Вклады населения: сущность, виды, значение
Преимущество размещения
денег в банке на условиях «до востребования» - высокая ликвидность (быстрое
обращение в «живые» деньги). Наличные и/или безналичные деньги зачисляются на
банковские счета и снимаются (списываются) с них по мере проведения владельцами
счетов хозяйственных и других операций. Однако с точки зрения банка этот
ресурс, отличающийся повышенной мобильностью, является не очень надежным,
поэтому процент, который он платит за данные привлеченные средства,
относительно невелик.
Таким образом,
средства, принятые до востребования, имеют такие особенности[14, с. 218]:
1) деньги вносятся
(зачисляются) и изымаются (списываются) свободно (применяются лишь некоторые
ограничения на изъятие);
2) владелец счета
платит банку комиссию за открытие и/или пользование счетом в виде твердой
месячной ставки или в процентах от дебетового оборота по счету (суммы списаний
со счета);
3) банк платит
владельцу счета невысокий процент либо вообще не платит.
Средства во вкладах
физических лиц, даже если они оформлены как срочные, фактически следует
относить к средствам до востребования, потому что физическое лицо в
соответствии с российским законодательством имеет право изъять срочный вклад из
банка, по сути, в любое время. Таким правом не обладает юридическое лицо.
Однако если в стране более или менее стабильная экономическая ситуация, то
массового изъятия гражданами срочных вкладов можно не опасаться.
Срочные вклады – это
деньги, внесенные (переведенные) в банк на фиксированный срок, которые их
владельцы в соответствии с договором вклада обязуются не забирать из банка до
истечения указанного срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в
договоре. Такие вклады в зависимости от срока пребывания соответствующих сумм
на банковских счетах можно классифицировать на множество групп [14, с. 218].
При ближайшем
рассмотрении оказывается также, что срочные вклады подразделяются на [14, с.
218]:
1) срочные вклады в
строгом смысле этого слова;
2) вклады с
предварительным уведомлением об изъятии, в том числе досрочном. В этом случае
банки требуют от владельца счета подачи специального уведомительного заявления
о намерении изъять средства. Срок подачи такого заявления заранее
оговаривается, с учетом этого срока устанавливается также величина платы
(процента) за вклад; указанный срок может колебаться от недели до нескольких
месяцев в зависимости от срока и размера вклада.
Характерные особенности
срочных вкладов следующие [14, с. 219]:
1) они привлекаются на
четко определенные сроки, но клиенты, особенно физические лица, могут и не
соблюдать эти сроки;
2) владельцам
соответствующих счетов банк платит фиксированный процент.
Особо хочу выделить
«Мультивалютный» вклад. Это вклад который подразумевает открытие срочного
вклада в нескольких валютах (сейчас в основном на 3 валюты: доллар США, евро и
рубль). В нынешних условия этот вклад имеет гораздо большую доходность, нежели
другой срочный вклад в одной валюте. Только спекулятивный доход при грамотном
распоряжение может составить около 40%годовых (Пример: в период с июля 2008года
по февраль 2009 официальный курс доллара к рублю вырос на 48,76%)
Преимущества:
1.
Получение
значительного дохода от вклада и правильного распоряжения им;
2.
Диверсификация
рисков, защита от резкого изменения курса одной из валют вклада (перевод
денежных средств внутри вклада из одной валюты в др).
Отрицательная сторона:
необходимо грамотно управлять средствами на этом счете, так как в большинстве
случаев банк берет комиссию за каждую конвертацию денежных средств внутри
вклада. Эти комиссии могут «съесть» процентный доход (даже понести некоторый
убыток) от управления средствами вклада, а значит и цель вложения (если вы
преследуете получить макс. доход) будет не достигнута
Вклады – это
традиционные, в целом хорошо отработанные и привычные клиентам банковские
продукты (услуги).
Сберегательные вклады –
это банковские вклады физических лиц с целью накопления или сохранения денежных
сбережений населения. Их характеризует специфическая мотивация – поощрение
бережливости, накопление средств в целях последующего удовлетворения
потребностей личного характера [15, с. 82].
Сберегательные вклады,
которые банки открывают физическим лицам, можно подразделить на следующие
группы:
1) до востребования;
2) срочные, в том
числе:
- срочные с
дополнительными взносами;
- выигрышные; (денежный
вклад, доход по которому вкладчик получает в виде выигрышей по регулярно
проводимым тиражам)
- денежно-вещевые
выигрышные; (розыгрыш м/д вкладчиками)
- целевые (денежные
сбережения граждан в банках, как правило, долгосрочные и высокодоходные, но с
отложенным сроком получения основного капитала и процентов, предназначенные;
накопления средств на перспективу. Например, сбережения, необходимые к
совершеннолетию или к свадьбе ребенка);
- условные; (открытие
вклада на другое лицо, которое может распоряжаться только при соблюдение
определенных условий, или наступлении определенных обстоятельств:
совершеннолетие, праздничный вклад)
- с предуведомленными
платежами и др.
Так же в банковской
практике применяют «сберегательный сертификат» как инструмент привлечения
денежных средств населения.
Сберегательный
сертификат - является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в
кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение
по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате
процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.
Для получения
разрешения на выпуск сберегательных сертификатов банк должен отвечать следующим
требованиям[9]:
1)
Осуществлять
банковскую деятельность в течение не менее двух лет
2)
Ежегодно
публиковать годовую отчетность (баланс и отчет о прибылях и убытках
подтвержденный аудиторской фирмой)
3)
Соблюдение
банковского законодательства и нормативных актов Банка России
4)
Выполнение
обязательных экономических нормативов
5)
Сформировать
резервный фонд не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала
6)
Выполнять
обязательные резервные требования
Сберегательный
сертификат является относительно молодым на российском рынке многофункциональным
банковским продуктом.
Особенности
сберегательного сертификата [21]:
А) Это особый вид
депозита, соединяющий в себе свойства вклада и ценной бумаги. Он имеет
фиксированную процентную ставку, которая устанавливается при выдаче ценной
бумаги. Выплата процентов осуществляется одновременно с погашением сертификата
при его предъявлении. При досрочном погашении сертификата, банки выплачивают
проценты, установленные по вкладам до востребования если условиями сертификата
не установлен иной размер %.
Б) Банковский
сертификат можно подарить или передать другому лицу. Сертификат, выписанный на
предъявителя, передается другому лицу простым вручением. Именной сертификат
передается простым оформлением цессии (уступки требования) на оборотной стороне
бланка сертификата, на дополнительных листах (приложениях).
В) Сертификаты можно
завещать своим наследникам.
Г) Они могут
использоваться в качестве залога при кредитовании. В этом случае сберегательные
сертификаты, как правило, передаются на хранение в банк, по месту получения
ссуды. Так, если вы вложили свои свободные средства в длительный выгодный
депозитный сертификат, и вам не хочется терять доходы по нему, а деньги
все-таки нужны, то можно оформить кредит под залог этой ценной бумаги.
Д) Сберегательные
сертификаты можно использовать для хранения денежных средств во время поездок. Удобнее
везти одну бумажку, нежели несколько пачек купюр. Получить средства в счет
оплаты сберегательного сертификата можно во всех подразделениях Банка, выдающих
сертификаты и обслуживающих физические лица. Есть в этой услуги и минусы – не
все банки имеют разветвленную филиальную сеть по всей стране, а сертификат (на
предъявителя) возить также опасно, как и деньги.
Е) Сберегательные
сертификаты, выписываемые банками на предъявителя не участвуют в системе
страхования вкладов физических лиц
В соответствии с
абзацем 2 пункта 2 статьи 5 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках
РФ» от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ и абзацем 2 пункта 2 статьи 4 ФЗ «О
выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках,
не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в
банках Российской Федерации» от 29 июля 2004 года N 96-ФЗ, не подлежат
страхованию средства, размещенные физическими лицами в банковские вклады на
предъявителя, удостоверенные сберегательными сертификатами.
Ж) Существует налог по
ставке 13% от первоначальной стоимости именного Сберегательного сертификата. Уплачивается
если именной сертификат сменил владельца и гасится не покупателем, а иным
лицом. Получение именного сертификата в наследство, его дарение или передача
другому лицу, относится к получению дохода другим лицом.
Так же можно
классифицировать депозиты по следующим признакам:
1.
По
срокам:
a.
Онкольные:
До востребования
Расчетные
Корсчета (ЛОРО)
b.
Срочные:
Краткосрочные (до полугода)
Среднесрочные (от полугода до года)
Долгосрочные (более 1 года)
c.
Бессрочные
(пролонгируемые)
2.
По
условиям изъятия денежных средств:
a.
С
возможностью (без уведомления)
b.
С
предварительным уведомлением
c.
Без
возможности
В этом пункте
необходимо добавить тот факт, что в соответствие с законодательством РФ (ГК
ст837), по первому требованию вкладчика банк обязан выдать сумму вклада или ее
часть, условие договора об отказа гражданина от права на получение вклада по
первому требованию ничтожно. То есть вкладчик имеет право вне зависимости от
условий договора забрать внесенный вклад без уведомления банка.
3.
По
условиям капитализации:
a.
С
капитализацией (проценты по вкладу присоединяются к сумме вклада и в будущем на
эту сумму тоже начисляются проценты)
b.
Без
капитализации
4.
По
условиям пролонгации:
a.
Без
ограничений
b.
По
прежним условиям
c.
По
новым условиям
d.
Без
возможности
5.
По
условиям пополнения вклада:
a.
Без
ограничений
b.
С
минимальным и максимальным пределами
c.
Без
возможности добавления
6.
В
зависимости от валюты вклада:
a.
Рублевые
b.
Валютные
c.
Мультивалютные
(для открытия данного вида вклада используется не один а несколько счетов в
зависимости от видов используемых валют, сколько валют используется, столько и
счетов)
7.
В
зависимости от статуса клиента:
a.
VIP клиенты
b.
Различные
соцгруппы (пенсионеры)
c.
Обычные
Таблица 2 - Объемы
привлеченных банковских вкладов физических лиц (млн. руб.)[16,17]
|
Всего1
|
В
рублях
|
В
иностранной валюте
|
Всего2
|
До
востребования3
|
До
30 дней3
|
От
31 до 90 дней3
|
От
91 до 180 дней3
|
От
181 дня до 1 года3
|
От
1 года до 3 лет3
|
Свыше
3 лет3
|
Всего2
|
До
востребования3
|
До
30 дней3
|
От
31 до 90 дней3
|
От
91 до 180 дней3
|
От
181 дня до 1 года3
|
От
1 года до 3 лет3
|
Свыше
3 лет3
|
01.01.2004
|
1
519 454
|
1
055 368
69,45%
|
184
682
17,5%
|
1
115
0,1%
|
32
049
3%
|
197
441
18,7%
|
174
295
16,5%
|
441
284
41,8%
|
24
502
2,32%
|
464
086
30,54%
|
77
954
16,8%
|
516
0,1%
|
9
676
2,1%
|
58
736
12,66%
|
120
828
26,04%
|
186
293
40,142%
|
10
084
2,17%
|
01.01.2005
|
1
980 816
130,4%
|
1
462 608
73,84%
|
228
709
15,64%
|
1
249
0,08%
|
25
908
1,8%
|
143
995
9,85%
|
203
337
13,9%
|
768
656
52,5%
|
90
755
6,205%
|
518
208
26,16%
|
75
872
14,64%
|
750
0,14%
|
10
297
2%
|
44
871
8,66%
|
114
439
22,08%
|
251
762
48,58%
|
20
217
3,9%
|
01.01.2006
|
2
761 194
139,4%
|
2
088 657
75,64%
|
351
667
16,84%
|
1
699
0,08%
|
32
457
1,55%
|
135
589
6,5%
|
302
869
14,5%
|
1
109 920
53,14%
|
154
455
7,4
|
672
537
24,36%
|
98
293
14,61%
|
865
0,13%
|
12
672
1,9%
|
43
646
6,5%
|
141
269
21%
|
345
839
51,42
|
29
953
4,45%
|
01.01.2007
|
3
809 714
138%
|
3
179 789
83,46%
|
583
883
18,36%
|
2
091
0,07%
|
44
910
1,4%
|
146
581
4,61%
|
460
767
14,5%
|
1
706 157
53,65%
|
235
400
7,4%
|
629
925
16,54%
|
103
119
16,37%
|
695
0,11%
|
11
672
1,85%
|
27
939
4,43%
|
113
483
18,01%
|
347
916
55,23%
|
25
101
4%
|
01.01.2008
|
5
159 200
135,4%
|
4
492 868
87,1%
|
853
285
19%
|
4
048
0,09%
|
57
942
1,29%
|
158
873
3,53%
|
598
403
13,32%
|
2
475 108
55,09%
|
345
209
7,68%
|
666
332
12,9%
|
102
748
15,42%
|
2
858
0,43%
|
14
437
2,16%
|
27
701
4,16%
|
119
616
18%
|
366
978
55,07%
|
31
993
4,8%
|
01.01.2009
|
5
906 990
114,5%
|
4
332 678
73,35%
|
838
138
19,34%
|
1
813
0,04%
|
35
4790,82%
|
132
929
3,07%
|
471
130
10,9
|
2
506 309
58%
|
346
881
8%
|
1
574 312
26,65%
|
163
593
10,4%
|
2
153
0,14%
|
47
072
3%
|
90
919
5,8%
|
275
110
17,5%
|
922
156
58,6%
|
73
310
4,66%
|
01.02.2009
|
6
115 348
103,53%
|
4
042 168
66,1%
|
723
350
18%
|
1
826
0,04%
|
32
765
0,81%
|
127
203
3,147%
|
447
826
11,08%
|
2
386 317
59,04%
|
322
881
8%
|
2
073 179
33,9%
|
201
341
9,71%
|
2
838
0,14%
|
66
138
3,20%
|
136
132
6,57%
|
393
303
19%
|
1175789
56,714%
|
97
639
4,71%
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|
|