Разработка дипломного проекта. Кредитная система Республики Казахстан 
Двухуровневая банковская система
основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. По
вертикали - отношения подчинения между Центральным банком как руководящим,
управляющим центром и низовыми звеньями - коммерческим и специализированными
банками; по горизонтали- отношение
равноправного партнерства между различными низовыми звеньями. При этом
происходит разделение административных функций и операционных, связанных с
обслуживанием хозяйства. Центральный банк остается банком банков в полном
смысле этого слова только для двух категорий клиентов - коммерческих и
специализированных банков и правительственных структур, причем преобладающими
становятся функции «банка банков» и управления деятельностью
банковских учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием
рынка кредитно-финансовых услуг.
Также для формирования банковского
сектора в экономике рыночного типа, на мой взгляд, имеют значение не только
процессы, происходящие внутри банковского сектора, но прежде всего
взаимодействие, взаимовлияние и взаимообусловленность этих процессов с
процессами макроэкономического уровня.
Современная банковская система
Казахстана сложилась в результате различных преобразований, приведенных в
рамках банковской реформы, которая проводится в нашей республике с 1987 года.
Переходный период, в течение которого
сосуществовали старые и новые банковские структуры, оказался сравнительно
непродолжительным. В результате в Республике сложилась двухуровневая банковская
система, первый уровень которой представляет Национальный банк, а второй или
нижний уровень представляют государственные, коммерческие, совместные и
иностранные банки. Национальный банк является главным банком Казахстана и
находится в ее собственности. С одной стороны, он является юридическим лицом,
осуществляющим определенные гражданско-правовые сделки с коммерческим банками и
государством. С другой стороны, он же наделен широкими властными полномочиями по
управлению денежно-кредитной системой республики, которые зафиксированы в
Законе «О Национальном банке РК». Основной задачей НБК является
обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты Республики
Казахстан, а также разработка и проведение денежно-кредитной политики,
регулирование денежного обращения, организация банковских расчетов и валютных
отношений, содействие обеспечению стабильности денежной, кредитной и банковской
системы, защита интересов кредиторов и вкладчиков банка. НБК также выступает
эмитентом государственных ценных бумаг, участвует в обслуживании внутреннего и
внешнего долга РК, гарантом которых является Правительство РК; Национальный банк осуществляет
надзор за деятельностью коммерческих банков и организаций, осуществляющих
операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты и устанавливает
пруденциальные нормативы, регулирующие деятельность банков. То есть Нацбанк
несет полную ответственность за функционирование денежно-кредитной сферы и
представляет интересы РК в отношениях с центральными банками и
финансово-кредитными учреждениями других стран.
Реформирование банковской системы
Казахстана проходило практически в три этапа.
На первом этапе (1988-1991 г.) в условии существования СССР была проведена реорганизация государственных отраслевых
специализированных банков передачей части функций центра республиканские
подразделения соответствующих банков, начато создание первых коммерческих
банков и сделаны начальные шаги по преданию Госбанку отдельных функций
центрального банка.
Второй этап с (1992-1993 г.) характеризуется постепенным переходом Нацбанка к выполнению ряда функций центрального банка
в рамках существования рублевой зоны, экстенсивным формированием и развитием
коммерческих банков, началом формирования национальной банковской
нормативно-правовой базы.
На третьем этапе (с ноября 1993) в
связи с введение национальной валюты на Нацбанк была возложена полная
ответственность за функционирование денежно-кредитной сферы, введение
классических принципов его взаимоотношений с бюджетом и банками, укрепление
системы регулирования деятельности банков.
Следует, что в начале третьего этапа
состояние банковской системы страны по существу не отвечало в полной мере
объективно-предъявляемым к ним требованиям. Это относилось как к Нацбанку,
который к тому времени не имел традиций и опыта в части выполнения функций
центрального банка, так и к банкам второго уровня которые не способны были в
необходимых объемах осуществлять кредитование экономики за счет собственных и
самостоятельно мобилизуемых финансовых ресурсов и выполнять весь комплекс
банковских услуг.
1.2 Основы
организации деятельности банков второго уровня
Организационная
структура банка определяется двумя основными методами: структурой управления
банком и структурой его функциональных подразделений и служб.
Главное
назначение органов управления - обеспечить эффективное, рациональное и
оперативное руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его
основных функций. От того, как организован банк, как налажены у него отношения
руководства и подчиненных, зависит вся его деятельность.
Определение
структуры управления банком предусматривает выделение органов управления,
утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осуществлении
основных банковских операций. Общие подходы и структура управления банком
определяются банковским законодательством, но многие вопросы структуры
управления коммерческий банк вправе решать самостоятельно.
Организационная
и управленческая структура коммерческого банка регламентируется уставом, в
котором содержатся положения об органах управления банка, их структуре, порядке
образования и функциях.
Высшим органом
акционерного коммерческого банка является общее собрание акционеров, созываемое
ежегодно для решения следующих основных вопросов:
-
изменение устава и уставного капитала;
-
избрание правления (совета) банка;
-
утверждение годовых отчетов;
-
распределение доходов банка;
-
создание и ликвидация филиалов банка и др. Для общего руководства работой
банка, а также наблюдения и контроля за работой исполнительных и контрольных
органов собрание акционеров избирает правление или совет банка на срок до 5
лет.
Правление
(совет) определяет цели банка и осуществляет его политику по
кредитно-расчетным, инвестиционным, валютным и другим видам деятельности,
устанавливает связи и координирует деятельность с другими организациями в
деловом мире.
Правление
(совет) несет ответственность за то, чтобы кредитная и инвестиционная политика
соответствовала банковским законам и другим законодательным актам Республики
Казахстан. Оно решает вопросы подбора, подготовки и использования кадров.
Собрание
акционеров из состава правления (совета) для оперативного руководства
деятельностью банка выбирает председателя правления или президента банка. Он
руководит банком через своих заместителей (вице-президентов), которые курируют
конкретные области банковской деятельности, т. е. работу ведущих управлений,
департаментов и отделов. Все они входят в состав правления (совета).
Крупные банки
обычно состоят из департаментов, управлений и отделов, которые создаются по
функциональному признаку. Их руководители обеспечивают нормальную работу этих
подразделений. Директора департаментов, начальники управлений и их заместители
координируют деятельность отделов и служб, определяют конкретные их цели и
программы, консультируют, контролируют и оценивают их работу.
Отделы и службы
состоят из квалифицированных специалистов, которые занимаются
узкоспециализированной работой и участком банковских операций и оказанием услуг
клиентам. Обычно отделы бывают: кредитования, инвестиций и ценных бумаг,
депозитных и кассовых операций, маркетинга, внешнеэкономических связей и др.
Для принятия
конкретных решений по выдаче кредитов и поревизионно-контрольной работе в
банках создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.
В
организационной структуре банка реализуются его функции, непосредственно
связанные с выполнением поставленных перед банком задач: кредитование,
инвестирование, доверительные операции, международные расчеты, прием и
обслуживание клиентов. Количество отделов зависит от величины и характера
деятельности банка, объемов и сложности банковских операций и разнообразия
предоставляемых клиентам услуг. В зависимости от наличия в банке сети филиалов
и региональных подразделений в его структуре должны быть департамент или
управление по координации, руководству и контролю деятельности филиалов и
региональных подразделений.
Сущность
деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных функций, которые
отличают их от других органов.
Банковскую
услугу можно охарактеризовать как выполнение банком определенных действий в
интересах клиента, В основе любого банковского продукта лежит необходимость
удовлетворения какой-либо потребности.
К основным
традиционным услугам в настоящее время по-прежнему относятся привлечение
вкладов и предоставление ссуд. От разницы в процентах по этим услугам
коммерческие банки и получают наибольшую массу прибыли. Однако даже только в
рамках этих двух услуг может быть выработано множество самых разнообразных форм
банковских продуктов.
Сегодня
универсальные коммерческие банки предлагают широкий ряд продуктов, охватывающий
разные аспекты банковской деятельности и финансовых услуг.
Коммерческие
банки республики практически занимаются, всеми видами кредитных, расчетных и
финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих
клиентов.
В соответствии
с банковским законодательством Республики Казахстан коммерческие банки
выполняют следующие операции:
-
привлечение депозитов на платной основе;
-
ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое
обслуживание;
-
предоставление юридическим и физическим лицам краткосрочных и
долгосрочных кредитов на условиях возвратности, срочности и платности;
-
финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или
распорядителей инвестируемых средств;
-
выпуск собственных ценных бумаг (чеков, векселей, аккредитивов,
депозитных сертификатов, акций и других долговых обязательств) в порядке,
предусмотренном законом;
-
покупка, продажа и хранение платежных документов и иных ценных бумаг и
другие операции с ними;
-
выдача поручительств, гарантий к иных обязательств за третьих лиц,
предусматривающих исполнение в денежной форме;
-
приобретение права требования поставок товара и оказания услуг, принятие
рисков исполнения таких требований и инкассации этих требований (факторинг);
-
оказание брокерских услуг по банковским операциям, выступление в качестве
агента клиентов по их риску;
-
услуги по хранению документов и ценностей клиентов (сейфовый бизнес);
-
финансирование коммерческих сделок, в т. ч. без права к продавцу
(форфейтинг);
-
доверительные операции по поручению клиентов (привлечение и размещение
средств, управление ценными бумагами);
-
оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью;
осуществление
лизинговых операций.
Приведем
упрощенную структуру коммерческого банка (схема 1).
Схема 1.
При наличии
специальной лицензии Нацбанка банки могут осуществлять другие банковские
операции, в том числе:
-
проведение операций с иностранной валютой;
-
привлечение денежных вкладов населения;
-
оказание услуг по пересылке денег (инкассация).
Группируя эти
операции коммерческих банков, можно сформулировать выполняемые ими основные
функции:
1)аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений
(депозитные операции);
2)кредитование экономики и населения (активные операции);
3)выпуск кредитных денег;
4)организация и проведение безналичных расчетов;
5)инвестиционная деятельность;
6)прочие финансовые услуги клиентам.
Выполняя
функцию мобилизации временно свободных денежных средств физических и
юридических лиц и превращения их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы
и сбережения в форме вкладов. При этом они эффективно ими управляют, т. е.
обеспечивают их сохранность и предоставляют на прибыльной основе ссуды
заемщикам, так как сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в
ссудный капитал. Заемщики вкладывают средства в расширение производства,
покупку товаров. В конечном счете с помощью коммерческих банков сбережения
превращаются в капитал.
1.3 Функции и деятельность
коммерческих банков на современном этапе
Сущность деятельности банков
проявляется в выполнении ими определенных функций, которые отличают их от
других органов.
Банковскую
услугу можно охарактеризовать как выполнение банком определенных действий в
интересах клиента. В основе любого банковского продукта лежит необходимость
удовлетворения какой-либо потребности.
К основным традиционным услугам в
настоящее время по-прежнему относятся привлечение вкладов и предоставление
ссуд. От разницы в процентах по этим услугам банки и получают наибольшую массу
прибыли. Однако даже только в рамках этих двух услуг может быть выработано
множество самых разнообразных форм банковских продуктов.
Сегодня универсальные банки
предлагают широкий ряд продуктов, охватывающий практически все аспекты
банковской деятельности и финансовых услуг. В то же время другие банки в целях
завоевания и прочного удержания конкурентного преимущества стремятся
специализироваться на оказании строго определенных видов услуг.
Сеть коммерческих банков способствует
становлению денежного рынка, экономической основой которого является наличие
временно свободных средств у юридического и физического лица, а также
государства и использование их на удовлетворение краткосрочных потребностей
экономики и населения.
Коммерческие банки практически
занимаются всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с
обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.
В соответствии с Законом "О
банках в Республике Казахстан" банки могут выполнять следующие операции:
- привлечение депозитов на платной
основе;
- ведение счетов клиентов и
банков-корреспондентов, их кассовое обслуживание;
- предоставление юридическим и
физическим лицам краткосрочных и долгосрочных кредитов на условиях
возвратности, срочности и платности;
- финансирование капитальных вложений
по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;
- выпуск собственных ценных бумаг
(чеков, векселей, аккредитивов, депозитных сертификатов, акций и других
долговых обязательств) в порядке, предусмотренном законом;
- покупку, продажу и хранение платежных
документов и иных денных бумаг и другие операции с ними;
- выдачу поручительств, гарантий и иных
обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
- приобретение права требования
поставок товара и оказания услуг, принятие риска исполнения таких требований и
инкассации этих требований (факторинг);
- оказание брокерских услуг по
банковским операциям, выступать в качестве агента клиентов по их риску;
- услуги по хранению документов и
ценностей для клиентов (сейфовый бизнес),
- финансирование коммерческих сделок, в
т.ч. без права продажи (форфейтинг);
- доверительные операции по поручению
клиентов (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами);
- оказание консультационных услуг,
связанных с банковской деятельностью;
- осуществление лизинговых операций.
При наличии специальной лицензии
Нацбанка банки могут осуществлять другие банковские операции, в т.ч. проведение
операций с иностранной валютой; привлечение денежных вкладов населения;
оказание услуг по пересылке денег (инкассация).
Группируя эти операции коммерческих
банков, можем сформулировать выполняемые ими основные функции:
- аккумулирование временно свободных
денежных средств, сбережений и накоплений (депозитные операции);
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
|
