Управління банківськими ризиками (на прикладі ВАТ КБ "Іпобанк") 
Таблиця Б.2
|
ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ БАНКУ
|
На звітну дату
|
На звітну дату
|
На звітну дату
|
На звітну дату
|
На звітну дату
|
|
Найменування статтi, тис.грн.
|
01.01.2007
|
01.04.2007
|
01.07.2007
|
01.10.2007
|
01.01.2008
|
|
Чистий процентний дохід
|
1 943
|
6 992
|
16 163
|
27 798
|
40 374
|
|
Процентний дохід
|
1 944
|
9 288
|
22 271
|
40 751
|
65 781
|
|
Процентні витрати
|
1
|
2 296
|
6 108
|
12 954
|
25 434
|
|
Чистий комісійний дохід
|
8
|
5
|
62
|
246
|
328
|
|
Комісійний дохід
|
1
|
9
|
70
|
290
|
600
|
|
Комісійні витрати
|
9
|
4
|
9
|
45
|
272
|
|
Торговельний дохід
|
0
|
2 507
|
2 796
|
3 136
|
9 798
|
|
Дохід у вигляді дивідендів
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Дохід від участі в капіталі
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Інший дохід
|
0
|
4
|
9
|
11
|
27
|
|
Усього доходів
|
1 935
|
9 508
|
19 030
|
31 190
|
50 501
|
|
Загальні адміністративні витрати
|
749
|
232
|
875
|
2 125
|
3 620
|
|
Витрати на персонал
|
803
|
1 065
|
2 669
|
4 465
|
6 452
|
|
Втрати від участі в капіталі
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Інші витрати
|
60
|
495
|
988
|
1 810
|
2 493
|
|
Прибуток від операцій
|
322
|
7 716
|
14 499
|
22 791
|
37 935
|
|
Чисті витрати на формування резервів
|
0
|
4 836
|
10 964
|
21 473
|
28 431
|
|
Прибуток до оподаткування
|
322
|
2 880
|
3 534
|
1 318
|
9 504
|
|
Витрати на податок на прибуток
|
90
|
98
|
248
|
269
|
1 196
|
|
Прибуток після оподаткування
|
233
|
2 782
|
3 287
|
1 049
|
8 308
|
Таблиця Б.3
|
Окремі показники діяльності банка
|
На звітну дату
|
На звітну дату
|
На звітну дату
|
На звітну дату
|
На звітну дату
|
|
Найменування статтi
|
01.01.2007
|
01.04.2007
|
01.07.2007
|
01.10.2007
|
01.01.2008
|
|
Відносна частка витрат на утримання персоналу від
загального доходу банку , %
|
41,50
|
11,20
|
14,03
|
14,32
|
12,78
|
|
Обсяги обслуговування валюти балансу банку в грн./
на 1 грн. витрат на утримання персоналу
|
249,64
|
287,09
|
151,27
|
123,47
|
149,40
|
|
Виробітка доходу в грн./ на 1 грн. витрат на
утримання персоналу
|
2,41
|
8,93
|
7,13
|
6,99
|
38,64
|
|
Рентабельність витрат на утримання персоналу по
чистому прибутку в %
|
29,02
|
261,22
|
123,15
|
23,49
|
128,77
|
|
Загальна чисельність персоналу, чол.
|
50
|
120
|
130
|
140
|
150
|
|
Середній рівень заробітної плати в грн./міс. на 1
службовця
|
962,83
|
2 128,30
|
2 461,72
|
2 549,39
|
2 578,74
|
|
Середній рівень заробітної плати в грн./міс. на 1
службовця фінансово-кредитної сфери за даними Держкомстата України
|
2 050,00
|
2 377,00
|
2 549,00
|
2 601,00
|
2 754
|
Таблиця Б.4
|
ПОКАЗНИКИ ЕФЕКТИВНОСТІ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ
|
На звітну дату
|
На звітну дату
|
На звітну дату
|
На звітну дату
|
На звітну дату
|
|
Найменування статтi
|
01.01.2007
|
01.04.2007
|
01.07.2007
|
01.10.2007
|
01.01.2008
|
|
Рентабельність активів АКБ "Іпобанк" по
чистому прибутку (ROA), %
|
0,119
|
3,812
|
1,675
|
0,260
|
0,877
|
|
Рентабельність власного капіталу АКБ
"Іпобанк" по чистому прибутку (ROE), %
|
0,116
|
5,481
|
3,230
|
0,695
|
3,984
|
|
Рентабельність статутного капіталу(без викуплених
акцій) по чистому прибутку, %
|
0,117
|
5,564
|
3,287
|
0,699
|
4,154
|
|
Середній процент доходності активів, % (приведено
до річної ставки)
|
0,993
|
12,728
|
11,351
|
10,108
|
6,945
|
|
Середній процент витрат на залучені пасиви, %
(приведено до річної ставки)
|
1,000
|
9,034
|
6,141
|
4,956
|
3,390
|
|
Чистий процентний спред процентних операцій АКБ
"Іпобанк"(доходних активів платні пасиви),%
|
0,007
|
3,694
|
5,210
|
5,152
|
3,555
|
|
Чиста операційна маржа (чиста доходність) робочих
активів АКБ "Іпобанк" по операційному доходу (MROA), %
|
0,980
|
12,571
|
9,547
|
7,617
|
5,272
|
|
Структурна частка процентних чистих доходів в
сумарному операційному доході, %
|
100,413
|
73,538
|
84,934
|
89,125
|
79,947
|
|
Структурна частка комісійних чистих доходів в
сумарному операційному доході, %
|
0,413
|
0,053
|
0,326
|
0,789
|
0,649
|
|
Структурна частка торгівельних чистих доходів в
сумарному операційному доході, %
|
0,000
|
26,367
|
14,693
|
10,055
|
19,402
|
|
Процентні втрати активів на створення резервів
зменшення банківських ризиків, %
|
1,107
|
1,669
|
2,757
|
3,813
|
3,046
|
|
Процентна частка робочих активів в активах банка, %
|
97,989
|
95,511
|
97,422
|
97,630
|
98,349
|
|
Низькопроцентна частка активів(готівка, коррахунок
в НБУ, інвестиції в дочірні підприємства) в активах банку, %
|
2,011
|
4,489
|
2,578
|
2,370
|
1,651
|
|
Процент витрати сумарних банківських операційних
доходів на утримання інфраструктури банку, %
|
41,809
|
7,646
|
9,790
|
12,616
|
12,105
|
|
Процент витрати сумарних банківських операційних доходів
на оплату праці персоналу банку, %
|
41,499
|
11,201
|
14,025
|
14,315
|
12,776
|
|
Процент витрати сумарних банківських операційних
доходів на додаткове створення резервів банку, %
|
0,000
|
50,862
|
57,614
|
68,846
|
56,298
|
Таблиця Б.5
|
ПОКАЗНИКИ ЕФЕКТИВНОСТІ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ
|
На звітну дату
|
На звітну дату
|
На звітну дату
|
На звітну дату
|
На звітну дату
|
|
Найменування статтi
|
01.01.2007
|
01.04.2007
|
01.07.2007
|
01.10.2007
|
01.01.2008
|
|
Ланцюговий темп приросту валюти балансу, %
|
|
52,523
|
32,052
|
36,547
|
74,845
|
|
Базовий темп росту валюти балансу, % (відносно
рівня 01.01.2007)
|
100,000
|
152,523
|
201,409
|
275,017
|
480,854
|
|
Ланцюговий темп приросту чистих кредитів в
кредитному портфелі, %
|
|
157,931
|
31,405
|
10,692
|
68,994
|
|
Базовий темп росту чистих кредитів в кредитному
портфелі, % (відносно рівня 01.01.2007)
|
100,000
|
259,789
|
342,794
|
380,540
|
656,598
|
|
Ланцюговий темп приросту кредитів юридичним особам
в кредитному портфелі, %
|
|
160,816
|
32,815
|
12,634
|
71,351
|
|
Базовий темп росту кредитів юридичним особам в
кредитному портфелі, % (відносно рівня 01.01.2007)
|
100,000
|
260,816
|
346,403
|
390,167
|
668,554
|
|
Ланцюговий темп приросту кредитів фізичним особам в
кредитному портфелі, %
|
|
|
505,568
|
111,033
|
22,708
|
|
Базовий темп росту кредитів фізичним особам в
кредитному портфелі, % (відносно рівня 01.04.2007)
|
|
100,000
|
605,568
|
1 277,951
|
1 568,151
|
|
Ланцюговий темп приросту резервів на кредитні
ризики в кредитному портфелі, %
|
|
283,730
|
126,432
|
91,478
|
34,842
|
|
Базовий темп росту резервів на кредитні ризики в
кредитному портфелі, % (відносно рівня 01.04.2007)
|
100,000
|
383,730
|
868,889
|
1 663,730
|
2 243,413
|
|
Співдношення кредитів юридичним та фізичним особам
в кредитному портфелі
|
|
629,33
|
138,03
|
73,67
|
102,87
|
|
Ланцюговий темп приросту залучених коштів пасивів
балансу, %
|
|
44 183,621
|
94,896
|
74,812
|
115,809
|
|
Базовий темп росту залучених коштів пасивів
балансу, % (відносно рівня 01.01.2007)
|
100,000
|
44 283,621
|
86 306,897
|
150 875,000
|
325 602,155
|
|
Ланцюговий темп приросту власного капіталу банку, %
|
|
1,390
|
0,248
|
1,100
|
3,606
|
|
Базовий темп росту власного капіталу банку, %
(відносно рівня 01.01.2007)
|
100,000
|
101,390
|
101,642
|
100,524
|
104,149
|
|
Ланцюговий темп приросту залучених коштів інших
банків, %
|
|
|
442,950
|
137,175
|
74,141
|
|
Базовий темп росту залучених коштів інших банків, %
(відносно рівня 01.04.2007)
|
|
100,000
|
542,950
|
1 287,740
|
2 242,485
|
|
Ланцюговий темп приросту залучених коштів
.юридичних осіб, %
|
|
81 158,000
|
9,496
|
4,152
|
9,646
|
|
Базовий темп росту залучених коштів юридичних осіб,
% (відносно рівня 01.01.2007)
|
100,000
|
81 258,000
|
88 974,000
|
85 280,000
|
93 506,000
|
|
Ланцюговий темп приросту залучених коштів фізичних
осіб, %
|
|
|
241,058
|
320,975
|
44,825
|
|
Базовий темп росту залучених коштів фізичних осіб,
% (відносно рівня 01.04.2007)
|
|
100,000
|
341,058
|
1 435,768
|
2 079,345
|
Додаток Г
Результати аналізу величин гепу та кумулятивного гепу
повалютно для сумарного гривневого еквіваленту в ВАТ КБ “Іпобанк” у 2007 році
(01.07.2007 та 01.01.2008)
Рис.Г.1. Аналіз
ефективності управлінням часовими гепрозривами в короткострокових активах та
пасивах ВАТ КБ “Іпобанк” станом на 01.07.2007 (повалютно)
Рис.Г.2. Аналіз ефективності
управлінням часовими гепрозривами в довгострокових активах та пасивах ВАТ КБ
“Іпобанк” станом на 01.07.2007 року (повалютно)
Рис.Г.3. Аналіз ефективності
управлінням часовими гепрозривами в короткострокових активах та пасивах ВАТ КБ
“Іпобанк” станом на 01.01.2008 року (повалютно)
Рис.Г.4. Аналіз ефективності
управлінням часовими гепрозривами в довгострокових активах та пасивах ВАТ КБ
“Іпобанк” станом на 01.01.2008 року
(повалютно)
Рис.Г.5. Порівняльний аналіз
ефективності управлінням часовими гепрозривами в короткострокових активах та
пасивах ВАТ КБ “Іпобанк” станом на
01.07.2007 року та на 01.01.2008 року (повалютно)
Рис.Г.6. Порівняльний аналіз
ефективності управлінням часовими гепрозривами в довгострокових активах та
пасивах ВАТ КБ “Іпобанк” станом на 01.07.2007 року та на 01.01.2008 року
(повалютно)
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14
|
|
