2970
|
1,02
|
18
|
Всего
обязательств
|
98402880
|
109089509
|
100,00
|
100,00
|
10686629
|
1,11
|
III
|
ИСТОЧНИКИ
СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
|
|
|
|
|
|
|
19
|
Средства
акционеров (участников)
|
449950
|
600000
|
0,43
|
0,49
|
150050
|
1,33
|
20
|
Собственные
акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)
|
0
|
0
|
0,00
|
0,00
|
0
|
0,00
|
21
|
Эмиссионный
доход
|
3373370
|
4562438
|
3,21
|
3,76
|
1189068
|
1,35
|
22
|
Резервный
фонд
|
22498
|
205480
|
0,02
|
0,17
|
182982
|
9,13
|
23
|
Переоценка
по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
|
-38750
|
18763
|
-0,04
|
0,02
|
57513
|
-0,48
|
24
|
Переоценка
основных средств
|
404900
|
467893
|
0,39
|
0,39
|
62993
|
1,16
|
25
|
Нераспределенная
прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет
|
1379512
|
2754985
|
1,31
|
2,27
|
1375473
|
2,00
|
26
|
Неиспользованная
прибыль (убыток) за отчетный период
|
1132006
|
3798543
|
1,08
|
3,13
|
2666537
|
3,36
|
27
|
Всего
источников собственных средств
|
6723486
|
12408102
|
6,40
|
10,21
|
5684616
|
1,85
|
28
|
Всего
пассивы
|
105126366
|
121497611
|
100,00
|
100,00
|
16371245
|
1,16
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|
|