Валютные ценности как объекты гражданских прав

– 8 настоящего Закона, несут ответственность в виде: а) взыскания в доход государства всего полученного по недействительным, в силу настоящего Закона, сделкам; б) взыскания в доход государства необоснованно приобретенного не по сделке, а в результате незаконных действий.

2. Резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты за отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций с нарушением установленного порядка, непредставление или несвоевременное представление органам и агентам валютного контроля документов и информации в соответствии с пунктом 2 статьи 13 настоящего Закона несут ответственность в виде штрафов в пределах суммы, которая не была учтена, была учтена ненадлежащим образом или по которой документация и информация не были представлены в установленном законом порядке. Порядок привлечения к ответственности в случаях, предусмотренных настоящим пунктом, устанавливается ЦБ РФ в соответствии с законами РФ.

3. При повторном нарушении указанных в настоящей статье положений, а так же за невыполнение или ненадлежащее выполнение предписаний органов валютного контроля резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты несут ответственность в виде: а) взыскания в доход государства сумм, указанных в пункте 1 настоящей статьи, а так же штрафов в пределах пятикратного размера этих сумм, осуществляемого ЦБ РФ в соответствии с законами РФ; б) приостановления действия или лишения резидентов, включая уполномоченные банки, или нерезидентов выданных органами валютного контроля лицензий и разрешений; в) других санкций, установленных законодательством РФ.

4. Взыскание упомянутых в настоящей статье сумм штрафов и иных санкций производится органами валютного контроля, в том числе по представлению агентов валютного контроля, с юридических лиц – в бесспорном порядке, а с физических лиц – в судебном.

5. Должностные лица юридических лиц – резидентов, в том числе уполномоченных банков, и юридических лиц – нерезидентов, а так же физические лица, виновные в нарушении валютного законодательства, несут уголовную, административную и гражданско-правовую ответственность в соответствии с законодательством РФ.

Статья 15. Права и обязанности должностных лиц, органов и агентов валютного контроля. Обжалование действий должностных лиц органов валютного контроля.

1. Должностные лица органов и агентов валютного контроля в пределах компетенции этих органов имеют право: а) проверять все документы, связанные с осуществлением ими функций валютного контроля, получать необходимые объяснения, справки и сведения по вопросам возникающим при проверках, а так же изымать документы, свидетельствующие о нарушениях в сфере валютного законодательства; б) приостанавливать операции по счетам в уполномоченных банках в случае непредставления упомянутых в настоящей статье документов и информации; в) приостанавливать действие или лишать резидентов, включая уполномоченные банки, и нерезидентов лицензий и разрешений на право осуществления валютных операций; г) на другие права, предусмотренные законодательством РФ.

2. Органы и агенты валютного контроля, и их должностные лица обязаны сохранять ставшую им известной, при выполнении функций валютного контроля, коммерческую тайну резидентов и нерезидентов.

3. Органы валютного контроля и их должностные лица в случае ненадлежащего исполнения возложенных на них обязанностей могут привлекаться к ответственности в порядке, предусмотренном законодательством РФ.

2. ПОЛОЖЕНИЕ О СОВЕРШЕНИИ СДЕЛОК С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ НА ТЕРРИТОРИИ

РФ

Данное положение было утверждено постановлением Правительства РФ
30.06.1994г. во исполнение п.2 ст.3 Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле».

2.1. Общие положения.

1. Настоящее положение устанавливает порядок совершения на территории РФ сделок с золотом и серебром:

. В стандартных и мерных слитках (далее именуются – слитки);

. С минеральным и вторичным сырьем, содержащим золото и серебро;

. С изделиями, содержащими золото и серебро и не относящимися к ювелирным и иным бытовым изделиям;

. С полуфабрикатами, содержащими золото и серебро и используемыми для изготовления изделий, содержащих золото и серебро (включая ювелирные и иные бытовые изделия).

Порядок совершения сделок, установленный настоящим Положением, применяется к сделкам, связанным с продажей ювелирных и других бытовых изделий, содержащих золото и серебро, скупочными предприятиями и предприятиями-заготовителями, а так же с передачей таких изделий в виде лома аффинажным заводам для изготовления слитков.

Отнесение изделий, содержащих золото и серебро, к ювелирным и другим бытовым изделиям осуществляется в порядке, устанавливаемом Комитетом РФ пп драгоценным металлам и драгоценным камням.

Положение устанавливает также порядок совершения на территории РФ сделок с драгоценными металлами, содержащимися в монете.

Порядок совершения сделок, установленный настоящим Положением, не применяется в отношении сделок, связанных с вывозом из РФ драгоценных металлов в любом виде и состоянии.

2. Сделки со слитками золота и серебра, с минеральным и вторичным сырьем, содержащим золото и серебро, изделиями, содержащими золото и серебро, и не отнесенными к ювелирным и иным бытовым изделиям, полуфабрикатами, содержащим золото и серебро и используемыми для изготовления изделий, содержащих золото и серебро

(включая ювелирные и иные бытовые изделия), монетой, содержащей драгоценные металлы, на территории РФ могут совершать в пределах прав, предоставленных настоящим

Положением в зависимости от специфики их деятельности, следующие субъекты, являющиеся резидентами РФ:

. Комитет РФ по драгоценным металлам и драгоценным камням;

. Центральный банк Российской Федерации;

. Специально уполномоченные банки – коммерческие банки, специально уполномоченные ЦБ РФ по согласованию с Министерством финансов РФ на совершение сделок и операций с драгоценными металлами в установленном порядке;

. Пользователи недр – предприятия, а так же физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица и зарегистрированные в качестве предпринимателей, которым выданы лицензии и квоты на добычу минерального сырья;

. Предприятия-заготовители - предприятия, а так же физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица и зарегистрированные в качестве предпринимателей, осуществляющие сбор и первичную переработку вторичного сырья;

. Предприятия-переработчики - предприятия, а так же физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица и зарегистрированные в качестве предпринимателей, производящие переработку сырья с получением промежуточного продукта, подлежащего последующей переработке для получения аффинированного золота и серебра в виде слитков;

. Аффинажные заводы – государственные предприятия, производящие слитки с содержанием основного металла не менее 99,5%;

. Промышленные потребители - предприятия, а так же физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица и зарегистрированные в качестве предпринимателей, использующие золото и серебро для изготовления своей продукции

(включая полуфабрикаты);

. Инвесторы – предприятия, организации и учреждения (включая коммерческие банки), не относящиеся к указанным категориям, вкладывающие свои средства в приобретение слитков золота и серебра и монеты.

3. Денежные обязательства, возникающие при совершении сделок с золотом и серебром, должны быть выражены и оплачены в валюте

РФ.

2.2. Порядок совершения сделок, связанных с добычей и переработкой минерального и вторичного сырья, содержащего золото и серебро.

4. В зависимости от способа получения, сырье, содержащее золото и серебро, подразделяется на минеральное сырье, добываемое из недр и попутно извлекаемое из руд других металлов (далее именуется минеральное сырье), а так же на лом и отходы, содержащие золото и серебро (далее именуется вторичное сырье).

Совершение сделок с минеральным сырьем не допускается, за исключением случаев, установленных настоящим положением.

5. Не допускается передача полученного минерального сырья предприятием- пользователем недр его участникам

(акционерам), а так же между участниками

(акционерами) предприятия-пользователя недр.

6. Минеральное сырье подлежит переработке

(включая аффинаж) только на предприятиях- переработчиках и аффинажных заводах на основании договора об оказании услуг

(выполнения работ) по переработке этого сырья, заключаемым между предприятием- переработчиком либо аффинажным заводом с одной стороны и пользователем недр - с другой стороны.

Минеральное сырье подлежит транспортировке предприятиям-переработчикам и аффинажным заводам только специализированными предприятиями, обладающими техническими возможностями для перевозки драгоценных металлов.

7. Вторичное сырье продается (поставляется) его владельцами Комитету РФ по драгоценным металлам и драгоценным камням, предприятиям-заготовителям и скупочным предприятиям.

Предприятия-заготовители и скупочные предприятия продают (поставляют) вторичное сырье Комитету РФ по драгоценным металлам и драгоценным камням, а так же заключают в порядке, установленном Комитетом, договоры с аффинажными заводами на оказание услуг (выполнение работ) по переработке вторичного сырья.

Продажа (поставка) предприятиями-заготовителями и скупочными предприятиями вторичного сырья другим субъектам не допускается.

8. Аффинажные заводы могут заключать договоры на выполнение работ (оказание услуг) по переработке вторичного сырья с предприятиями переработчиками.

Заключение предприятиями-переработчиками договора на выполнение работ
(оказание услуг) по переработке вторичного сырья с другими субъектами не допускается.

9. Вторичное сырье, поставляемое предприятиям- заготовителям, предприятиям- переработчикам, аффинажным заводам, подлежит транспортировке только специализированными предприятиями, обладающими техническими возможностями для перевозки такого сырья.

10. Не допускается использование минерального сырья и вторичного сырья в качестве предмета залога (заклада), в качестве металла, зачисляемого на счета и во вклады, а так же внесение (принятие) его в уставные фонды предприятий, организаций и учреждений.

2.3. Порядок совершения сделок со слитками золота и серебра.

11. Пользователи недр имеют право продавать слитки золота и серебра, полученные из добываемого ими минерального сырья на, основании выданной лицензии, в пределах установленной квоты, после проведения указанных в настоящем Положении сделок с минеральным сырьем по его переработке.

Пользователи недр не могут приобретать слитки у других субъектов и друг у друга.

12. Произведенные на территории РФ слитки золота и серебра продаются

(поставляются) пользователями недр

Комитету РФ по драгоценным металлам и драгоценным камням, а так же ЦБ РФ и коммерческим банкам, специально уполномоченным им по согласованию с

Министерством финансов РФ на совершение в установленном порядке операций с драгоценными металлами.

Совершение пользователем недр других сделок, связанных с отчуждением слитков, и с иными лицами не допускается.

13. Для обеспечения реализации преимущественного права покупки слитков золота и серебра у пользователей недр

Комитет РФ по драгоценным металлам и драгоценным камням ежегодно до 1 января того года, в котором будет осуществлена поставка, размещает свои заказы на приобретение слитков и до 10 января сообщает ЦБ РФ объемы поставок золота и серебра в государственный фонд драгоценных металлов и драгоценных камней РФ с указанием пользователей недр, а так же региональные годовые квоты по добыче золота и серебра. Неисполнение либо ненадлежащее исполнение по вине пользователя недр условий поставки

(продажи) слитков золота и серебра государству, предусмотренных лицензиями на право пользования недрами, является основанием для отзыва лицензии на пользование недрами в порядке, установленном Законом РФ «О недрах».

14. ЦБ РФ и специально уполномоченные им банки обладают правом приобретения слитков золота и серебра за свой счет либо за счет своих клиентов (по договорам комиссии или поручения) пользователей недр.

15. Аффинажные заводы могут оказывать услуги по изготовлению слитков из ювелирных и других бытовых изделий, содержащих золото и серебро, пп договорам на оказание услуг

(выполнение работ) с владельцами этих изделий, заключаемым в порядке, устанавливаемом Комитетом РФ по драгоценным металлам и драгоценным камням.

16. Аффинажные заводы могут оказывать услуги по изготовлению слитков золота и серебра из монеты.

Услуги по изготовлению слитков из монеты с содержанием драгоценных металлов, находящейся в обращении и являющейся законным платежным средством (в том числе изъятой или изымаемой из обращения, но подлежащей обмену) как в РФ, так и в иностранных государствах, а так же из монеты, котируемой на мировых рынках, оказывается аффинажными заводами при наличии у заказчика специального разрешения ЦБ РФ.

Услуги по изготовлению слитков из любой иной монеты с содержанием драгоценных металлов (в том числе изъятой из обращения в РФ, но не подлежащей обмену, а так же изъятой из обращения в иностранных государствах), оказываются аффинажными заводами при наличии специального разрешения Министерства культуры РФ и Комитета РФ по драгоценным металлам и драгоценным камням.

17. Инвесторы и промышленные потребители имеют право покупать (продавать) слитки золота и серебра только у ЦБ РФ и специально уполномоченных банков, заключать со специально уполномоченными банками договоры комиссии или поручения по их потреблению или отчуждению, а так же совершать операции со слиткам по специальным счетам, открываемым в специально уполномоченных банках.

18. Инвесторы и промышленные потребители могут закладывать, принимать в качестве залога

(заклада) слитки золота и серебра с условием реализации предмета залога через специально уполномоченные банки.

Удовлетворение требований залогодержателя может быть осуществлено только за счет денежных средств, полученных в результате реализации слитков, являющихся предметом залога, через специально уполномоченный банк.

19. ЦБ РФ может осуществлять любые операции со слитками золота и серебра, не запрещенные законодательством РФ.

20. Специально уполномоченные банки в пределах прав, представленных настоящим Положением, с учетом требований ЦБ РФ могут:

. Совершать сделки купли-продажи слитков золота и серебра как за свой счет, так и за счет своих клиентов (по договорам комиссии или поручения) со специально уполномоченными банками, ЦБ РФ, промышленными потребителями и инвесторами;

. Совершать операции со слитками золота и серебра по специальным счетам, открываемым ими в соответствии с принятой международной банковской практикой и с учетом требований настоящего Положения;

. Совершать залоговые операции со слитками золота и серебра при условии реализации предмета залога через специально уполномоченные банки с учетом требований настоящего Положения;

21. Инвентаризация, хранение, а так же транспортировка слитков золота и серебра осуществляется в порядке, устанавливаемом

Комитетом РФ пп драгоценным металлам и драгоценным камням пп согласованию с

Министерством финансов РФ с учетом требований настоящего Положения.

22. Слитки золота и серебра подлежат хранению в помещениях, оборудованных в соответствии с требованиями устанавливаемыми Комитетом

РФ по драгоценным металлам и драгоценным камням.

Хранение (за исключением хранения в специально уполномоченных банках) и транспортировка слитком и монеты осуществляется только специализированными предприятиями, обладающими техническими возможностями для хранения и перевозки.

23. Не допускается использование слитков золота и серебра в качестве средства платежа, в том числе путем осуществления операций по специальным счетам, открываемым в специально уполномоченных банках, а так же в расчетах за кредиты, предоставляемые коммерческими банками добывающим предприятиям.

2.4. Порядок совершения сделок с изделиями, содержащими золото и серебро, и не относящимися к ювелирным и другим бытовым изделиям, а так же с полуфабрикатами, содержащими золото и серебро и используемыми для изготовления изделий, содержащих золото и серебро

(включая ювелирные и другие бытовые изделия).

24. Промышленные потребители могут совершать друг с другом сделки купли-продажи изделий, содержащих золото и серебро, и не относящихся к ювелирным и другим бытовым изделиям, а так же с полуфабрикатов, содержащих золото и серебро и используемых для изготовления изделий, содержащих золото и серебро (включая ювелирные и другие бытовые изделия).

25. Изделия, содержащие золото и серебро, и не относящиеся к ювелирным и другим бытовым изделиям, а так же полуфабрикаты, содержащие золото и серебро и используемые для изготовления изделий, содержащих золото и серебро (включая ювелирные и другие бытовые изделия), не могут быть использованы в качестве предмета залога

(заклада), в качестве металла, зачисляемого на счета и во вклады, а так же не могут быть внесены (приняты) в уставный фонд предприятий, организаций, учреждений.

26. Инвентаризация, хранение, а так же транспортировка изделий, содержащих золото и серебро, и не относящихся к ювелирным и другим бытовым изделиям, а так же полуфабрикатов, содержащих золото и серебро и используемых для изготовления изделий, содержащих золото и серебро

(включая ювелирные и другие бытовые изделия), осуществляются в порядке, установленном п. 22 настоящего Положения.

2.5. Порядок совершения сделок с монетой, содержащей драгоценные металлы.

27. Монета, содержащая золото, серебро, платину и металлы платиновой группы и выпущенная в обращение ЦБ РФ, обязательна к приему пп нарицательной стоимости

(номиналу) на территории РФ во все виды платежей без ограничений, а так же для зачисления на счета, во вклады, на аккредитивы и для перевода.

Не допускается использование в качестве средства платежа, а так же путем зачисления на счета, во вклады, на аккредитивы и для перевода монеты РФ, вышедшей из обращения на момент совершения платежа, а так же монеты иностранных государств, за исключением случаев, установленных ЦБ
РФ.

28. Особенности проведения в РФ операций с монетой устанавливаются ЦБ РФ.

29. Владельцы монеты могут распоряжаться ею без ограничений с учетом требований настоящего Положения.

Сделки с монетой при продаже скупочным предприятиям и передаче на аффинажные заводы в качестве вторичного сырья регулируются разделом 2 настоящего Положения.

Страницы: 1, 2, 3