Повышение эффективности деятельности коммерческих банков 
Повышение эффективности деятельности коммерческих банков
Содержание
Введение
1.
Основы эффективной деятельности коммерческих банков
1.1
Содержание
деятельности коммерческих банков в современных условиях
1.2
Классификация основных операций коммерческих банков
1.3
Эффективность депозитной политики коммерческих банков в системе управления
деятельностью коммерческих банков
2.Анализ
эффективности по материалам ЗАО АКБ
"ТатИнвестБанк"
2.1
Основные результаты и показатели деятельности ЗАО АКБ "ТатИнвестБанк"
2.2
Анализ ресурсной базы ЗАО АКБ «ТатИнвестБанка»
2.3
Повышение эффективности деятельности и состояние депозитного рынка в Республике
Татарстан
3.
Повышение эффективности деятельности ЗАО АКБ "ТатИнвестБанк"
3.1
Пути совершенствования депозитной политики ЗАО АКБ "ТатИнвестБанк"
3.2
Дополнительные инструменты по привлечению депозитов
Заключение
Список
использованных источников и литературы
Введение
Актуальность темы. Эффективность
деятельности коммерческого банка зависит в первую очередь от его стабильности
на финансовом рынке. Истинная стабильность кредитной организации включает два
обязательных направления: достаточное количество качественных активов и
ликвидность. Первое направление подразумевает принципиальную возможность
отвечать по обязательствам своим имуществом, вторая – делать это в
установленные сроки. Сам факт наличия даже очень качественных активов не
является достаточным для того, чтобы считать банк стабильным, если нет
исполнения обязательств не только по суммам, но и по срокам.
Согласно международным подходам,
принятым в практике банковского надзора всех развитых стран мира, ключевым
показателем для оценки стабильности кредитной организации является значение
капитала (собственных средств) кредитной организации. Подавляющее большинство
всех прочих нормативов-показателей, направленных на лимитирование банковских
рисков, завязано именно на капитале. Капитал кредитной организации – это ее
чистые активы, свободные от обязательств. Но банки концентрируют значительные
финансовые ресурсы и любые издержки, связанные с дестабилизацией экономики,
могут привести их к потере финансовой устойчивости.
Реализация основной функции банковской
системы, связанной с трансформацией частных сбережений в инвестиционные
ресурсы, возможна только при условии создания устойчивой долгосрочной ресурсной
базы. Несмотря на финансовую стабилизацию, характерную для российской экономики
в последние годы, повысившееся доверие к банковскому сектору со стороны частных
инвесторов, большая часть выдаваемых кредитов продолжает носить краткосрочный
характер.
Специфика банковского учреждения как
одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть
его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных
средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и
регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве. Начиная с
1996 года, Центральный банк Российской Федерации ЦБ РФ отказался от прямого
регулирования соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных
средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических
нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер
риска на одного кредитора. Коммерческий банк имеет возможность привлекать
средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в
форме вкладов депозитов и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые
банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства,
привлеченные банками в процессе работы с клиентурой депозиты, средства,
аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств депозитные и
сберегательные сертификаты.
Важнейшей составляющей всей банковской
политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной
базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло
первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная
часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения
депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых
зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной
организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и
обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами
приобретают особую остроту и актуальность.
Следует отметить, что вопросам формирования
депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было
связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение
при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов – все эти условия обеспечивали
высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска.
Вопросы сущности
депозитной политики нашли отражение в работах многих ученых. Большой вклад в
разработку данного вопроса внесли такие отечественные экономисты, как: Жуков
Е.Ф., Букато В.И., Галицкая С.В., Дробозина Л.А., Едронова В.Н., Лаврушин О.И.,
Усоскин В.М. и другие.
Целью дипломного исследования является
изучение возможностей совершенствования депозитной политики коммерческого банка
в системе укрепления его экономической устойчивости
Исходя из данной
целевой установки, в работе решаются следующие задачи:
1. Дается
понятие коммерческого банка, рассмотрены его основные функции и операции;
2. Изучается
классификация банковских ресурсов;
3. Дается
классификация депозитных операций коммерческого банка, рассматриваются их
особенности;
4. Исследуются
теоретические основы депозитной политики коммерческого банка, раскрывается ее
сущность и принципы формирования, цели и задачи;
5. Проводится
исследование депозитного рынка на федеральном уровне;
6. Проводится
анализ деятельности субъекта банковской системы в сфере привлечения средств от
физических и юридических лиц;
7. Формулируются
перспективные направления оптимизации депозитной политики коммерческих банков в
целях укрепления их устойчивости.
Объектом исследования
выступает деятельность ОАО «Татинвестбанк».
Предметом исследования
является система экономических и организационных отношений, складывающихся в
процессе формирования и реализации российскими коммерческими банками их
депозитной политики.
Методологической
основой исследования, является диалектический метод, предопределяющий изучение
экономических явлений в их постоянном и взаимосвязанном развитии. В процессе
работы широко применялись общенаучные методы и приемы познания, а именно:
абстрактно-логические суждения, анализ и синтез, группировки,
экономико-статистические сравнения, системный подход.
Теоретической базой
исследования, послужили научные труды, в том числе монографические, видных
отечественных и зарубежных ученых, относящиеся к историческому наследию и
современности. Наряду с этим, автор обращался к статьям экономистов, в
частности практических банковских работников, опубликованным в ведущих
экономических журналах и газетах.
Эмпирическую базу
дипломной работы составили данные ОАО «ТатИнвестБанк». Информационной базой
исследования, стали законодательные акты Российской Федерации, нормативные
документы Банка России, регулирующие вопросы банковского кредитования,
информационно-аналитические и разработочные материалы Банка России, Ассоциации
российских банков, ряда коммерческих банков России, международных и
отечественных аудиторских фирм, банковских конгрессов, научных,
научно-практических конференций и семинаров.
Научная новизна
полученных результатов исследования определяется комплексным и системным
подходом к изучению качества депозитной политики на примере ОАО
«ТатИнвестБанк». В работе содержатся также другие новые научные результаты
более частного характера, отражающие личный вклад автора в исследование проблемы.
Теоретическая и практическая
значимость работы, состоит в разработке подходов к решению актуальной проблемы,
стоящей отечественными банками и имеющей важное значение: совершенствование
системы управления депозитной политики.
Дипломная работа
состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.
коммерческий
банк депозит привлечение средство
1.
Основы
эффективной деятельности коммерческих банков
1.1 Содержание
деятельности коммерческих банков в современных условиях
В Российской Федерации создание и функционирование
коммерческих банков основываются на Законе РФ «О банках и банковской
деятельности».
Коммерческим банком является учреждение,
осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское
обслуживание юридических и физических лиц путем совершения операций и оказания
услуг, что предусмотрено вышеуказанным Законом РФ. Основной целью их
деятельности является получение прибыли. Основное назначение банка –
посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от
продавцов к покупателям.
По способу формирования уставного
капитала банки подразделяются на акционерные и паевые. Для акционерного банка
характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк.
Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной
ответственностью, т.е. общества, ответственность каждого пайщика которого
ограничена пределами его вклада в общий капитал банка.
Организационное устройство коммерческих
банков соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества. Высшим
органом коммерческого банка является Общее собрание акционеров, которое должно
проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех
акционеров банка при наличии у них доверенностей. Общее руководство
деятельностью банка осуществляет Совет банка, который определяет порядок и
сроки выборов его членов, общие направления деятельности банка, рассматривает
проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и
прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и
другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с
клиентами и перспективами его развития. Непосредственно деятельностью
коммерческого банка руководит Правление. Правление состоит из председателя
Правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.
При Правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.
В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка,
структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по
предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты);
рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых
операций. Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна
Совету банка. Результаты проведенных проверок комиссия направляет Правлению
банка.
Основными функциями КБ являются следующие:
–
аккумулирование
временно свободных денежных средств и превращение их в капитал, кредитование
организаций и населения, осуществление расчетов и платежей в хозяйстве, эмиссионно-учредительская
функция, консультирование, представление экономической и финансовой информации,
расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц, контроль за движением денежных
средств по различным счетам и кассам, инвестиционная деятельность и ее анализ,
посредничество, трастовое управление, факторинговые и брокерские операции.
Банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в
форме вкладов. Привлеченные средства банк использует для кредитования
государства, юридических и физических лиц. Одной
из функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежного
механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для
своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей. Эмиссионно-учредительская
функция осуществляется коммерческими банками путем выпуска и размещения ценных
бумаг. Располагая возможностями постоянно контролировать экономическую
ситуацию, коммерческие банки оказывают клиентам консультационные услуги.
Экономическую основу операций банка составляет
движение денежных средств. В условиях рыночной экономики все операции
коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы, что видно
из рисунка 1:
–
пассивные операции, операции по
привлечению средств в банк и формирование его ресурсов;
–
активные операции размещение
ресурсов банка;
Коммерческие банки, как и другие субъекты
хозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной
деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е.
ресурсами.
Рисунок 1. Основные операции
коммерческого банка
Масштабы деятельности банков зависят от совокупности
объема ресурсов, которыми они располагают и особенно от суммы привлеченных
ресурсов. Банковские ресурсы представляют собой совокупность собственных и
привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемых для
осуществления активных операций.[15 c.56]
Под собственными средствами банка следует понимать
различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой
устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную
прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.
Собственные средства банка состоят из различных
фондов, имеющих свое целевое назначение и различные источники формирования,
которые в обобщенном виде можно представить на рисунке 2.
Рисунок 2. Формирование собственных
средств коммерческого банка
Привлеченные средства банков покрывают
большую часть всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных
операций, прежде всего кредитных. Это депозиты вклад, а также расчетные, текущие
счета клиентов и корреспондентские счета. Роль их исключительно велика.
Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке
кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность
народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют
превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в
потребительском кредите.
Привлекаемые банками средства
разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные
банками в процессе работы с клиентурой, средства, аккумулированные путем
выпуска собственных долговых обязательств депозитных и сберегательных сертификатов,
векселей, облигаций и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений
посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБ РФ.
Однако депозиты являются не единственным
источником привлечения средств. На практике выделяют также недепозитные
источники привлечения ресурсов в банки, к которым можно отнести: получение
займов на межбанковском рынке; соглашение о продаже ценных бумаг с обратным
выкупом, учет векселей и получение ссуд у ЦБ РФ; продажа банковских акцептов;
выпуск коммерческих бумаг.
Российские банки из этих источников в
основном используют межбанковские кредиты и кредиты ЦБ РФ. На рынке
межбанковских кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на
корреспондентских счетах в ЦБ РФ. Кредиты ЦБ РФ в настоящее время в основном
предоставляются коммерческим банкам в порядке рефинансирования, т.е. по сути
дела распределяются, на конкурсной основе, а также в форме ломбардных кредитов.
При этом только 10% централизованных кредитов продаются банкам на конкурсной
основе. Каждый банк может приобрести не более 25% кредитов, выставленных на
аукцион. Но межбанковский кредит является основным источником заемных ресурсов
коммерческих банков, источником средств для поддержания платежеспособности
баланса и обеспечения бесперебойности выполнения обязательств.
Централизованные и межбанковские кредиты
удобны тем, что они поступают в распоряжение банка-заемщика практически немедленно
и не требуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами. Значение
рынка межбанковских кредитов состоит в том, что, перераспределяя избыточные для
некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования
кредитных ресурсов банковской системой в целом. Кроме того, наличие развитого
рынка межбанковских кредитов позволяет меньшие средства держать в оперативных
резервах банков для поддержания их ликвидности.
1.2
Классификация основных операций коммерческих банков
Пассивные операции коммерческого банка
характеризуют источники средств и природу связей банка. Именно они в
значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования
банковских ресурсов, т.е. состав и структуру активных операций.
Депозитные вкладные операции коммерческого
банка – это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во
вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на
расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и
в инвестиционной деятельности. Вклад депозит – это денежные средства в
наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте, переданные
в банк их собственником для хранения на определенных условиях.
Депозитные операции – понятие широкое, поскольку к ним
относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады.
Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет
сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, так как инициатива в
помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает
практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и
надежность сохранения доверенных банку средств.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
|
