Банковские операции с использованием векселей

В журнале производится учет выдачи и погашения векселей, а также ведение архива. Архив содержит данные о векселях, изъятых из обращения.

7.6. Вексель выдается векселедержателю или его представителю по предъявлении доверенности и документа, удостоверяющего личность.

7.7. Вексель не подлежит вывозу за территорию России.

7.8. В случае утери векселя последний не дублируется.

7.9. При заполнении векселя работник банка вносит в вексель реквизиты в соответствии с условиями договора:

а) дата составления (вписывается дата выдачи векселя, указанная в договоре);

б) срок платежа по векселю;

в) место составления векселя;

г) после слов «денежную сумму в размере» указывается сумма, и если это процентный вексель, то проценты по векселю;

д) указание лица, которому или приказу которого должен быть совершен платеж.

8. ОБ ИНДОССАМЕНТЕ

8.1. Вексель может быть передан (индоссирован) векселедержателем (индоссантом) новому векселедержателю (индоссату) посредством передаточной надписи (индоссанта) на его оборотной стороне или на аллонже - листе, который присоединяется к нижнему полю векселя с оборотной стороны. Индоссамент на аллонже оформляется аналогично индоссаменту на самом векселе.

8.2. Индоссамент переносит все права по векселю в пользу индоссата, который рассматривается, как законный векселедержатель. Вексель индоссируется на всю вексельную сумму (частичный индоссамент не действителен).

Индоссамент должен содержать полное наименование индоссанта и индоссата, собственноручные подписи их руководителей и главных бухгалтеров, заверенные печатями и дату передачи прав по векселю.

Передаточная надпись заполняется от руки или на печатной машинке. Если при заполнении передачи прав была совершена ошибка, то вся передаточная надпись должна быть зачеркнута и заполнена вновь. Не допускаются смазанные печати.

8.3. Зачеркнутые индоссаменты на оборотной стороне векселя или аллонже считаются ненаписанными.

8.4. Индоссамент может быть произведен несколько раз. Ряд передаточных надписей должен быть непрерывным, т.е. лицо, передающее вексель, должно быть указано в предыдущей передаточной надписи, как принимающее.

8.5. Последовательность индоссаментов должна быть непрерывной, т.е. предприятие, передающее вексель другому предприятию, должно быть указано в предыдущей передаточной надписи, как принимающая сторона. В противном случае, лицо, у которого находится вексель, не является законным владельцем.

8.6. Индоссамент может не содержать указания лица, в пользу которого он сделан или он может состоять из одной подписи индоссанта - бланковый индоссамент.

8.7. В случае, если вексель используется как долговое обязательство, в индоссаменте делается надпись - «валюта в залог» или «валюта в обеспечение» или всякая иная оговорка, имеющая в виду залог.

8.8. При совершении индоссамента и передачи векселей необходимо составить акт приема - передачи векселя в двух экземплярах. Один экземпляр остается у передающего, другой - у принимающего вексель предприятия. На основании акта делается бухгалтерская проводка. Акт хранится в документах по расчетам.

8.9. Приобретающая вексель сторона должна предъявить доверенность на право приобретения векселя и удостоверение личности.

9. ПОГАШЕНИЕ ВЕКСЕЛЯ

9.1. Погашение долговых обязательств производится путем их выкупа по истечении срока обращения.

9.2. Векселя, эмитированные другими юридическими лицами, погашаются в соответствии с договорами, заключенными между банком и данными юридическими лицами.

9.3. Векселедержатель или его представитель должны иметь при себе доверенность на предъявление векселей к оплате. В обмен на предъявленный к оплате вексель векселедержатель получает акт его приема - передачи.

9.4. Вексель банк принимает под расписку.

9.5. Работник банка проверяет на подлинность предъявленные к учету векселя. В случае сомнения может быть проведена экспресс-проверка бланков векселей. На оборотной стороне векселя проверяется правильность заполнения индоссаментов, непрерывность ряда индоссаментов, а также соответствия наименования, печати, подписи уполномоченных лиц векселедержателя этим же реквизитам в заявлении на оплату предъявленного векселя. При отсутствии лиц, поставивших подписи при совершении последнего индоссамента, заявление может быть подписано другими уполномоченными лицами с приложением соответствующей доверенности.

9.6. Платеж производится против предъявленного векселя в течение трех банковских дней. Погашение векселя производится в безналичной форме по указанным векселедержателем реквизитам.

9.7. После погашения векселя происходит снятие векселя с учета.

9.8. Сотрудник, принявший вексель, гасит его штемпелем «учтено».

Погашенный вексель в течение одного банковского дня со дня его погашения сдается в архив по акту. 

9.9. Если вексель предъявлен в операционное время, то отметка банка ставится днем подачи заявления, если после истечения операционного времени, то ставится отметка о предъявлении следующим рабочим днем.

9.10. При выдаче средств по векселю банком удерживается налог (если необходимо по законодательству). Векселедержателю в этом случае предоставляется справка о том, что полученный доход обложен налогом у источника.

9.11. Плательщик - ОАО «АКБ Автогазбанк» может при оплате векселя потребовать, чтобы он был вручен ему с распиской в получении платежа.

10. УЧЕТ ВЕКСЕЛЕЙ

10.1. Учет векселей состоит в том, что векселедержатель передает банку векселя по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом определенного процента от этой суммы за досрочное получение (дисконт). Данный учет возможен только при согласии банка.

10.2. Досрочное погашение векселя и ставка его дисконта определяются индивидуально по согласованию между векселедателем и банком.

10.3. Векселя принимаются к учету от других эмитентов только при наличии с ними договоров о погашении векселей.

          Председатель правления

          ОАО «АКБ Автогазбанк»                                      О.Ю. Щеглова 

                                                                                      Приложение 2

                                      Договор № 06 - _______

г. Нижний Новгород                                                          «____» мая  2001 года

ОАО «АКБ Автогазбанк», именуемый в дальнейшем «Продавец», в лице Председателя Правления банка г-жи Щегловой О.Ю., действующей на основании Устава, и _________________________________________________ , именуемый      в дальнейшем «Покупатель», в лице Директора г-на ___________ , действующего на основании Устава, заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. Предмет договора

1.1. Продавец продает, а Покупатель принимает в собственность и оплачивает простые векселя ОАО «АКБ Автогазбанк» с дисконтом 3 (Три) процента от номинала, сроком погашения «по предъявлении не ранее 15 дней от составления», на общую сумму 3 000 000  (Три миллиона) рублей по номиналу, именуемые в дальнейшем «векселя».

2. Порядок выполнения договора

2.1. Покупатель оплачивает векселя в срок не позднее 28 мая 2001 года в размере 2 970 000 (Два миллиона девятьсот семьдесят тысяч) рублей на р/счет № 47422810_______________  в ОАО «АКБ Автогазбанк».

2.2. Продавец в течение 3 (Трех) банковских дней с момента оплаты векселей передает Покупателю по акту приема-передачи векселя.

2.3. Покупатель только с согласия Продавца может оплачивать векселя в сроки, указанные в п.2.1. Договора в сумме меньшей по номиналу, чем сумма, указанная в п.1.1. Договора. В этом случае Договор считается исполненным на сумму фактической оплаты.

2.4. По завершении расчетов по Договору оформляется Акт сверки исполнения обязательств по настоящему Договору, который является неотъемлемой частью настоящего Договора.

3. Ответственность сторон

3.1. В случае задержки оплаты в размере в соответствии с п.2.1. настоящего Договора Покупатель выплачивает пени в размере 0,5 (Ноль целых пять десятых) процента от просроченной суммы за каждый день просрочки.

3.2. В случае возникновения форс-мажорных обстоятельств и иных обстоятельств, не зависящих от волеизъявления сторон, препятствующих осуществлению сторонами своих обязательств по настоящему Договору, они освобождаются от ответственности за неисполнение взятых на себя обязательств по настоящему Договору.

3.3. Любая информация, касающаяся настоящего Договора, является конфиденциальной и не подлежит разглашению третьим лицам, за исключением случаев, предусмотренных действующим Законодательством РФ.

3.4. В случае нарушения Покупателем п.3.3. настоящего Договора, Покупатель выплачивает Продавцу штраф в размере 100 000 (Сто тысяч) рублей.

4. Разрешение споров

4.1. Споры и разногласия, связанные с выполнением настоящего Договора, разрешаются путем двухсторонних переговоров.

4.2. В случае невозможности разрешения споров путем переговоров , стороны руководствуются действующим Законодательством.

5. Юридические адреса сторон

Продавец                                                                      Покупатель

ОАО «АКБ Автогазбанк»                                           ______________________

603004 г.Н.Новгород пр. Ленина 100/1                        ______________________

Кор/счет 30101810100000000777                                   ______________________

в РКЦ Автозаводского района                                     ______________________

БИК 042253777 ИНН 5256005381                                  ______________________

Председатель Правления

ОАО «АКБ Автогазбанк»                                          ______________________

_______________  О.Ю. Щеглова                                      ______________________

м.п.                                                                                м.п.

                                                                           Приложение 3

                 Реестр ценных бумаг (векселей)

Приложение № 1 к

Договору кредита № ______  от «____» ____________ 2001 года.

  №

  п/п

Сумма

кредита,

выданного

«__» ___ 2001

Дата

погашения

кредита

Номинал

векселя

Номер

векселя

Срок

платежа