Развитие различных форм и видов кредитования
Развитие различных форм и видов кредитования
ПЕРМСКИЙ
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
КУРСОВАЯ
РАБОТА
Тема: Развитие
различных форм и видов кредитования
Выполнила:студентка гр.12Ф
Шикшинская Н.Н.
Пермь,2000
Содержание
|
I
|
Введение
|
|
|
1
|
Необходимость и
сущность кредита
|
3 – 4
|
|
2
|
Основные этапы
развития кредитных отношений
|
4 – 6
|
II
|
Система
и формы кредитования
|
|
|
1
|
Образование
средств для кредитования.
|
6 – 7
|
|
2
|
Основные функции
кредита и базовые принципы кредитования.
|
7 – 12
|
|
3
|
Формы, виды и
классификация кредита.
|
12 – 19
|
III
|
Заключение
|
|
|
1
|
Структура современной
кредитной системы.
|
19 – 20
|
|
2
|
Некоторые
нормативные акты, направленные на улучшение народного хозяйства с
использованием кредитов.
|
20 – 21
|
|
|
Список
литературы
|
22
|
I.
Введение
1.
Необходимость
и сущность кредита
Кредит во многом является условием и
предпосылкой развития современной экономики и неотъемлемым элементом
экономического роста. Его используют как крупные объединения и предприятия, так
и малые торговые, производственные и другие предприятия.
Изобретение кредита, вслед за
деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря ему уменьшилось
время на удовлетворение личных и хозяйственных потребностей граждан и
предприятий. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность
направить полученные дополнительные средства на расширение своего дела или
ускорить процесс получения в своё распоряжение благ, которыми, не будь кредита,
они могли владеть лишь в будущем.
Термин – Кредит происходит о
латинского слова “CREDITUM” (ссуда,
долг; доверие; он верит) и означает разновидность экономической сделки, договор
между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде, т.е. кредитор
предоставляет заемщику на определенный срок деньги или в некоторых случаях
имущество. Принципиальные характеристики кредита заключаются в срочности,
возвратности и платности.
Кредит, таким образом, представляет
собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала,
предоставляемого в ссуду. Кредит трансформирует денежный капитал в ссудный
капитал и выражает отношения между кредитором и заемщиком.
При помощи кредита свободные
денежные капиталы и доходы граждан, предприятий и государства аккумулируются,
превращаясь в ссудный капитал, который за плату передается во временное
пользование.
Необходимость и возможность кредита
обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе
воспроизводства: на одних местах высвобождаются временно свободные средства,
выступающие источником кредита, на других возникает потребность в кредите,
например, для расширения производства. Таким образом кредит способствует
экономическому росту: кредитор получает плату за кредит, а заёмщик увеличивает
свои производственные фонды и обновляет их, объем продукции, освоение новых
технологий, …
Кредит так же является основным
источником удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Даже при
высоком уровне рентабельности и самофинансирования хозяйствующим экономическим
субъектам бывает недостаточно собственных средств для текущей деятельности и
осуществления инвестиций. Кредиты нужны (например) когда:
·
Предприятие
находится “в прорыве”, потому что сорвалась по той или иной причине реализация
продукции.
·
Подвели
поставщики или покупатели
·
Возникли
трудности с выплатой заработной платы сотрудникам и т.д.
Но потребность в денежных ресурсах
не уменьшается, а наоборот, во много раз возрастает и становится особенно
актуальной в связи с глубоким техническим перевооружением, требующим больших
инвестиций. Таким образом, кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет
формирование источников капитала для расширения производства на основе
достижений научно – технического прогресса.
В условиях перехода России к рынку
роль и значение кредитных отношений возрастают. Развитие рыночных отношений
предполагает максимальное сокращение централизованного перераспределения
денежных ресурсов и переход преимущественно к горизонтальному их движению на
финансовом рынке. Изменяется роль кредитных институтов в управлении народным
хозяйством, повышается роль кредита в системе экономических отношений. С
помощью кредита в рыночной экономики, прежде всего, облегчается и становится
реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. При этом кредит
теряет ограниченность индивидуального капитала. Ссудный капитал перераспределяется
между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают
получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения
общенациональных интересов России. Эта способность кредита носит общественных
характер и активно используется государством в регулировании производственных
пропорций.
Таким образом, переход России к
рыночной экономике, преодоление кризиса и возобновление экономического роста,
повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры
невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных
отношений.
2. Основные этапы развития кредитных
отношений
В своем историческом развитии кредит
миновал несколько последовательных этапов, каждый
из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и
выполняемым функциям, так и непосредственным участникам.
• Первичное становление. Основным
признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно
ростовщического капитала, характерными чертами которого были:
·
полная
децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между
кредитором и заемщиком;
·
ограниченность
распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично
на цели непроизводственного потребления, т. е. без последующей капитализации);
·
сверхвысокая
норма процента как платы за использование заемных средств.
Завершение этого этапа было связано
со становлением капиталистического способа производства, определившего резкое
увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их
производственного потребления (т.е. с обязательной последующей капитализацией).
Индивидуальные капиталы ростовщиков были объективно не в состоянии
удовлетворить указанный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в
своей деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у других
собственников (аналогичные функции начали выполнять и менялы, другие
традиционные участники финансовых отношений, специализирующиеся ранее
исключительно на обмене национальных валют).
• Структурное развитие.
Рассматриваемый этап развития кредита характеризовался появлением на рынке
ссудных капиталов специализированных посредников в лице кредитно-финансовых
организаций. Первые банки, возникшие на базе крупных ростовщических и меняльных
контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными
для большинства кредитных институтов:
·
аккумулирование
свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей
заемщикам на платной основе;
·
обслуживание
некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц (в
дальнейшем — и для государства);
·
проведение
ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию механизма
вексельного обращения, сделок с недвижимостью).
Растущий уровень спроса на услуги специализированных
посредников и соответственно высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов
предопределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива в нее
капиталов из других сфер деятельности (учредителями вновь создаваемых кредитных
организаций были уже не ростовщики или менялы, а промышленные и торговые
капиталисты). Отношения на рынке ссудных капиталов начали приобретать до
некоторой степени формализованный характер, устанавливались типовые процедуры
кредитования, средне – региональные и средне – национальные ставки ссудного
процента, механизм ответственности сторон и т.п. Однако в целом деятельность
кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что
объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в условиях
цикличного развития экономики временами провоцировало обострение диспропорций
на других финансовых рынках.
• Современное состояние.
Основной признак этого этапа — централизованное регулирование кредитных
отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка.
Появление первых общенациональных государственных кредитных институтов,
наделенных монопольными функциями по координации и нормативно-методическому
обеспечению кредитно-денежных отношений, содействовало формированию полноценной
системы безналичного денежного обращения, а также существенному расширению
перечня услуг и операций коммерческих банков, например, по обслуживанию
фондового рынка. В дальнейшем деятельность центральных банков развивалась по
направлению, прежде всего использования кредитных рычагов в качестве одного из
наиболее эффективных регуляторов рыночной экономики, что потребовало
определенного ужесточения контроля с их стороны за работой негосударственных
кредитных организаций. Наконец, развитие информационных технологий в экономике,
формирование глобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и баз
данных позволили вывести кредитные отношения на принципиально новый
качественный уровень в части как техники обслуживания клиента, так и
распространения их на все сферы финансовой деятельности, в том числе — на
международных рынках.
II. Система и формы кредитования
1. Образование средств для
кредитования.
Откуда и каким образом появляются
средства, которые можно использовать в качестве заемных ресурсов для
удовлетворения потребностей товаропроизводителей и государства?
Прежде всего, свободные денежные
средства образуются в процессе хозяйственной деятельности предприятий.
Предприятие получает выручку от реализованной продукции постепенно, также по
частям предприятие тратит ее на покупку сырья, топлива, материалов. В
результате образуются временно свободные денежные средства на счетах
предприятий и банков.
Временно свободными могут быть
денежные ресурсы, предназначающиеся для заработной платы рабочим и служащим.
Зарплата выплачивается, как правило, два раза в месяц, в то время как
поступление денег за проданную продукцию происходит чаще. Это также создает
условия для временного высвобождения денежных средств.
Значительными могут быть временно
свободные ресурсы в ходе исполнения бюджета. Поступление денежных средств в
бюджет и их расходование не всегда совпадают во времени. В связи с этим на
какой-то период образуются свободные остатки денежных средств, которые также
могут быть использованы теми, кто в этих ресурсах нуждается.
Наконец, источником временно
свободных ресурсов денежных средств могут стать денежные сбережения населения, образуемые
у него в связи с превышением доходов над текущими расходами, либо просто не
использованные в течение какого-то времени на текущие потребительские нужды и
аккумулированные банками. Сбережения образуются в результате разрыва во времени
процессов получения населением доходов и их использования. На 1 января 1999 г.
население России хранило только в Сберегательном банке 126,8 млрд. руб. и 1,3
млрд. долл. Это составляет 84,7% всех вкладов в коммерческих банках страны[1].
Объяснять значительные размеры сбережений российского населения в период
кризисного состояния экономики и снижения общего уровня доходов населения лишь
превышением его доходов над расходами вряд ли было бы верным. Но это факт.
Объективная необходимость
существования, образования и использования ресурсов для кредитования (или
ссудного фонда) и конкретной формы его движения - кредита вызывается следующими
обстоятельствами:
·
во-первых, необходимостью преодоления противоречий
между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у
предприятий разных форм собственности, бюджета и населения, и использованием их
для нужд и потребностей воспроизводства;
·
во-вторых,
необходимостью обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в
условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с различной
длительностью кругооборота средств;
·
в-третьих,
необходимостью коммерческой организации управления предприятием в условиях
рынка, когда на каждом предприятии в процессе кругооборота индивидуального
капитала возникает потребность в дополнительных суммах или, наоборот, временно
высвобождаются денежные ресурсы.
Велика роль
кредита в инвестициях, в воспроизводстве основных фондов. Кредит позволяет
осуществлять капитальные вложения еще до того, как хозяйствующий субъект
накопит необходимую сумму прибыли и амортизации для инвестиций в полном объеме.
Возможность привлечения в нужный момент заемного капитала позволяет предприятию
реагировать на изменения техники и технологии, осуществлять затраты на
приобретение и использование новейших научных достижений, что без кредита для
него было бы просто невозможным.
Следует обратить внимание на
принципиальное, качественное отличие ссудного капитала от денег: оно состоит в
том, что он представляет собой действительно капитал, т.е. стоимость,
приносящую прибавочную стоимость. В то же время деньги, являясь мерой
стоимости, средством обращения, платежа и т.д., прироста стоимости не дают.
Отличие ссудного капитала от денег состоит и в том, что масса ссудных капиталов
в обществе значительно превышает количество денег, находящихся в обращении.
Так, в США в конце 1995 г. общая сумма государственной и частной задолженности
составляла 20 трлн. долл., а масса наличных денег в обращении - около 146 млрд.
долл. Объясняется это тем, что одна и та же денежная единица может неоднократно
функционировать как ссудный капитал[2].
Страницы: 1, 2, 3
|