Состояние и перспективы развития страхования в России
Одним из
главных критериев оценки финансовой устойчивости страховщиков
является соответствие размеров их собственных капиталов объему принятых обязательств.
Из этого следует, что должно соблюдаться условие:
А—О > Н, где:
А — фактический размер активов
страховщика, руб.;
О — фактический объем обязательств
страховщика, руб.;
Н — нормативный (то есть минимально
допустимый) размер превышения активов страховщика над его обязательствами, руб.
При этом под
активами понимается имущество страховщика в виде основных
средств, материалов, денежных средств, а также финансовых вложений. Обязательства
характеризуют задолженность страховщика перед физическими и юридическими
лицами. Обязательства включают в себя страховые резервы, займы и кредиты
банков, иные заемные и привлеченные средства, резервы предстоящих расходов и
платежей, расчетные обязательства по перестраховочным операциям и другую кредиторскую задолженность.
Методика
расчета нормативного размера соотношения активов и обязательств страховщиков
установлена ФССН. Расчеты по этой методике представляются государственному
органу по надзору за страховой деятельностью одновременно с представлением
финансовой отчетности. Если фактический размер свободных активов страховщика
менее нормативного, он обязан принять меры к оздоровлению финансового
положения.
В соответствии
с действующим законодательством страховые организации создают следующие
резервы:
1) общие
резервы для всех видов страхования:
·
резервы
незаработанной премии и премии по страхованию жизни;
·
резервы
заявленных, но не урегулированных убытков;
·
резервы
произошедших, но не заявленных убытков;
·
стабилизационный
резерв.
2) специальные
резервы для отдельных видов страхования:
·
резервы
финансирования предупредительных мероприятий (создаётся в обязательном порядке
по ФОМС);
·
резерв оплаты
медицинских услуг и запасной резерв;
·
резерв
выравнивания убытков и резерв для компенсации расходов на осуществление
страховых выплат.
Учитывая
специфические стороны страхового бизнеса и опираясь на основы современной
финансовой теории можно выделить следующие принципы организации финансов
страховой организации:
1) Диверсификация в финансовой деятельности
2) Принцип
рациональности и
оптимизации
3) Взаимосвязь
и взаимообусловленность
4) Оперативность
финансовой деятельности.
5) Гибкость
организации финансов
страховщика
Финансовые
ресурсы страховой организации — это денежные средства в форме доходов и внешних поступлений,
необходимые для обеспечения жизнедеятельности страховой организации. От того,
как страховые организации распоряжаются данными средствами (правильно ли осуществляют
страховые и перестраховочные операции, формируют страховые резервы и размещают
их и т.д.), зависит их способность своевременно выполнять свои обязательства
перед страхователями.
3. Проблемы и
перспективы развитие страхования в России
Для оценки современного
состояния и определения перспектив развития страхования в России проанализируем
динамику страхового рынка за последние годы. В таблице 1 приведены обобщённые
показатели деятельности страховых организаций по всем видам страхования в
России за 2006 – 2009 гг.
Таблица 1 - Динамика
страхования в России за 2006-2009 гг
Год
|
зарегистрировано страховых организаций
|
Тпр* зарегистрированных компаний в (%)
|
Премии (взносы) млрд руб
|
Тпр*
(%)
|
Выплаты млрд руб
|
Тпр*
(%)
|
2006
|
918
|
-
|
610,6
|
-
|
352,8
|
-
|
2007
|
857
|
-6,6
|
776
|
27,1
|
481,9
|
36,6
|
2008
|
786
|
-8,3
|
952
|
22,7
|
626,5
|
30,0
|
2009
|
702
|
-10,7
|
977,89
|
2,7
|
734,62
|
17,3
|
Тпр* 2009/2006 (%)
|
-
|
-23,5
|
-
|
60,2
|
-
|
108,2
|
Тпр* - темп прироста.
Из таблицы видно, что
общее число зарегистрированных страховых организаций (страховщиков) за четыре
года снизилось на 23,5%(в абсолютном выражении на 216 страховщика), причем
наибольшее сокращение отмечается в 2009году (на 10,7% или на 84 страховщика в
абсолютном выражении). Это обусловлено, прежде всего, кризисными явлениями в
экономике. Не все страховые компании смогли справиться с влиянием
экономического кризиса. Применение демпинга некоторыми участниками, повлияло на
мелкие компании, которые не смогли поддерживать дальнейшее своё существование и
им пришлось покинуть рынок. Увеличение выплат, повышение убыточности,
сокращение количества новых договоров страхования – все это, конечно же,
отрицательно повлияло на страховые компании, особенно мелкие, отсюда и снижение
общего количества зарегистрированных. Дальнейшее снижение количества
зарегистрированных страховых компаний зависит от многих факторов, к ним
относятся прежде всего введение Минфином новых требований к уставному капиталу,
а также политика ФССН, который планирует более жестко реагировать на снижение
платежеспособности. Численность российских страховых компаний также сильно
зависит от корпоративных слияний и поглощений на рынке. В таблице также
приведена динамика премий, из которой можно сделать вывод, что общий показатель
взносов растёт. Показатель вырос с 2006 -2009гг на 60%,что в абсолютном
выражении составляет 367,29 млрд руб, но темп прироста существенно снизился в 2009 г и составил 2,7%, что существенно ниже 2008г (22,7%). Страховые выплаты выросли за последние
четыре года на 108% (или на 381,82 млрд руб). Если рассматривать динамику
страхования относительно его видов, то можно наблюдать прирост премий по обязательному
страхованию на 103,9%, что значительно больше прироста страховых премий по добровольным
видам страхования ( 24,7%). Лидерами по росту премий в обязательном страховании
является обязательное медицинское страхование (128,1%) и ОСАГО (34,3%), по
выплатам аналогично: обязательное медицинское страхование – 128,1% и ОСАГО –
34,3%. С 2006 г по 2009 г снизились взносы по страхованию жизни на 1,88% ,
снижение началось с 2008 г, что связано с кризисом, доходы населения резко
сократились и число людей желающих застраховать свою жизнь уменьшилось;
соответственно и выплаты по ним также сократились (на 67,5%). Наибольший темп
прироста по добровольным видам страхования наблюдается у страхования
ответственности взносы выросли на 57,8% и выплаты на 113,6%; хотя лидерами по
объёмам премий являются: страхование имущества и личное страхование (кроме
страхования жизни). Данные динамики приведены в таблице 2.
Таблица 2 – Динамика
видов страхования с 2006 – 2009 гг
Виды страхования
|
Страховые премии (взносы)
|
Выплаты
|
2006 млрд руб
|
2007 млрд руб
|
2008 млрд руб
|
2009
млрд руб
|
Тпр*
(%)
|
2006 млрд руб
|
2007 млрд руб
|
2008 млрд руб
|
2009 млрд руб
|
Тпр*
(%)
|
страхование жизни
|
16
|
22,7
|
19,3
|
15,7
|
-1,88
|
16,6
|
15,8
|
6
|
5,4
|
-67,5
|
личное страхование (кроме страхования жизни)
|
77
|
90
|
108
|
101,8
|
32,2
|
42
|
49,5
|
61,6
|
68,7
|
63,6
|
страхование имущества
|
227,9
|
274,3
|
317,4
|
269,7
|
18,3
|
64,6
|
91,4
|
125,6
|
150,5
|
133
|
страхование ответственности
|
16,5
|
20,3
|
22,5
|
26,03
|
57,8
|
1,4
|
1,6
|
2,6
|
2,99
|
113,6
|
ИТОГО по добровольным видам страхования
|
337,4
|
407,3
|
467,2
|
420,9
|
24,7
|
124,6
|
158,3
|
195,8
|
229,5
|
84,2
|
обязательное страхование гражданской ответственности
владельцев транспортных средств (ОСАГО)
|
63,9
|
72,5
|
80,2
|
85,8
|
34,3
|
33,3
|
41,1
|
47,8
|
49,9
|
49,9
|
обязательное страхование (кроме обязательного медицинского
страхования и ОСАГО)*
|
5,81
|
6,3
|
7,6
|
7,03
|
21
|
4,2
|
4,4
|
6,2
|
5,9
|
40,5
|
обязательное медицинское страхование
|
203,5
|
289,9
|
397
|
464,2
|
128,1
|
190,7
|
278,1
|
376,7
|
449,3
|
135,6
|
ИТОГО по обязательным видам страхования*
|
273,2
|
368,7
|
484,8
|
557
|
103,9
|
228,2
|
323,6
|
430,7
|
505,1
|
121,3
|
ИТОГО по добровольным и обязательным видам страхования*
|
610,6
|
776
|
952
|
977,9
|
60,2
|
352,8
|
481,9
|
626,5
|
734,6
|
108,2
|
Тпр* - темп прироста
По данным
Федеральной службы страхового надзора (ФССН), в едином государственном реестре
субъектов страхового дела на 30 июня 2010 года зарегистрированы 666 страховщиков,
из них 660 страховых организаций и 6 обществ взаимного страхования, что на
10,4% меньше по сравнению с количеством страховщиков на 30.06.2009 года (743
страховых организаций).
Обобщены
оперативные данные, полученные в электронном виде от 641 страховщика, 8 не
проводили страховые операции, 17 не представили статистическую отчетность по
форме № 1-С "Сведения об основных показателях деятельности страховой
организации за январь-июнь 2010 года" по электронной почте. За 1 полугодие
2010 года общая сумма страховых премий и выплат по всем видам страхования за 1
полугодие 2010 года составила соответственно 521,05 и 367,24 млрд. руб. или
105,8 и 104,4 % по сравнению с аналогичным периодом 2009 года. Совокупный объем
страховых премий по добровольному страхованию за отчетный период достиг 235,59
млрд. руб., что на 5,0% больше показателя за 1 полугодие 2009г. Совокупные
выплаты по добровольному страхованию – 106,07 млрд. руб. (на 2,4% меньше, чем в
1 полугодии 2009г.). Общий объем страховых премий по обязательному страхованию
в 1 полугодии 2010г. составил 285,46 млрд. руб. (106,5% к 1 полугодию 2009г.).
Общий объем выплат по обязательному страхованию за отчетный период достиг
267,17 млрд. руб., что на 7,4% превысило аналогичный показатель за 1 полугодие
2009г. Среди видов добровольного страхования наибольший удельный вес имеет
страхование имущества, на долю которого приходится 57,6% общего объема премий
по добровольному страхованию и 64,4% совокупных выплат. На втором месте по
распространенности – личное страхование (кроме страхования жизни) – 31,2%
премий и 30,6% выплат. Среди видов обязательного страхования наибольшая доля
приходится на обязательное медицинское страхование: 82,5% от общего объема
страховых премий по обязательному страхованию и 89,0% выплат. На втором месте
по распространенности – ОСАГО, удельный вес которого составляет 15,2%
совокупного объема премий по обязательному страхованию и 10,0% выплат.
Страховые премии и выплаты по видам страховой деятельности по
Российской Федерации за 1 полугодие 2010г. отражены в таблице 3 (источник: Федеральная
служба страхового надзора (ФССН), форма 1-С).
Таблица 3 - Страховые премии и выплаты по видам
страховой деятельности за 1 полугодие 2010 год в России
Виды страхования
|
Страховые премии
|
Выплаты
|
|
млрд. руб.
|
% к общей сумме
|
% к соответствующему периоду 2009
года
|
Структура, %
|
млрд. руб.
|
% к общей сумме
|
% к соответствующему периоду 2009
года
|
Структура, %
|
|
|
|
|
|
страхование жизни
|
8,95
|
1,7
|
125,9
|
3,8
|
2,74
|
0,7
|
93,5
|
2,6
|
|
личное страхование (кроме страхования жизни)
|
73,54
|
14,1
|
113,3
|
31,2
|
32,51
|
8,9
|
102,4
|
30,6
|
|
страхование имущества
|
135,62
|
26,1
|
99,3
|
57,6
|
68,35
|
18,6
|
94,6
|
64,4
|
|
страхование ответственности
|
14,11
|
2,7
|
110,3
|
6,0
|
1,29
|
0,4
|
100,8
|
1,2
|
|
страхование предпринимательских и финансовых рисков
|
3,37
|
0,6
|
110,9
|
1,4
|
1,18
|
0,3
|
262,2
|
1,1
|
|
ИТОГО по добровольным видам страхования
|
235,59
|
45,2
|
105,0
|
100,0
|
106,07
|
28,9
|
97,6
|
100,0
|
|
обязательное страхование гражданской ответственности
владельцев транспортных средств (ОСАГО)
|
43,46
|
8,3
|
108,8
|
15,2
|
26,1
|
7,1
|
112,0
|
10,0
|
|
обязательное страхование (кроме обязательного медицинского
страхования и ОСАГО)*
|
6,44
|
1,3
|
99,2
|
2,3
|
2,74
|
0,7
|
94,2
|
1,0
|
|
обязательное медицинское страхование
|
235,56
|
45,2
|
106,3
|
82,5
|
232,33
|
63,3
|
107,1
|
89,0
|
|
ИТОГО по обязательным видам страхования*
|
285,46
|
54,8
|
106,5
|
100,0
|
261,17
|
71,1
|
107,4
|
100,0
|
|
ИТОГО по добровольным и обязательным видам страхования*
|
521,05
|
100,0
|
105,8
|
|
367,24
|
100,0
|
104,4
|
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|
|