Банковское кредитование юридических лиц: пути оптимизации
Собственные средства
банка увеличились по сравнению с прошлым годом на 0,5 %. За отчетный период
банк не испытывал недостатка в высоколиквидных активах и обеспечивал
своевременное исполнение обязательств по платежам. Установленные банком
предельные значения коэффициентов избытка/дефицита ликвидности соблюдаются.
Нормативы ликвидности не нарушаются.
2.3 Виды и показатели кредитования юридических лиц Южным Торговым Банком
Одной из важнейших задач
Банка в области управления кредитными рисками является обеспечение финансовой
устойчивости и минимизация потерь Банка при проведении активных операций.
Контроль и регулирование уровня риска кредитного портфеля осуществляется путем
планирования его величины на определенный период. Первостепенная цель Банка в
управлении кредитными рисками - проведение активных операций с наименьшей степенью риска. При
формировании резерва под кредитные риски Банк руководствуется требованиями
Банка России, внутренними нормативными документами и политиками, решениями
коллегиальных органов управления.
Управление рисками в
банке ориентируется как на идентификацию факторов влияющих на снижение рисков
диверсификационных эффектов, так и факторов повышающих степень риска, которые
возникают, к примеру, вследствие сознательной или несознательной концентрации
кредитной деятельности в определенных отраслях и (или) регионах.
Политика банка в области
анализа и контроля за рисками банковской деятельности строится на принципе
прогнозирования и предположений развития ситуаций по каждой операции, связанной
с размещением денежных средств, и прогнозировании возможной величины
соответствующих рисков.
Опираясь на принцип
поэтапности разработанной стратегии, для достижения поставленных целей Банком в
каждой точке прогнозирования производится анализ нескольких моделей кредитных
портфелей.
Принятый путь
долгосрочного прогноза использования различных моделей кредитования и
интегрирования управления рисками, позволяет повысить эффективность капитала за
счет возможных компенсирующих операций, что максимально обеспечивает интересы
клиентов банка.
С целью минимизации
кредитного риска банком осуществляются следующие мероприятия и процедуры:
инвестиции осуществляются на основании решений Кредитного комитета после
детального изучения бизнеса клиента - потенциального заемщика, его финансового положения и
кредитоспособности с учетом его отраслевой принадлежности, кредитной истории, а
также качества обеспечения возвратности кредита. Советом директоров и
правлением банка устанавливаются лимиты кредитования отдельных категорий
заемщиков, отраслей, лимиты на кредитные продукты, а кредитным комитетом
устанавливаются лимиты на конкретного заемщика или группы взаимосвязанных
заемщиков. Банком разработаны нормативные документы (методики), регламентирующие
определение финансового состояния заемщика и категории качества,
предоставляемого ему кредитного продукта, включение конкретной ссуды в портфель
однородных ссуд. Эти методики позволяют существенно повысить оперативность и
точность рискового планирования и значительно снизить вероятность возникновения
кредитных рисков.
В целях минимизации
процентного риска банком проводится политика сопоставимости сроков привлечения
и размещения средств с учетом существующих тенденций изменения процентной
ставки по тем или иным финансовым инструментам. Соглашения банка с клиентами на
привлечение и размещение средств предусматривают возможность банка пересмотреть
ставку привлечения (размещения) ресурсов в зависимости от ситуации, складывающейся
на финансовых рынках и конкурентной среды.
Система контроля за
процентным риском предусматривает непрерывность оценки влияния процентного
риска на каждый продукт и вид операционной деятельности. Службами банка
отслеживается концентрация процентного риска во всех основных сферах
деятельности банка, при этом учитывается мультивалютность операций, проводимых
банком. Для управления этим риском используются различные аналитические
инструменты: GAP-анализ, метод выявления несоответствий, анализ сроков
погашения активов и обязательств. Ежемесячно банком проводится
стресс-тестирование процентного риска с целью определения его уровня,
угрожающего функционированию банка.
Банк осуществляет
следующие виды кредитования юридических лиц.
·
предоставление
возобновляемых кредитов;
·
овердрафты;
·
предоставление
кредитов на покупку векселей;
·
предоставление
гарантий;
·
лизинговые
операции.
Для получения кредита
заемщики должны предоставить следующие документы:
1.Заявка
на получение кредита, которая содержит следующие данные
цель кредита;
размер кредита;
вид и срок ссуды;
обеспечение;
планируемые источники
погашения.
2. Нотариально
заверенные:
Учредительный договор
(нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет
в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»);
Устав (нотариально
не заверяется, если открыт расчетный счет
в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»);
копия свидетельства о
государственной регистрации (нотариально не заверяется, если открыт расчетный
счет в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»);
карточка образцов
подписей и печати (форма 0401026) если нет расчетного счета
в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»;
копия свидетельства ИМНС
о постановке на учет (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет
в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»);
выписка из реестра
о составе акционеров (для акционерных обществ).
3. Без нотариального
заверения:
копии паспортов
учредителей, директора, главного бухгалтера;
документ об избрании
(назначении) первого лица на должность (документ, подтверждающий
полномочия лица на ведение переговоров и подписание документов);
справка о составе
акционеров и их доли в уставном фонде (выписка из реестра
акционеров) для открытых (закрытых) акционерных обществ;
копия договоров
на расчетно-кассовое обслуживание для составления дополнительного
соглашения о возможности предоставления права безакцептного списания
денежных средств с расчетного счета;
протокол собрания
коллегиального органа о получении кредита
в ОАО АБ «Южный Торговый Банк» в сумме
и на срок с указанием целей кредитования и передачу
в залог имущества в обеспечение исполнения обязательств
по получаемому кредиту.
4. Бухгалтерская
отчетность в полном объеме:
бухгалтерский баланс
на 3 последние отчетные даты, заверенные налоговым органом
по месту регистрации;
приложения (отчет
о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств)
к бухгалтерскому балансу на 3 последние отчетные даты;
аудиторское заключение
(если таковое имеется);
расшифровки на дату
кредитования структуры дебиторской, кредиторской задолженности, сроки
их погашения; остатков товарно-материальных ценностей; полученных кредитов
и займов с приложением копий кредитных договоров, договоров
обеспечения и справки о фактическом остатке ссудной задолженности;
справка о выданных
поручительствах с приложением копий договоров поручительства (на дату
кредитования);
справка ИМНС
о наличии/отсутствии просроченных платежей в бюджет на дату
кредитования);
справка ИМНС
о счетах открытых в банках (на дату кредитования);
справки из банков,
обслуживающих расчетные счета, о наличии/отсутствии картотеки
на счете; об оборотах денежных средств по расчетному счету
за последние 4 месяца; о наличии/отсутствии ссудной
задолженности;
план-прогноз поступлений
денежных средств на расчетные счета Заемщика на период действия
кредитного договора.
5. Технико-экономическое
обоснование:
содержание хозяйственной
операции, на которую запрашивается кредит;
объемы приобретаемых
на средства кредита товаров, подлежащих реализации для завершения
кредитуемой операции;
прогноз финансирования,
содержащий оценку будущих продаж, расходов, издержек на производство
продукции (товаров, услуг), дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов;
расчет окупаемости
проекта кредитования, включающий в себя:
полный подсчет затрат
по осуществлению проекта с выделением в составе предполагаемых
вложений собственных средств Заемщика и запрашиваемых заемных
средств;
подсчет суммы конечной
реализации Заемщиком продукции (товаров, услуг);
итоговый финансовый
результат от осуществления проекта с указанием сумм, необходимых
для полного погашения задолженности Заемщика перед Банком
по кредиту и уплаты процентов за кредит, сумм уплачиваемых
налогов всех видов и итоговой прибыли Заемщика.
6. Следующие документы
к ТЭО:
договор
на первоначальную покупку ценностей со всеми требуемыми
приложениями и дополнениями (номенклатура, цена, количество, сроки
и график поставки, форма расчетов);
другие договоры
обеспечивающего характера;
необходимые
разрешительные документы (сертификаты лицензии);
договоры по конечной
реализации Заемщиком продукции (товаров, услуг), предполагаемых по данной
операции со всеми требуемыми дополнениями и приложениями.
Документы по залогу
должны подтверждать:
право
собственности Залогодателя на предмет залога (в случае передачи
товарных остатков -
счета, платежные поручения, счета-фактуры на сумму и номенклатуру
товара передаваемого в залог);
согласие собственника
недвижимого имущества, находящегося в хозяйственном ведении;
согласие собственника
имущества на залог права аренды или иного права на него и отсутствие каких-либо
ограничений на распоряжение залоговым имуществом, в т.ч. арестов и запретов
на предмет залога;
отсутствие прав третьих
лиц на закладываемое имущество и ограничений в режиме использования.
Доходы от кредитования
Банком юридических лиц в 2006 году представлены в таблице 2.8.
Таблица 2.8 Доходы Банка
от кредитования юридических лиц в 2006 году
Наименование статей
|
Символы
|
Суммы в рублях от
операций
|
в рублях
|
в ин.валюте и драг.
металлах
|
Всего
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1. Проценты, полученные
по предоставленным кредитам
|
|
|
|
|
1. Проценты, полученные
по предоставленным кредитам (срочным)
|
|
|
|
|
Коммерческим
организациям, находящимся в федеральной собственности
|
11106
|
9,890.41
|
0.00
|
9,890.41
|
Некоммерческим
организациям, находящимся в федеральной собственности
|
11107
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
Коммерческим
организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
11109
|
572,273.97
|
0.00
|
572,273.97
|
Некоммерческим
организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
11110
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
Негосударственным
коммерческим организациям
|
11112
|
89,845,096.84
|
788,603.84
|
90,633,700.68
|
Негосударственным
некоммерческим организациям
|
11113
|
314,293.15
|
0.00
|
314,293.15
|
Индивидуальным
предпринимателям
|
11114
|
10,644,238.11
|
7,407,659.56
|
18,051,897.67
|
Юридическим лицам -
нерезидентам
|
11116
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
2. Проценты, полученные
за кредиты, не уплаченные в срок (за просроченные)
|
|
|
|
|
Коммерческими
организациями, находящимися в федеральной собственности
|
11206
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
Некоммерческими
организациями, находящимися в федеральной собственности
|
11207
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
Коммерческими
организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной)
собственности
|
11209
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
Некоммерческими
организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности
|
11210
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
Негосударственными
коммерческими организациями
|
11212
|
899.40
|
0.00
|
899.40
|
Негосударственными
некоммерческими организациями
|
11213
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
Индивидуальными
предпринимателями
|
11214
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
Юридическими лицами -
нерезидентами
|
11216
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
3. Полученные
просроченные проценты от:
|
|
|
|
|
Коммерческих
организаций, находящихся в федеральной собственности
|
11306
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
Некоммерческих
организаций, находящихся в федеральной собственности
|
11307
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
Коммерческих
организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
11309
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
Некоммерческих
организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
|
11310
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
Негосударственных
коммерческих организаций
|
11312
|
897,246.15
|
0.00
|
897,246.15
|
Негосударственных
некоммерческих организаций
|
11313
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
Индивидуальных
предпринимателей
|
11314
|
128,915.84
|
0.00
|
128,915.84
|
Юридических лиц -
нерезидентов
|
11316
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9
|