Методы кредитования в российских коммерческих банках и пути улучшения кредитной политики
Рис. 3. Виды целевых кредитов ОАО АКБ
«Сбербанк» на 01.01.2008г.
Таким образом, изучив виды и условия
предоставления целевых кредитов в АКБ «Сбербанк» можно сделать вывод, о том,
что Банк успешно функционирует на рынке кредитования, все показатели
свидетельствуют о росте предоставления Банком кредитных услуг, что является
залогом того, что население при выборе Банка отдает предпочтение АКБ
«Сбербанк».
Проведенный анализ динамики корпоративных
и частных клиентов АКБ «Сбербанк» свидетельствует о стабильном приросте их
численности, что характеризует АКБ «Сбербанк» как надежного банка,
предоставляющий широкий спектр услуг клиентам, доверие к которому растет из
года в год.
2.2 Порядок использования методов кредитования и анализ
кредитного портфеля банка
Основными направлениями, определяющими
кредитную политику Сбербанка
России, являются наращивание
объемов кредитного портфеля, усиление внимания к реальному сектору экономики и
др. Если будут работать предприятия, оживится рынок, будут созданы новые
рабочие места, у банка появятся новые возможности расширения своей
деятельности, предоставления новых банковских продуктов и в конечном итоге
повышения прибыли.
Стабильный и ритмичный прирост доходов
банка свидетельствует о его нормальной работе и о квалифицированном управлении
(табл. 3).
Таблица 3
Анализ структуры доходов Сбербанка России за 2006-2007 гг.
Показатели
|
2006
г.
|
2007
г.
|
сумма,
тыс. руб.
|
уд.
вес, %
|
сумма,
тыс. руб.
|
уд.
вес, %
|
Процентные
доходы
|
42187,0
|
49,97
|
69304,0
|
65,37
|
Непроцентные
доходы
|
42232,0
|
50,03
|
36712,0
|
34,63
|
ВСЕГО ДОХОДОВ:
|
84419,0
|
100,00
|
106016,0
|
100,00
|
Доходы Сбербанка России в 2007 г. возросли
на 21597 тыс. руб., в том числе процентные - на 27117 тыс. руб., непроцентные
доходы снизились на 5520 тыс. руб. В структуре доходов произошли изменения в
сторону роста доли процентных доходов – на 15,4 п.п., что составило 65,37%.
Для анализа процентных доходов Сбербанка
России целесообразно произвести классификацию предоставленных ссуд, по группам
заемщиков: частные лица, промышленные и сельскохозяйственные предприятия,
торговые организации, финансово-кредитные учреждения и т.д. По каждой группе
заемщиков банк анализирует данные о суммах предоставленных ссуд, наличии и
качестве обеспечения, погашении задолженности, процентных платежах, уровне
процентной ставе и т.д. Такой подход позволяет оценить целесообразность
предоставления ссуд заемщику с позиций определения соотношения «риск -
доходность».
Рассмотрим структуру кредитного портфеля Сбербанка России (табл.
4).
Основную долю в кредитном портфеле Сбербанка России занимают кредиты населению - 56,3 % в 2007 г., доля
которых возросла на 4,9 п.п и составила 61,2 %. Значительную долю занимают
кредиты индивидуальным предпринимателям, хотя их доля снизилась на 10,7 п.п.,
что составило 22,4%. В целом можно отметит положительную динамку роста
кредитного портфеля. Сумма выданных кредитов на 1 января 2006 года возросла на 839
тыс. руб. или на 4,4 %.
Таблица 4
Динамика и структура кредитного портфеля Сбербанка России по состоянию на 1 января 2005-2007 гг.
Показатели
|
01.01.2005г.
|
01.01.2006г.
|
01.01.2007г.
|
Изменение
(+.-)
|
Темп
изменений, %
|
|
сумма,
тыс. руб.
|
уд.
вес, %
|
сумма,
тыс. руб.
|
уд.
вес, %
|
сумма,
тыс. руб.
|
уд.
вес, %
|
|
сумма,
тыс. руб.
|
уд.
вес, %
|
|
|
Государственные
предприятия
|
697
|
4,2
|
4
|
0,0
|
18
|
0,1
|
14
|
0,1
|
4,5
р.
|
|
Коммерческие
организации
|
4038
|
24,6
|
2002
|
10,6
|
3229
|
16,3
|
1227
|
5,7
|
161,3
|
|
Индивидуальные
предприниматели
|
5234
|
31,9
|
6269
|
33,1
|
4436
|
22,4
|
-1833
|
-10,7
|
170,8
|
|
Граждане
|
6452
|
39,3
|
10665
|
56,3
|
12096
|
61,2
|
1431
|
4,9
|
113,4
|
|
Всего
|
16421
|
100,0
|
18940
|
100,0
|
19779
|
100,0
|
839
|
х
|
104,4
|
|
Рассмотрим процентные доходы Сбербанка
России (табл. 5).
Таблица 5
Динамика и структура процентных доходов
Сбербанка России за 2006-2007 гг.
Показатели
|
2006
г.
|
2007
г.
|
Изменения
по сумме,
(+.-)
тыс.
р.
|
сумма,
тыс. р.
|
уд.
вес, %
|
сумма,
тыс. р.
|
уд.
вес, %
|
Проценты,
полученные за кредит, от коммерческих организаций
|
19551
|
46,4
|
33280
|
48,2
|
+
13729
|
Проценты
полученные за кредит, от предпринимателей
|
3710
|
8,8
|
2581
|
3,7
|
-1129
|
Проценты,
полученные по открытым счетам
:
|
68
|
0,2
|
535
|
0,8
|
-
467
|
Проценты,
полученные за кредит, от некоммерческих предприятий
|
-
|
-
|
107
|
0,2
|
+
107
|
Проценты,
полученные за кредит, от граждан
|
18570
|
44,0
|
32713
|
47
|
+14143
|
Проценты,
полученные от кредитных операций
|
194
|
0,5
|
88
|
0,1
|
-
106
|
Проценты,
полученные за кредиты, не уплаченные в срок
|
94
|
0,2
|
-
|
-
|
-94
|
Итого
|
42187
|
100,00
|
69304
|
100,00
|
27117
|
Процентные доходы в целом возросли на
27117 тыс. руб., в том числе проценты от коммерческих организаций – на 13729
тыс. руб., от предпринимателей снизились на 1129 тыс. руб., по открытым счетам
снизились на 467 тыс. руб., от граждан возросли на 14143 тыс. руб.
В структуре процентных доходов
значительную долю занимают проценты, полученные от коммерческих организаций -
48,23 %, а также проценты, полученные за кредиты от граждан – 47 %, что выше
показателя предшествующего года на 3 п.п.
По результатам проведенного анализа
структуры и динамики доходов Сбербанка России видно, что наибольший удельный
вес в валовом доходе занимали процентные доходы (свыше 80%), т.к. основной
доход Банка складывается за счет операций по предоставлению кредитов.
Валовой доход по состоянию за 2006 г.
составил 38675 тыс. руб. На рост валового дохода повлияло увеличение как
процентных, так и непроцентных доходов, а также комиссионного дохода.
Процентный доход за период с 2006 г. по
2007 г. увеличился на 1374 тыс. руб. и составил 6824 тыс. руб. На изменение
процентных доходов оказало влияние увеличение доходов по кредитам клиентам на
914 тыс. руб., получение дохода по средствам, размещенным в других банках в
сумме 69 тыс. руб.
Непроцентный доход за период с 2006 г. по
2007 г. увеличился на 1308 тыс. руб. и составил 1676 тыс. руб. На рост
непроцентных доходов оказало влияние получение дохода от операций с иностранной
валютой в размере 507 тыс. руб.; увеличение доходов от операций по
купле-продаже ценных бумаг на 247 тыс. руб., т.е. на 32,78 %; увеличение
другого текущего дохода на 117 тыс. руб., т.е. на 80,8 %, а также сокращение
величины резервов на возможные потери по ссудам на 247 тыс. руб. и сокращение
величины резервов под обесценение ценных бумаг на 60 тыс. руб.
По данным анализа структуры и динамики
доходов Сбербанка России за 2007 г. можно сделать вывод, что наибольший
удельный вес в структуре доходов занимают операции по кредитным операциям
населению (44 %), что объясняется тем, что эти операции являются для
анализируемого Банка основными, а также доходы по кредитам корпоративным
клиентам (46 %), что объясняется новыми видами пассивных операций Сбербанка
России.
Приоритетной задачей дальнейшего развития
операций кредитования населения будет выступать: обеспечение доступности
кредитов для максимального числа платежеспособных заемщиков путем внедрения
кредитования через разветвленную филиальную сеть отделения, дальнейшее
содействие развитию программ кредитования населения на газификацию жилья и
льготного ипотечного кредитования молодых граждан совместно с Правительством.
Наиболее важным источником валового дохода
коммерческих банков является предоставление ссуд.
2.3 Методы оценки кредитоспособности заемщиков банка
Деятельность банка базируется на взвешенной кредитной
политике, основой которой является всесторонний анализ информации о заемщике,
понимание его проблем, интересов и целей финансовой деятельности.
Результатом такой политики является качество кредитного
портфеля, где 99,9 % составляет задолженность первой группы риска.
Резерв на возможные потери по ссудам сформирован на 01.01.2007
года в сумме 192 тыс.руб., что составляет 100 % от расчетного резерва или 1% к
общей сумме ссудной задолженности.
Кроме того, осуществляется контроль кредитного риска путем
анализа состояния залога от первой выдачи кредита до завершения кредитной
сделки. Имущество принимается в залог в размере 35637 тыс.руб., или 188 % от
кредитных вложений.
Значительное место в системе кредитного риска занимает риск
невыполнения заемщиком обязательств по своевременному возврату кредитов.
В работе с проблемными активами комбанком широко
используется метод очного знакомства сотрудника с заемщиком, степени доверия к
друг другу с целью изучения причин их возникновения.
Просроченная задолженность по выданным кредитам за отчетный
год снизилась на 40 тыс. руб. и составила 5 тыс. руб. Доля просроченных
кредитов в общем объеме кредитных вложений составила 0,03 % .
В составе просроченной задолженности числятся физические
лица в сумме 2080 руб. с 31 декабря 2006 года, которая погашена 5 января 2007 года
и в сумме 2500 руб. с 28 февраля 2005 года, резерв на возможные потери по
которой сформирован в размере 100 %.
Условия кредитования заемщиков в банке ежегодно улучшаются,
о чем свидетельствует снижение стоимости банковских кредитов. Средняя ставка по
кредитам выданным на 01.01.2005г. – 37% , на 01.01.06.- 31% , на 01.01.07.-
25%.
Значительную долю в системе рисков занимает процентный
риск. С целью минимизации риска процентных ставок банк проводит политику
сопоставимости сроков привлечения
и размещения средств с учетом существующих тенденций изменения процентной
ставки. В договорах на привлечение и размещение средств банком
предусматривается возможность пересмотра процентной ставки в зависимости от
ситуации, складывающейся на рынке банковских услуг.
Таблица 6
Структура портфеля потребительского кредита Сбербанка России
за 2005 – 2007 гг.
Виды
потребительских ссуд
|
Удельный
вес, %
|
2005г.
|
2006г.
|
2007г.
|
-
на неотложные нужды
|
98,0
|
97,1
|
96,4
|
-
на приобретение и строительство объектов недвижимости
|
2,0
|
2,9
|
2,6
|
-
прочие кредиты населению
|
-
|
-
|
1,0
|
Повышенным спросом у населения
пользовались кредиты на неотложные нужды и на приобретение и строительство
объектов недвижимости (табл. 6).
Анализ качества кредитов предусматривает
изучение остатков срочной ссудной задолженности и размеров просроченной
задолженности в динамике (табл. 7).
Таблица 7
Структура ссудной задолженности по кредитам, выданным
Операционным отделом (ОПЕРО) Сбербанка России
Показатели
|
Периоды
|
2005г.
|
2006г.
|
2007г.
|
тыс.
руб.
|
уд.вес,
%
|
тыс.
руб.
|
уд.вес,
%
|
тыс.
руб.
|
уд.вес,
%
|
Срочная
ссудная задолженность
|
4
486
|
72,2
|
13
533
|
91,3
|
25
662
|
95,5
|
Просроченная
задолженность
|
1
729
|
27,8
|
1
290
|
8,7
|
1
212
|
4,5
|
Общая
ссудная задолженность
|
6
215
|
100,0
|
14
823
|
100,0
|
26
874
|
100,0
|
По сравнению с 2005годом в 2007году размер
ссудной задолженности увеличился в 7,5 раз. Из года в год наблюдается снижение
просроченной ссудной задолженности. В 2004 году ее размер был катастрофически
высоким. Этот факт заставил Сбербанк пересмотреть кредитную политику в
отношении кредитов физическим лицам.
На конец 2007 года эффективная работа
Сбербанка с индивидуальными заемщиками позволила сократить размер просроченной
задолженности до 4,5%.
Таким образом, можно отметить достаточно
высокое качество активов Сбербанка
России по состоянию на начало
2007года, но по уровню рисков положение банка вызывает сомнение.
Основную долю в кредитном портфеле Сбербанка России занимают кредиты населению - 56,3 % в 2006г., доля которых
возросла на 4,9 п.п и составила 61,2 %. Значительную долю занимают кредиты
индивидуальным предпринимателям, хотя их доля снизилась на 10,7 п.п., что
составило 22,4%. В целом можно отметить положительную динамку роста кредитного
портфеля. Сумма выданных кредитов на 1 января 2007года возросла на 839 тыс.
руб. или на 4,4 %.
По результатам проведенного анализа
структуры и динамики доходов Сбербанка России видно, что наибольший удельный
вес в валовом доходе занимали процентные доходы (свыше 80%), т.к. основной
доход Банка складывается за счет операций по предоставлению кредитов.
Глава 3 Совершенствование методов кредитования в банке АКБ
Сбербанк
3.1
Основные направления совершенствования методов оценки кредитоспособности и
кредитования
Страницы: 1, 2, 3, 4
|
|