рефераты

рефераты
Рус Укр Eng
 
 
рефераты рефераты

Меню

Ипотечное кредитование и его совершенствование в Республике Казахстан рефераты

Акционерное общество «Народный банк Казахстана» было основано на базе реорганизованного Сберегательного банка Республики Казахстан.

В послереволюционное время, в период новых экономических отношений, в 1923 году в г. Актюбинске была открыта первая сберегательная касса, а позже, в период коллективизации и сверхиндустриализации, в 1936 году в г.Алматы открыт филиал Сберегательного Банка СССР.

Фактически с 1923 года начинается новый виток развития и популяризации сберегательной системы, рассчитанной на широкие массы населения.

После открытия сберкассы в Актюбинске, в течение последующих 4-х лет в республике было сформировано 335 сберегательных касс. В 1929 году была организована Республиканская сберегательная касса, которая осуществляла руководство деятельностью всех сберегательных касс в Казахстане. В последующие годы количество их быстро увеличивалось.

Чтобы вовлечь в число вкладчиков большее количество рабочих, служащих и колхозников, особое внимание уделялось открытию сберегательных касс непосредственно при заводах и фабриках, колхозах и совхозах, при учреждениях связи и других предприятиях и организациях.

Сама природа социально-экономических и финансовых отношений в социалистическом обществе способствовала тому, что практически каждый советский гражданин являлся вкладчиком Сберегательного Банка. Глобальная система массового обслуживания населения способствовала накоплению огромного исторического опыта системы сбережений и закреплению устоявшихся традиций банковского дела на территории Казахстана.

Сберегательным кассам была также разрешена выдача срочных ссуд под залог облигаций государственных займов и под другие ценные бумаги. Они могли выполнять фондовые и другие финансовые и банковские операции. В этот период сберегательное дело характеризовалось становлением и постепенным развитием государственного кредита. За эти годы было выпущено восемь государственных займов, в том числе три в натуральном и два в золотом исчислении. Натуральные займы (два хлебных и сахарный) и займы в золотом исчислении были выпущены в дореформенный период.

К концу 1960 года число вкладчиков в сберегательных кассах достигло 1770 тысяч, сумма вкладов составила 322,7 млн.рублей, а средний размер вклада вырос до 182 рублей. Число сберегательных касс с 1950 года по 1960 год увеличилось в 1,8 раза и на конец 1960 года составило 2805. Развитие сберегательного дела и расширение сети сберегательных касс в Казахстане обусловлено главным образом развитием народного хозяйства, значительным ростом материального благосостояния трудящихся в результате массового освоения целинных и залежных земель. На долю сберегательных касс целинных областей: Кокчетавской, Кустанайской, Павлодарской, Северо-Казахстанской и Целиноградской только в 1955 году приходилось 44,1 процента всех лицевых счетов вкладчиков и 44 процента остатка вкладов, имеющихся в республике .

В начале 60-х годов сберегательные кассы были привлечены к операциям по приему платежей населения за квартиру, коммунальные и другие услуги. Сберегательным кассам было также передано большое хозяйство текущих счетов фабрично-заводских и местных комитетов профсоюзов, касс взаимопомощи, а также общественных организаций, не занимающихся хозяйственной деятельностью. Заметное развитие получили операции сберегательных касс по безналичным перечислениям на счета во вклады сумм из заработной платы рабочих и служащих, а также денежных заработков колхозников при соблюдении принципов строгой добровольности.

Для развития сберегательной системы немалое значение имело укрепление денежной единицы. Однако реформа 1961 года, задуманная как мера контроля над массой и ограничением эмиссии, не получила подкрепления в преобразовании всего хозяйственного строя и свелась к замене денежных знаков и установлению нового курса рубля.

С 1963 года, после передачи сберегательных касс из ведения Министерства финансов в ведение Госбанка, средства населения с вкладов стали направляться на пополнение его кредитных ресурсов. В конце 60-х годов произошел бурный расцвет сберегательного дела, обеспечивший направление крупных средств на кредитование народного хозяйства, источником которых являлись денежные сбережения населения.

Банковская реформа 1988 года наметила переход к двухуровневой банковской системе: центральный банк - специализированные банки. Государственные трудовые сберегательные кассы были преобразованы в Сбербанк СССР как государственный специализированный банк по обслуживанию населения и юридических лиц.

Государственная независимость Республики Казахстан и обретение суверенитета ознаменовала начало третьего, реорганизационного этапа - трансформирование и переориентация структуры и функций банка и начало хронологии непосредственного развития Народного Банка Казахстана.

После получения суверенитета, в декабре 1990 года, Казахстан сразу же приступил к созданию собственной банковской системы, отвечающей требованиям рыночной экономики. Уже в январе 1991 года был принят Закон "О банках и банковской деятельности в Казахской ССР", что ознаменовало начало банковской реформы в независимом Казахстане.

Спустя год после официального провозглашения независимости, в 1992 году, был создан Сберегательный Банк Республики Казахстан, официальным юридическим преемником которого является Народный Банк Казахстана.

В 1993 году Сберегательный Банк реорганизуется в самостоятельную юридическую структуру "Народный Банк Казахстана", принадлежащую Правительству Республики Казахстан.

И в 1995 году Банк преобразуется в Акционерное общество закрытого типа. Процесс преобразования сопровождался кардинальной сменой руководства банка и стиля работы. Новое руководство в основу деятельности банка положило принцип универсализма, который последовательно отстаивает и воплощает в последовательном расширении спектра банковских услуг и использовании в банке новейших информационно-коммуникативных технологий.

Уже к концу 1995 года Народный банк Казахстана стал крупнейшим операционным банком республики и продолжает успешно сохранять достигнутые позиции на финансовом рынке.

В июле 1998 г. решением Общего собрания акционеров Банк был преобразован из акционерного общества закрытого типа со 100%-ным участием Правительства в Открытое Акционерное Общество "Народный Сберегательный Банк Казахстана".

В этом же году, согласно Постановлениям Правительства Республики Казахстан, в том числе постановлению Правительства Республики Казахстан № 644 от 6 июля 1998 года "Об основных направлениях поэтапной приватизации Акционерного Народного Сберегательного Банка Казахстана на 1998-2001 годы", была проведена работа по увеличению акционерного капитала.

В ноябре 2001 года Правительство Республики Казахстана продало на торгах свой контрольный пакет акций, к тому времени, составлявший 33,33% плюс одна акция.

На сегодня Народный банк Казахстана – это крупнейший универсальный коммерческий банк Республики Казахстан, успешно работающий на благо своих клиентов уже 80 лет, одна из самых надежных и диверсифицированных финансовых структур Казахстана.

Современная история Народного Банка - это не только процесс его приватизации и структурной реорганизации. Это процесс непрерывного внедрения новейших банковских технологий, расширения спектра банковских услуг, глобальная стратегия, направленная на полное сохранение и совершенствование системы сберегательных вкладов в новых условиях, создание "вертикально интегрированной" банковской структуры с развитой филиальной инфраструктурой. Это ориентация, с учетом современных информационно-коммуникативных технологий, на решение основных задач Народного Банка Казахстана - выплаты пенсий, заработной платы, прием налоговых, коммунальных и других платежей, расчетно-кассовое обслуживание малых и средних предприятий и государственных учреждений.

АО "Народный банк Казахстана" - крупнейший универсальный коммерческий банк Республики Казахстана, успешно работающий на благо своих клиентов уже 80 лет, одна из самых надежных и диверсифицированных финансовых структур Казахстана.

Акционерное общество "Народный банк Казахстана" было основано на базе реорганизационного Сберегательного банка Республики Казахстан и на протяжении ряда лет являлось агентом Правительства РК по выплатам пенсий и пособий.

Народный банк входит в тройку крупнейших банков второго уровня Республики Казахстан по величине активов и собственного капитала. По состоянию на 1 апреля 2004 года: активы Банка составляют KZT 273,8 млрд., уставный капитал - KZT 9,9 млрд., собственный капитал - KZT 22,5 млрд., прибыль сложилась в размере KZT 1,6 млрд. (см.таблица 1)

Проведенная в 2001 году приватизация Народного банка позволила реструктуризировать бизнес для того, чтобы иметь возможность предоставлять своим клиентам максимально широкий спектр качественных услуг.

Банк эмитирует карточки платежных систем VISA International и MasterCard International и остается неизменным лидером на казахстанском рынке пластиковых карточек. Общее количество карточек Банка в обращении превысило 1,3 млн. единиц, а доля Банка в совокупных показателях банков второго уровня на сегодняшний день составила около 65%. (см. приложения)

Таблица №1 Рейтинг коммерческих банков РК на 01.04.2004 г.

01.04.2004

HSBK

KKGB

BTA

ATFB

Активы

273 809

434 581

398 805

104 457

Касса

7 119

7 819

7 905

2 773

Средства в других банках

21 035

52 428

34 888

7 224

ностро-счета

2 749

18 195

11 523

5 451

требования к НБРК

0

2 000

10 000

1 000

вклады, размещенные в других банках

18 060

27 653

4 096

722

займы, предоставленные другим банкам

225

4 581

9 269

51

Ценные бумаги

52 604

72 253

89 928

22 989

Кредиты клиентам (брутто)

180 106

304 089

248 702

67 953

Кредиты клиентам (нетто)

173 988

283 508

243 465

66 355

Специальные провизии по кредитам

-6 118

-20 581

-5 237

-1 597

Общие резервы

-4 240

-12 665

-10 489

-1 602

Инвестиции в капитал и субдолг

1 273

2 198

4 027

909

Начисленные процентные доходы

9 075

11 198

9 645

1 922

Прочие активы

12 955

17 842

19 436

3 887

Обязательства

251 265

393 697

367 429

94 268

Средства и займы банков и организаций

63 607

47 004

94 345

33 821

лоро-счета

201

7 825

94

7

срочные вклады

6 714

468

4 366

5 147

займы Правительства РК и небанковских организаций

1 553

8 310

4 123

1 334

займы, предоставленные другими банками

55 139

30 400

85 761

27 334

Депозиты клиентов всего

163 977

305 335

231 877

53 373

депозиты до востребования

62 579

51 968

48 568

23 299

депозиты клиентов срочные

101 398

253 367

183 309

30 075

Выпущенные в обращение ценные бумаги

-82

3 131

13 868

3 357

Субординированный долг

8 577

8 353

15 441

1 369

Начисленные процентные расходы

4 377

5 088

4 628

1 024

Прочие обязательства

10 808

24 786

7 269

1 323

Капитал (по балансу)

22 544

40 884

31 377

10 190

Уставный капитал

9 880

4 019

23 307

6 941

Дополнительный капитал и фонды

12 664

36 865

8 070

3 249

в том числе прибыль

1 627

2 377

1 707

485

Собственный капитал-брутто

30 279

48 184

48 533

10 806

Прибыль

1 

2 

3 

4 

Доходы всего

9 704

16 385

15 548

5 920

Расходы всего

8 077

14 008

13 842

5 435

Доходы процентные

6 693

10 834

10 339

2 616

доходы по МБК

218

419

310

29

доходы по ценным бумагам

820

1 235

1 129

363

доходы по кредитам, предоставленным клиентам

5 653

9 165

8 864

2 222

доходы по операциям "Обратное РЕПО" с ценными бумагами

2

14

24

2

доходы от инвестиций в капитал и субдолг

0

0

12

0

Расходы процентные

2 687

3 879

4 887

1 065

расходы по МБК

534

299

1 032

391

расходы по ценным бумагам

33

234

463

117

расходы по депозитам клиентов

1 892

3 008

2 967

521

расходы по операциям "Обратное РЕПО" с ценными бумагами

24

134

65

5

расходы по субдолгу

203

205

360

31

Чистый процентный доход

4 006

6 954

5 452

1 550

Доходы непроцентные

3 011

5 551

5 209

3 304

доходы по дилингу

749

2 389

1 146

376

комиссионные доходы

1 715

1 800

1 774

446

доходы от переоценки

311

974

1 934

211

прочие операционные доходы

0

0

0

0

доходы от продаж

6

0

2

1

доходы от изменения доли участия в капитале юридических лиц

0

370

0

0

доходы от операций с производными финансовыми инструментами

1

0

1

0

штрафы, пени, неустойки

150

0

105

57

прочие доходы

78

16

247

4

чрезвычайные доходы

0

1

0

2 210

Расходы непроцентные

3 955

5 930

5 588

1 406

расходы по дилингу

458

1 881

1 090

154

комиссионные расходы

255

1 735

195

156

расходы от переоценки

144

346

1 610

192

расходы на персонал

1 055

672

813

489

хозяйственные расходы

588

454

792

170

налоги и сборы

329

151

205

94

амортизационные отчисления

245

285

76

77

прочие операционные расходы

0

0

0

0

расходы от продаж

0

5

1

6

расходы от изменения доли участия в капитале юридических лиц

0

162

0

0

расходы от операций с производными финансовыми инструментами

0

0

0

1

штрафы, пени, неустойки

1

0

1

0

прочие расходы

875

238

804

52

чрезвычайные расходы

5

0

0

16

Прибыль до формирования резервов

3 062

6 575

5 073

3 449

Ассигнования на резервы

1 233

3 628

3 366

2 752

Прибыль до налогообложения

1 829

2 947

1 706

697

Подоходный налог

202

570

0

212

Чистая прибыль

1 627

2 377

1 706

485

Темпы прироста



Темп прироста активов за месяц

2,73%

2,94%

7,29%

6,69%

Темп прироста активов с начала года

7,99%

2,83%

7,76%

9,09%

Темп прироста собственного капитала  за месяц

1,50%

-0,59%

1,79%

8,07%

Темп прироста собственного капитала  с начала года

6,84%

4,12%

5,43%

12,18%

Депозиты итого

163 977

305 335

231 877

53 373

Депозиты итого, прирост за месяц

4 138

13 474

44 997

5 670

Депозиты итого, прирост за месяц в %

2,59%

4,62%

24,08%

11,89%

Депозиты итого, прирост с начала года

16 192

8 079

46 132

9 224

Депозиты итого, прирост с начала года в %

10,96%

2,72%

24,84%

20,89%

Депозиты клиентов срочные

101 398

253 367

183 309

30 075

Депозиты срочные, прирост за месяц

436

7 394

35 297

2 357

Депозиты срочные, прирост за месяц в %

0,43%

3,01%

23,85%

8,50%

Депозиты срочные, прирост с начала года

9 780

1 992

38 500

2 188

Депозиты срочные, прирост с начала года в %

10,67%

0,79%

26,59%

7,84%

Провизии общие и специальные по кредитам клиентам

-10 347

-33 246

-14 400

-3 195

Списание долгов

11 548

6 262

18 120

1 537

Списание долгов, прирост за месяц

-644

-1 352

-114

1

Списание долгов, прирост за месяц в %

-5,29%

-17,76%

-0,63%

0,04%

Списание долгов, прирост с начала года

88

-1 596

1 021

166

Списание долгов, прирост с начала года в %

0,76%

-20,31%

5,97%

12,10%

Доходность размещения и стоимость привлечения



Доходность размещения в МБК

4,35%

3,58%

5,07%

1,86%

Доходность размещения в ценные бумаги

6,66%

6,56%

5,51%

6,68%

Доходность размещения в кредиты клиентам

14,07%

13,07%

15,24%

14,59%

Стоимость привлечения МБК

3,69%

3,54%

4,23%

4,54%

Стоимость привлечения по ценным бумагам

-85,9%

59%

13,9%

15,8%

Стоимость привлечения по субдолгу

9,76%

10,04%

9,61%

9,37%

Стоимость привлечения по депозитам клиентов итого

4,70%

4,00%

5,22%

3,96%

Стоимость привлечения по депозитам клиентов до востребования

0,25%

0,58%

0,25%

0,65%

Стоимость привлечения по депозитам клиентов срочным

7,51%

4,71%

6,56%

6,59%

Коэффициенты анализа достаточности собственного капитала



Соотношение иммобилизованных средств и собственного капитала-брутто (коэффициент иммобилизации капитала) (<45%)

38,29%

12,93%

24,84%

44,82%

иммобилизованные средства

11 593

6 228

12 056

4 844

собственный капитал - брутто

30 279

48 184

48 533

10 806

Соотношение собственного капитала-нетто и обязательств (коэффициент автономии) (>8%)

7,44%

10,66%

9,93%

6,33%

собственный капитал-нетто

18 686

41 956

36 478

5 963

обязательства

251 265

393 697

367 429

94 268

Соотношение собственного капитала-нетто и собственного капитала-брутто (коэффициент маневренности) (>60%)

61,71%

87,07%

75,16%

55,18%

собственный капитал-нетто

18 686

41 956

36 478

5 963

собственный капитал - брутто

30 279

48 184

48 533

10 806

Соотношение активов и собственного капитала (мультипликатор капитала)

12,15

10,63

12,71

10,25

активы

273 809

434 581

398 805

104 457

собственный капитал

22 544

40 884

31 377

10 190

Соотношение активов и собственного капитала-нетто (скорректированный мультипликатор капитала)

14,65

10,36

10,93

17,52

активы

273 809

434 581

398 805

104 457

собственный капитал-нетто

18 686

41 956

36 478

5 963

Коэффициенты анализа качества активов



Удельный вес доходных активов в совокупных активах

93,50%

97,47%

96,18%

96,16%

доходные активы

256 020

423 601

383 554

100 448

активы

273 809

434 581

398 805

104 457

Удельный вес кассовых средств в совокупных активах

2,60%

1,80%

1,98%

2,65%

касса

7 119

7 819

7 905

2 773

активы

273 809

434 581

398 805

104 457

Удельный вес ценных бумаг в совокупных активах

19,21%

16,63%

22,55%

22,01%

ценные бумаги

52 604

72 253

89 928

22 989

активы

273 809

434 581

398 805

104 457

Соотношение кредитов-брутто (кредиты клиентам, МБК, внебалансовые требования) и совокупных активов

77,30%

80,62%

105,26%

73,85%

кредиты - брутто (включая кредиты клиентам, МБК и внебалансовые требования)

211 641

350 358

419 785

77 147

активы

273 809

434 581

398 805

104 457

Доля просроченной и блокированной задолженности в кредитном портфеле

5,10%

1,98%

1,44%

3,75%

просроченные кредиты

9 199

6 119

3 713

2 550

кредиты

180 332

308 670

257 971

68 004

Коэффициенты анализа уровня рисков



Коэффициент кредитного риска

95,11%

90,51%

96,57%

95,86%

кредиты-брутто - сформированные провизии

201 284

317 112

405 382

73 951

кредиты-брутто

211 641

350 358

419 785

77 147

Чистая процентная маржа, скорректированная на риск

5,47%

4,00%

5,54%

0,85%

чистый процентный доход - расходы на резервы

3 131

3 963

4 829

194

активы, приносящие процентный доход

247 627

413 584

371 622

96 766

Коэффициент защищенности от риска

8,08%

14,13%

6,20%

6,19%

чистая прибыль + резервы + резервный фонд

20 691

59 858

23 786

6 214

доходные активы

256 020

423 601

383 554

100 448

Коэффициенты рентабельности





Возврат на средние активы ROA

2,53%

2,27%

1,82%

1,98%

Возврат на средний собственный капитал ROE

33,23%

25,54%

24,28%

22,07%

Возврат на средний уставный капитал

83,97%

541,59%

32,68%

33,86%

Чистая процентная маржа

7,03%

7,09%

6,27%

6,96%

чистый процентный доход

4 006

6 954

5 452

1 550

активы, приносящие процентный доход

247 627

413 584

371 622

96 766

Критическая ставка безубыточности по окупаемости всех расходов

8,96%

8,67%

10,06%

9,66%

совокупные расходы - непроцентные доходы

5 067

8 456

8 633

2 131

активы, приносящие процентный доход

247 627

413 584

371 622

96 766

Процентный спрэд

6,86%

6,71%

5,97%

6,75%

процентые доходы

6 693

10 834

10 339

2 616

активы, приносящие процентный доход

247 627

413 584

371 622

96 766

процентные расходы

2 687

3 879

4 887

1 065

процентные обязательства

236 580

375 619

357 581

91 948

Соотношение операционных расходов и валового дохода

38,38%

33,39%

23,76%

19,96%

операционные расходы

3 725

5 471

3 694

1 182

валовой доход

9 704

16 385

15 548

5 920

Соотношение совокупных расходов за исключением операционных расходов, и операционных расходов

116,86%

156,05%

274,69%

359,84%

совокупные расходы

8 077

14 008

13 842

5 435

операционные расходы

3 725

5 471

3 694

1 182

Доля процентных доходов в валовом доходе

68,97%

66,12%

66,50%

44,18%

процентые доходы

6 693

10 834

10 339

2 616

валовой доход

9 704

16 385

15 548

5 920

Доля процентных расходов в совокупных расходах

33,27%

27,69%

35,31%

19,60%

процентные расходы

2 687

3 879

4 887

1 065

совокупные расходы

8 077

14 008

13 842

5 435

Доля дохода по кредитам, уходящая на расходы на провизии по кредитам

20,75%

42,66%

23,42%

123,17%

доход по кредитам

5 656

9 262

9 035

2 223

расходы на провизии по кредитам

1 174

3 951

2 116

2 738

Коэффициенты ликвидности





Левередж

1344,66%

938,36%

1007,27%

1580,98%

обязательства

251 265

393 697

367 429

94 268

собственный капитал-нетто

18 686

41 956

36 478

5 963

Соотношение кредитов-брутто (требования к клиентам, МБК и внебалансовые требования), и привлеченных средств

89,46%

93,27%

117,40%

83,90%

кредиты-брутто

211 641

350 358

419 785

77 147

привлеченные средства

236 580

375 619

357 581

91 948

Соотношение операционных расходов и чистого операционного дохода

73,86%

73,78%

63,81%

27,82%

операционные расходы

3 725

5 471

3 694

1 182

чистый операционный доход

5 043

7 415

5 789

4 248

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9