Анализ деятельности ООО "ФиаБанк"
Приложение
4
Сведения о выполнении
основных требований, установленных нормативными актами Банка России на 1 января
2005 года
№
|
Наименование обязательных
нормативов или резервов
|
Сумма (тыс.руб.) или процент на
отчетную дату
|
1
|
Фактическое значение показателя
достаточности собственных средств (капитала) (норматив Н1, в %)
|
22,37
|
2
|
Величина расчетного резерва на
возможные потери по ссудам, рассчитанного в соответствии с требованиями,
установленными нормативными актами Банка России (тыс. руб.)
|
26.429
|
3
|
Величина фактически
сформированных резервов на возможные потери по ссудам (тыс. руб.)
|
26.429
|
4
|
Расчетная величина резерва под
обесценение ценных бумаг и на возможные потери, рассчитанного в соответствии
с требованиями, установленными нормативными актами Банка России (тыс. руб.)
|
901
|
5
|
Величина фактически
сформированных резервов под обесценение ценных бумаг на возможные потери
(тыс. руб.)
|
901
|
Приложение
5
Бухгалтерский баланс по
состоянию на 1 января 2005 г.
№
|
Наименование статей
|
тыс.руб. на конец отчетного
периода
|
I. АКТИВЫ
|
1
|
Денежные средства и счета в ЦБ
РФ
|
227.911
|
2
|
Обязательные резервы в ЦБ РФ
|
105.031
|
3
|
Средства в кредитных организациях
за вычетом резервов
|
149.574
|
3.1
|
Средства в кредитных организациях
|
149.724
|
3.2
|
Резерв на возможные потери
|
150
|
4
|
Чистые вложения в торговые ценные
бумаги
|
58
|
4.1
|
Вложения в торговые ценные бумаги
|
58
|
4.2
|
Резервы под обесценение ценных
бумаг и возможные потери
|
0
|
5
|
Ссудная и приравненная к ней
задолженность
|
1.056.107
|
6
|
Резервы на возможные потери по
ссудам
|
28.291
|
7
|
Чистая ссудная задолженность
|
1.027.816
|
8
|
Проценты начисленные (включая
просроченные)
|
1.824
|
9
|
Чистые вложения в инвестиционные
ценные бумаги, удерживаемые до погашения
|
19.500
|
9.1
|
Вложения в инвестиционные ценные
бумаги, удерживаемые до погашения
|
19.697
|
9.2
|
Резервы на возможные потери
|
197
|
10
|
Основные средства, нематериальные
активы и материальные запасы
|
66.945
|
11
|
Чистые вложения в ценные бумаги,
имеющиеся в наличии для продажи
|
58.213
|
11.1
|
Ценные бумаги, имеющиеся в
наличии для продажи
|
58.271
|
11.2
|
Резерв под обесценение ценных
бумаг и на возможные потери
|
58
|
12
|
Расходы будущих периодов по
другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы
|
2.589
|
13
|
Прочие активы за вычетом резервов
|
9.947
|
13.1
|
Прочие активы
|
10.184
|
13.2
|
Резерв на возможные потери
|
237
|
14
|
ВСЕГО АКТИВОВ
|
1.669.408
|
II.
ПАССИВЫ
|
15
|
Кредиты, полученные кредитными
организациями от ЦБ РФ
|
0
|
16
|
Средства кредитных организаций
|
173.068
|
17
|
Средства клиентов
|
934.649
|
17.1
|
в том числе вклады физических лиц
|
614.070
|
Продолжение приложения 5
18
|
Доходы будущих периодов по другим
операциям
|
0
|
19
|
Выпущенные долговые обязательства
|
399.425
|
20
|
Прочие обязательства
|
6.756
|
21
|
Резервы на возможные потери по
срочным сделкам и внебалансовым обязательствам и по расчетам с дебиторами по
операциям с резидентами офшорных зон
|
567
|
22
|
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
|
1.514.465
|
III.
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
|
23
|
Уставный капитал (средства
акционеров (участников)), в т.ч.:
|
31.000
|
23.1
|
Зарегистрированные обыкновенные
акции и доли
|
31.000
|
23.2
|
Зарегистрированные
привилегированные акции
|
0
|
23.3
|
Незарегистрированный уставный
капитал неакционерных кредитных организаций
|
0
|
24
|
Собственные акции, выкупленные у
акционеров
|
0
|
25
|
Эмиссионный доход
|
0
|
26
|
Фонды и прибыль, оставленная в
распоряжении кредитной организации
|
70.711
|
27
|
Переоценка основных средств
|
19.479
|
28
|
Прибыль (убыток) за отчетный
период
|
50.424
|
29
|
Дивиденды, начисленные из прибыли
текущего года
|
0
|
30
|
Распределенная прибыль (исключая
дивиденды)
|
9.211
|
31
|
Нераспределенная прибыль
|
41.213
|
32
|
Расходы и риски, влияющие на
собственные средства
|
7.460
|
33
|
Всего источников собственных
средств
|
154.943
|
34
|
ВСЕГО ПАССИВОВ:
|
1.669.408
|
IV.
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
35
|
Безотзывные обязательства
кредитной организации
|
86.101
|
36
|
Гарантии, выданные кредитной
организацией
|
15.600
|
Операции, подлежащие
отражению по статьям: 4.2 (раздела I), 15, 18 (раздела II),
23.2, 23.3, 24, 25, 29 (раздела III)
не осуществлялись. Операции, подлежащие отражению по разделу IV «Счета доверительного управления»,
не осуществлялись.
Приложение
6
Отчет о прибылях и
убытках за 12 месяцев 2005 г.
№
|
Наименование статей
|
тыс.руб. на отчетную дату
|
ПРОЦЕНТЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ И
АНАЛОГИЧНЫЕ ДОХОДЫ ОТ:
|
1
|
Размещения средств в банках в
виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках
|
17.417
|
2
|
Ссуд, предоставленных другим
клиентам
|
165.643
|
3
|
Средств, переданных в лизинг
|
0
|
4
|
Ценных бумаг с фиксированным
доходом
|
6.355
|
5
|
Других источников
|
231
|
6
|
Итого проценты, полученные и
аналогичные доходы:
|
189.646
|
ПРОЦЕНТЫ, УПЛАЧЕННЫЕ И
АНАЛОГИЧНЫЕ РАСХОДЫ ПО:
|
7
|
Привлеченным средствам банков,
включая займы и депозиты
|
5.927
|
8
|
Привлеченным средствам других
клиентов, включая займы и депозиты
|
50.434
|
9
|
Выпущенным долговым ценным
бумагам
|
26.300
|
10
|
Арендной плате
|
9.794
|
11
|
Итого проценты, уплаченные и
аналогичные расходы
|
92.455
|
12
|
Чистые процентные и аналогичные
доходы
|
97.191
|
13
|
Комиссионные доходы
|
39.290
|
14
|
Комиссионные расходы
|
12.436
|
15
|
Чистый комиссионный доход
|
26.854
|
ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ:
|
16
|
Доходы от операций с иностранной
валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы
|
228.079
|
17
|
Доходы от операций по купле –
продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные
результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества
|
6.696
|
18
|
Доходы, полученные в форме
дивидендов
|
23
|
19
|
Другие текущие доходы
|
438
|
20
|
Итого прочие операционные доходы:
|
235.236
|
21
|
Текущие доходы:
|
359.281
|
ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ:
|
22
|
Расходы на содержание аппарата
|
49.160
|
23
|
Эксплуатационные расходы
|
25.415
|
24
|
Расходы от операций с иностранной
валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы
|
219.697
|
Продолжение приложения 6
25
|
Расходы от операций по купле –
продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные
результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг
|
2.660
|
26
|
Другие текущие расходы
|
9.755
|
27
|
Всего прочих операционных
расходов
|
306.687
|
28
|
Чистые текущие доходы до
формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов
|
52.594
|
29
|
Изменение величины резервов на
возможные потери по ссудам
|
1.653
|
30
|
Изменение величины резервов под
обесценение ценных бумаг и на возможные потери
|
-201
|
31
|
Изменение величины прочих резервов
|
718
|
32
|
Чистые текущие доходы без учета
непредвиденных доходов/расходов
|
50.424
|
33
|
Непредвиденные доходы за вычетом
непредвиденных расходов
|
0
|
34
|
Чистые текущие доходы с учетом
непредвиденных доходов/расходов
|
50.424
|
35
|
Налог на прибыль
|
9.211
|
36
|
Отсроченный налог на прибыль
|
0
|
36а
|
Непредвиденные расходы после
налогообложения
|
0
|
37
|
Прибыль (убыток) за отчетный
период
|
50.424
|
Операции, подлежащие
отражению по статье 3, 36а не осуществлялись.
Приложение
7
Данные о движении
денежных средств за 2005 год
№
|
Наименование статей
|
Денежные потоки за отчетный
период (тыс.руб.)
|
I.
ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
|
1
|
Процентные доходы
|
189.646
|
2
|
Процентные расходы
|
92.455
|
3
|
Комиссионные доходы
|
39.290
|
4
|
Комиссионные расходы
|
12.436
|
5
|
Доходы от операций с иностранной
валютой и другими валютными ценностями
|
12.857
|
6
|
Доходы от операций по купле –
продаже драгоценных металлов, ценных бумаги другого имущества
|
6.109
|
7
|
Расходы от операций с иностранной
валютой и другими валютными ценностями
|
3.598
|
8
|
Расходы от операций по купле –
продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества
|
2.081
|
9
|
Доходы, полученные в форме
дивидендов
|
23
|
10
|
Прочие операционные доходы
|
438
|
11
|
Прочие операционные расходы
|
84.330
|
12
|
Непредвиденные расходы после
налогообложения
|
0
|
13
|
Всего доходы/расходы, в т.ч.:
|
29.560
|
13.1
|
Доходы/расходы
|
53.463
|
13.2
|
Изменения доходов/расходов
|
-23.903
|
14
|
Платежи в бюджет, отчисляемые из
прибыли, платежи на благотворительные и другие цели
|
-376
|
15
|
Денежные потоки от операционной
деятельности до учета изменений в текущих активах/обязательствах
|
29.184
|
Изменение текущих активов
|
16
|
Обязательные резервы в ЦБ РФ
|
-44.168
|
17
|
Средства в кредитных организациях
|
22.841
|
18
|
Вложение в торговые ценные бумаги
|
3.138
|
19
|
Ссудная и приравненная к ней
задолженность
|
-403.925
|
20
|
Прочие активы
|
9.593
|
Изменение текущих обязательств
|
21
|
Кредиты, полученные кредитными
организациями от ЦБ РФ
|
0
|
22
|
Средства кредитных организаций
|
69.068
|
23
|
Средства клиентов
|
270.845
|
Продолжение приложения 7
24
|
Прочие обязательства
|
-8.963
|
25
|
Чистый приток/отток денежных
средств от текущих операций
|
-81.571
|
26
|
Чистый приток/отток от
операционной деятельности
|
-52.387
|
II.
ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
|
27
|
Основные средства и
нематериальные активы и материальные запасы
|
-289
|
28
|
Вложения в инвестиционные ценные
бумаги
|
366
|
29
|
Вложения в ценные бумаги,
имеющиеся в наличии для продажи
|
-58.084
|
30
|
Чистый приток/отток денежных
средств от инвестиционной деятельности
|
-58.007
|
III.
ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
|
31
|
Уставный капитал (средства
акционеров (участников))
|
0
|
32
|
Собственные акции (доли),
выкупленные у акционеров (участников)
|
0
|
33
|
Эмиссионный доход
|
0
|
34
|
Фонды и прибыль, оставленная в
распоряжении кредитной организации
|
5.544
|
35
|
Дивиденды, начисленные из прибыли
текущего года
|
0
|
36
|
Выпущенные долговые обязательства
|
232.827
|
37
|
Чистый приток/отток денежных
средств от финансовой деятельности
|
238.371
|
38
|
Положительная/отрицательная
разница переоценки иностранной валюты и других валютных ценностей,
драгоценных металлов и ценных бумаг, переоценка основных средств; начисление
и прочие средства, не отраженные на финансовом результате
|
-968
|
39
|
Чистый приток/отток денежных
средств и их эквивалентов
|
127.009
|
40
|
Сумма денежных и приравненных к
ним средств на начало отчетного периода
|
120.998
|
41
|
Сумма денежных и приравненных к
ним средств на конец отчетного периода
|
248.007
|
Операции, подлежащие
отражению по статья: 12, 21, 31, 32, 33, 35, не осуществлялись.
Приложение
8
Информация об уровне
достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных
активов на 1 января 2006 года.
№
|
Наименование статьи на конец
отчетного периода
|
Сумма (тыс.руб.) или процент на
отчетную дату
|
1
|
Фактическое значение показателя
достаточности собственных средств (капитала) (%)
|
17.53
|
2
|
Нормативное значение
достаточности собственных средств (капитала) (%)
|
10
|
3
|
Размер (абсолютное значение)
собственных средств (капитала) кредитной организации (тыс. руб.)
|
219.408
|
4
|
Величина расчетного резерва на
возможные потери по ссудам (тыс. руб.)
|
28.291
|
5
|
Величина фактически
сформированного резерва на возможные потери по ссудам (тыс. руб.)
|
28.291
|
6
|
Величина расчетного резерва на
возможные потери (тыс. руб.)
|
642
|
7
|
Величина фактически
сформированного резерва на возможные потери (тыс. руб.)
|
642
|
ВОЛЖСКИЙ
УНИВЕРСИТЕТ ИМ. В.Н. ТАТИЩЕВА
ДНЕВНИК практики
Студента
(ф.и.о.)______________________________________________
__________________________________________факультета
группы_______________________________________________________
2006 г.
ООО «ФиаБанк»
Учет работы студента
Дата
|
Время
|
Содержание работы
|
01.09.06-07.09.06
|
8.30-17.30
|
Общее ознакомление с предприятием
и организацией рабочего процесса.
|
07.09.06-10.09.06
|
8.30-17.30
|
Изучение правового положения
предприятия, действующего устава, и находящихся в подчинении других
самостоятельных структурных единиц. Анализ их финансовых планов и
имущественных взаимоотношений.
|
10.09.06-15.09.06
|
8.30-17.30
|
Анализ бухгалтерской и налоговой
отчетности
|
16.09.06-20.09.06
|
8.30-17.30
|
Анализ финансовых результатов
предприятия
|
21.09.06-24.0906
|
8.30-17.30
|
Изучение источников
финансирования основной деятельности предприятия и специфики хозяйственной
деятельности.
|
25.09.06-01.10.06
|
8.30-17.30
|
Изучение соотношения собственных
и заемных средств предприятия.
|
02.10.06-05.10.06
|
8.30-17.30
|
Изучение системы расчетов с
бюджетными и внебюджетными фондами.
|
06.10.06-10.10.06
|
8.30-17.30
|
Изучение формы безналичных
расчетов, используемые данным предприятием.
|
11.10.06-12.10.06
|
8.30-17.30
|
Изучение операций по кредитованию
физических лиц.
|
13.10.06-14.10.06
|
8.30-17.30
|
Изучение операций по кредитованию
юридических лиц.
|
15.10.06-16.10.06
|
8.30-17.30
|
Анализ доходов и расходов
кредитных операций и эффективности операций с ценными бумагами.
|
17.10.06
|
8.30-17.30
|
Изучение страховых и резервных
фондов предприятия
|
18.10.06
|
8.30-17.30
|
Анализ хозяйственных договоров,
заключенных с другими предприятиями и организациями.
|
19.10.06
|
8.30-17.30
|
Изучение локальных нормативных
актов по труду, коллективного договора и правил внутреннего трудового
распорядка.
|
20.10.06
|
8.30-17.30
|
Изучение вопросов организации
материальной ответственности на предприятии.
|
21.10.06-22.10.06
|
|
Сбор и обработка материалов для
написания дипломной работы
|
ХАРАКТЕРИСТИКА
производственной
и общественной деятельности студента на предприятии (фирме)
Гуринец Мария Ивановна в
период с “01” сентября 2006 г. по “22” октября 2006г. проходила преддипломную
практику в ООО «ФиаБанк».
За время прохождения
практики Гуринец Мария Ивановна ознакомилась с общей работой предприятия,
организацией бухгалтерского учета, аудита, и анализа, с учетом производственных
затрат и калькулированием себестоимости продукции, с учетом готовой продукции
и ее реализации, с учетом источников средств и финансовых результатов, с
бухгалтерской и налоговой отчетностью, с анализом финансовых результатов и
финансового состояния предприятия. Занималась сбором и обработкой материалов
для написания дипломной работы.
За время прохождения
преддипломной практики Гуринец Мария Ивановна зарекомендовала себя как
грамотный специалист. Гуринец Мария Ивановна владеет практическим навыками
работы с бухгалтерской и налоговой отчетностью, хорошо знает нормативные
документы.
Руководитель
преддипломной практики
от предприятия (фирмы) Котова
Ольга Валерьевна______________________
Дата
_______________________
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|
|