|
Получение кредита в банках Российской Федерации
Простые – используются при
выдаче разовых ссуд как компенсационного, так и платёжного характера, а также
выдаче кредита под открытую кредитную линию Погашение кредита осуществляется за
счёт зачисления на счёт средств предприятия в установленный срок. Одному
клиенту может быть открыто несколько таких счетов, если кредит выдан под разные
условия.
Существуют три основные формы обеспечения
выдаваемых кредитов – залог, гарантия и поручительство. Рассмотрим кратко
каждую из них.
Залог – способ обеспечения обязательств, при
котором кредитор – залогодержатель приобретает право в случае неисполнения
должником обязательства получить удовлетворение за счёт залога имущества
преимущественно перед другими кредиторами.
Залог должен обеспечивать не только возврат
ссуды, но и уплату процентов и неустоек. Оформляется договором в письменной
форме, который не носит самостоятельного характера, т.е. не может быть заключён
вне связи с кредитным договором. Предметом залога может быть любое имущество,
которое в соответствии с законодательством может быть отчуждено залогодателем,
а также ценные бумаги и имущественные права. Залогодателем может быть лицо,
которому предмет залога принадлежит либо на праве собственности, либо на праве
полного хозяйственного ведения.
Требования к имуществу, передаваемому в залог:
ü
оно должно быть реализуемо на рынке
ü
должно иметь рыночную стоимость, достаточную для погашения (ссуда
составляет 60-70% рыночной стоимости залога)
ü
стоимость заложенного имущества должна сохраняться в течении всего
срока ссуды
Поручительство – по договору
поручительства поручитель обязуется перед кредитором (банком) другого лица
(заёмщика) отвечать за исполнение последним его обязательств. Поручителем может
быть как физические, так и юридическое лицо. Поручитель и должник отвечают
перед банком как солидарные должники – т.е. поручитель отвечает в том же
объёме, что и должник, т.е. не только по основному долгу, но и по процентам, судебным
издержкам и т.д. Поручительство вытекает из кредитного договора и непосредственно
связано с ним. К поручителю, исполнившему обязательство, переходят все права
кредитора, который отдаёт все документы по требованиям к должнику. При заключении
договора поручитель обычно должен предоставить от своего банка извещение,
которое подтверждает наличие счёта поручителя и его платёжеспособность.
Банковская гарантия – в силу банковской
гарантии банк или иное кредитное учреждение, или страховая организация (гарант)
даёт по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить
кредитору принципала (бенефициару), в соответствии с условиями даваемого
гарантом обязательства, денежную сумму по предоставлении бенефициаром
письменного требования о её уплате.
Гарантия является самостоятельным обязательством
гаранта, не зависимо от обеспечиваемого им кредитного договора. Уменьшение
обязательств заёмщика не влечёт за собой уменьшение объёма ответственности
гаранта. Гарантия сохраняет силу и в случае недействительности основного
обязательства, истечение срока давности по основному обязательству не влечёт
истечение срока гарантии.
Помимо трёх
основных на практике используются и другие виды обеспечения кредитов, хотя они
значительно менее распространены, чем первые. К дополнительным видам
обеспечения относятся:
v
Страхование ответственности заёмщика за непогашение ссуды – между
заёмщиком и страховой организацией заключается договор страхования, в котором
предусмотрено, что в случае непогашения ссуды страховщик выплачивает банку
страховое возмещение.
v
Переуступка в пользу банка дебиторских счетов - оформляется
специальным соглашение по образцу цессии.
v
Хранение заёмщиком на депозитном счёте определённой денежной суммы.
v
Обеспечительный вексель – заёмщик передаёт данный вексель банку.
Он не предназначен для дальнейшего оборота. Если ссуда погашается в срок, то
вексель гасится, если нет – вексель опротестовывается и банк в судебном порядке
получает свои средства.
Каждый банк
разрабатывает свой собственный регламент работы с заёмщиками, однако в целом
данный процесс может быть разделён на несколько этапов. Общая схема организации
процесса кредитования заёмщика в банках и взаимодействия подразделений банка в
этом процессе представлена в Приложении 1.
Рассмотрим 4
основных этапа данного процесса:
Работа на стадии предварительных переговоров.
Клиент обращается с письменным ходатайством о
предоставлении кредита. Оно регистрируется, анализируется, и если цель кредита,
сумма и репутация заёмщика устраивают банк, то руководитель даёт команду о
продолжении работы с данным клиентом. Кредитный инспектор проводит
предварительные переговоры, предлагает для заполнения бланк кредитной заявки
стандартной формы и определяет пакет необходимых документов: заявление –
ходатайство на выдачу ссуды, технико – экономическое обоснование потребности в
кредите, реальные сроки окупаемости, балансы, прогноз денежных потоков на
период предоставления денежных средств, бизнес – план, проект кредитного
договора и т.д. Если заёмщик является клиентом другого банка, то нужны устав,
учредительные документы, карточки с образцами подписей и т.д.
Работа банка с кредитной заявкой клиента.
Кредитный инспектор, получив необходимые
документы, проводит оценку возможности выдачи кредита. Одновременно копия
заявки направляется в Департамент безопасности банка с целью предварительной
проверки клиента.
Целью анализа кредитоспособности заёмщика
является определить его способность своевременно и в полном объёме погасить
задолженность по ссуде, степень риска, который банк готов взять на себя, размер
кредита и условия его предоставления.
Методы оценки кредитоспособности включают систему
финансовых коэффициентов:
Коэффициент абсолютной ликвидности - показывает в
какой доле краткосрочные обязательства могут быть покрыты за счёт
высоколиквидных активов. Норматив 0,2 – 0,25.
Промежуточный коэффициент покрытия - показывает,
сможет ли предприятие в установленные сроки рассчитываться по своим
краткосрочными долговым обязательствам. Норматив 0,7 – 0,8.
Общий коэффициент покрытия - показывает
достаточно ли ликвидных активов для погашения к/ср обязательств (мобильных
пассивов). Норматив 1 – 2,5.
Коэффициент финансовой независимости - характеризует
обеспеченность предприятия собственными средствами для осуществления своей
деятельности. Норматив 50-60%.
В зависимости от величины данных коэффициентов
предприятия распределяются на 3 класса кредитоспособности. Применяемый для
этого уровень показателей в различных методиках неодинаков. Условная разбивка
заёмщиков по классности может быть следующая:
Таблица 1.
|
Коэффициенты
|
1-й класс
|
2-й класс
|
3-й класс
|
К-т
абсолютной ликвидности
|
0,2 и выше
|
0,15 – 0,2
|
менее 0,15
|
Промежуточный
К-т покрытия
|
0,8 и выше
|
0,5 – 0,8
|
менее 0,5
|
Общий
К-т покрытия
|
2,0 и выше
|
1,0 – 2,0
|
менее 1,0
|
К-т
финансовой независимости
|
более 60%
|
40 – 60%
|
Менее 40%
|
Однако, может
возникнуть ситуация, когда по разным коэффициентам заёмщик относится к разным
классам, тогда оценка кредитоспособности может быть сведена к единому
показателю – рейтинг заёмщика. Рейтинг определяется в баллах. Сумма
баллов рассчитывается путём умножения классности (1, 2, 3) показателя и его
доли (30, 20, 30, 20% соответственно по 4 показателям). Тогда к 1 классу будут
отнесены заёмщики с суммой баллов 100 – 150, ко 2 классу – с суммой 151 – 250,
к 3 классу – 251 – 300 баллов.
В соответствии с
классом заёмщика определяется режим работы с ним. В отношении первоклассных
заёмщиков применяются льготные системы кредитования (кредитная линия,
овердрафт, авальный кредит) Клиентам 2 класса кредиты, как правило, выдаются
только под дополнительное обеспечение, на срок до 6 месяцев, с правом
пролонгации не более 3 месяцев. Клиентам 3 класса банк старается кредитов не
предоставлять, но если такое случается, то обычно под 2 вида обеспечения, не
более 6 месяцев, без права пролонгации, величина кредита – не более уставного
капитала предприятия, процентная ставка более высокая, ссуды только разовые.
После оценки
кредитоспособности инспектор составляет заключение и все документы выносятся на
заседание кредитного комитета банка. При отрицательном решении все документы
остаются в банке в кредитном досье клиента, при положительном – переходят к
следующему этапу.
Оформление
кредитного договора и выдача кредита. Кредитный договор – двусторонняя,
реальная, возмездная сделка, определяет условия предоставления кредита и его
возврата. Должен быть в письменной форме. Считается заключённым при достижении
согласия по всем существенным условиям: предмет договора, цель кредита,
сумма, срок, условия выдачи и погашения, процентная ставка, способы обеспечения
кредитного обязательства. Содержит следующие разделы:
→Общие
положения: наименование сторон, предмет договора (все существенные условия).
→Права и
обязанности заёмщика: Права – требовать предоставление кредита в определённом
объёме и в срок, право досрочного погашения, расторгнуть договор при нарушении
банком условий, требовать пролонгации по объективным причинам, требовать
снижения ставки при снижении учётной ставки ЦБ. Обязанности –
использовать кредит только на конкретные цели, предоставить банку право в день
погашения кредита и уплаты процентов списывать соответствующие суммы со счёта в
безакцептном порядке, обеспечить доступ банка к своим первичным бух документам,
а также во все помещения для проверки обеспечения, сообщить о всех других своих
кредиторах и т.д.
→Права и
обязанности банка: Права банка – производить проверку обеспечения
кредита и его целевого использования, прекратить выдачу новых ссуд и
потребовать досрочно выданные при нарушении заёмщиком условий договора или
ухудшении его финансового положения, возможность переуступки полностью или
частично с согласия заёмщика или без прав по договору другому банку,
пересматривать в одностороннем порядке процентные ставки и.т.д. Обязанности
– предоставить кредит и т.д.
→Ответственность
сторон: При нарушении заёмщиком условий договора банк может приостановить
дальнейшую выдачу кредита, предъявить кредит к досрочному взысканию, увеличить
процентную ставку, требовать выплаты неустойки за неиспользованный кредит. При
не предоставлении кредита банком, последний выплачивает неустойку.
→Порядок
разрешения споров.
→Срок
действия договора.
→Юридические
адреса сторон.
Договор
составляется минимум в 2 экземплярах, если в качестве обеспечителя выступает
третье лицо – 3 экземпляра.
После
подписания договора в день выдачи кредита инспектор выписывает распоряжение об
открытии ссудного счёта клиенту.
Контроль
банка за погашением кредита и процентов по нему. Погашение кредита
производится в сроки, установленные договором следующими путями:
1.Предоставление
заёмщиком платёжного поручения на списание средств на погашение кредита
2.Безакцептное
списание с расчётного счёта (такое право должно быть оговорено и в кредитном
договоре, и в договоре банковского счёта). За несколько дней банк должен
уведомить клиента о предстоящем погашении. Если в установленный день средств на
расчётном счёте нет, то ссуда переносится в разряд просроченных.
В
течении всего действия договора банк следит за выполнением его условий с целью
выявить на ранней стадии возможность проблемного кредита. Для контроля за
погашением формируется кредитное досье клиента, которое в обязательном
порядке включает следующие документы:
a.
Кредитная заявка на получение кредита
b.
Бухгалтерская отчётность заёмщика на последнюю дату перед выдачей
кредита (с отметкой ГНИ)
c.
Технико – экономическое обоснование потребности в получении
кредита
d.
Заключение кредитного работника по анализу кредитной заявки
e.
Копия протокола заседания кредитного комитета с решением о выдаче
кредита
f.
Кредитный договор
g.
Договоры по обеспечению
h.
Распоряжение бухгалтерии по выдаче кредита, открытию кредитной
линии, учёту обеспечительных обязательств
i.
Заключение о классификации задолженности по группе риска
j.
Расчёт процентов и документы по контролю за их взысканию
k.
Акты проверки залога
l.
Заключение по оценке залога, в случае необходимости –
государственная регистрация
m.
Бухгалтерская отчётность поручителя и заключение по её анализу
n.
Документы по претензионной работе (если кредит стал проблемным)
o.
Распоряжение о закрытии ссудного счёта и соответствующих
внебалансовых счетов
p.
В случае необходимости – документы, подтверждающие списание ссуды
за счёт резерва
Основные
направления контроля за предоставленным кредитом:
1.
целевое использование ссуды;
2.
ежемесячный анализ финансового состояния заёмщика, включая его расчётный счёт;
3.
за 10 дней до погашения кредита инспектор должен сделать развёрнутое заключение
о перечислении погашения;
4.
контроль за обеспечением по отчётам клиента и с выездом на место (как минимум –
1 раз в квартал);
5.
проверка с выходом на место финансового состояния заёмщика по распоряжению
руководства банка (если заёмщик впервые обратился в банк).
Если
возникают признаки ухудшения финансового состояния клиента (резкое увеличение
дебиторской задолженности, снижение объема продаж и оборота по расчётному
счёту) и возникает задолженность по погашению основной суммы долга и процентов,
то кредит признаётся проблемным и решение о дальнейших действиях принимается
кредитным комитетом. Если есть реальная возможность улучшения состояния
клиента, кредит пролонгируется, при этом требуется дополнительное обеспечение.
Если нет – кредит взыскивается досрочно.
Кредитные
операции – высокорисковый вид деятельности банка, для снижения этого риска
формируются специальные резервы на возможные потери по ссудам. Это должно
предотвратить резкие колебания прибыли банка в связи с невозвратом ссудной
массы и обеспечить более стабильные условия деятельности.
Тенденции развития российской банковской системы
дают основания полагать, что она находится на пороге качественных перемен,
потенциал которых проявится уже в ближайшие годы. Об этом прежде всего
свидетельствует преимущественный рост вкладов населения и намечающийся бум
потребительского кредитования (см. график 1)[4].
График 1.
Динамика показателей ритейлового бизнеса банковского сектора РФ (млрд. руб.)
Рост рынка розничных финансовых услуг усиливает
диверсификацию банковской деятельности в России и связанную с ней разработку
новых банковских продуктов для населения. Однако развитие ритейла, как
известно, требует значительных затрат, и поэтому преимущества в конкурентной
борьбе все больше начнут определяться «эффектом масштаба». Закономерным
следствием этого станет дальнейшая консолидация банковской деятельности через
механизмы слияний и присоединений, образование групп, альянсов и холдингов. В
результате уже в ближайшей перспективе конфигурация российского банковского
сектора может претерпеть существенные изменения.
График 2
Динамика основных видов ресурсов кредитных организаций (млрд. руб.)
Вклады населения остаются самым динамичным
источником привлеченных средств.
Страницы: 1, 2, 3
|
|