Формы привлечения денежных средств от юридических лиц: состояние и тенденции развития
Если
процент начисляют, то сроки начисления определяется договором или поквартально.
Размер процента может быть определен договором, если нет, то размер процента
как по вкладу до востребования.
Клиент
вправе в любое время расторгнуть договор в одностороннем порядке, что снижает
устойчивость данного вида ресурсов для банка.
1.4
НЕДЕПОЗИТНЫЕ РЕСУРСЫ
Для
привлечения ресурсов банки могут выпускать облигации. Порядок выпуска облигаций
определен в Инструкции Банка России № 128-И. Решения о выпуске принимаются
Советом директоров, если иное не определено уставом банка.
Банки могут
выпускать облигации со следующими характеристиками:
-
именные и на предъявителя;
-
процентные и дисконтные;
-
конвертируемые в акции;
-
с единовременным сроком погашения или в определенные сроки;
-
обеспеченные и необеспеченные имуществом банка или имуществом
третьих лиц.
В качестве
обеспечения может выступать залог (ценные бумаги и недвижимое имущество),
поручительство, безотзывная банковская гарантия, государственная или
муниципальная гарантия.
Банк России
ставит вопрос, в целях увеличения ресурсной базы банка, об устранении привязки
выпуска необеспеченных облигаций к уставному капиталу. В настоящее время коммерческий
банк недостаточно активно выпускает облигации.
Номинальная
стоимость облигаций может быть определена в рублях и в иностранной валюте. При
размещении облигаций денежные средства сразу поступают на корреспондентский
счет банка, так как не требуется открытие накопительного счета.
Банки могут
выпускать облигации с ипотечным покрытием. В качестве ипотечного покрытия могут
выступать:
1.кредитные договора, обеспеченные ипотекой;
2.денежные средства в рублях и иностранной валютой;
3.государственные ценные бумаги
4.
недвижимое имущество, если оно приобретено коммерческим банком по
неисполненным перед ним обязательствам. Срок приобретения должен быть не более двух
лет с даты такого приобретения.
Для
госрегистрации выпуска облигаций сумма ипотечного покрытия должна быть не
меньше их общей номинальной стоимости и суммы процентов по этим облигациям. А
на любую дату размер ипотечного покрытия должен быть не меньше, чем размер
обязательств по данным облигациям.
2 АНАЛИЗ
РЫНКА ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ ОТ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
2.1 ДИНАМИКА
ДЕПОЗИТОВ, ДЕПОЗИТНЫХ СЕРТИФИКАТОВ И НЕДЕПОЗИТНЫХ РЕСУРСОВ
Чтобы
всесторонне оценить рынок привлеченных ресурсов от юридических лиц необходимо,
прежде всего, проследить динамику различных форм привлечения, а также изучить
их структуру.
Таблица
№1
Динамика
привлеченных вкладов (депозитов) юридических лиц
Вид валюты
|
2006
|
2007
|
2008
|
2009
|
привлечено (в млн.)
|
привлечено (в млн.)
|
прирост (в %)
|
привлечено (в млн.)
|
прирост (в %)
|
Привлечено (в млн.)
|
прирост (в %)
|
национальная (руб)
|
636241
|
1165351
|
83,16
|
2095557
|
79,82
|
2606703
|
24,39
|
Иностранная
|
634896
|
981385
|
54,57
|
1424453
|
45,15
|
2338731
|
64,18
|
Источник: Бюллетень
банковской статистики №1 (2009 год)
Из данной
таблицы видно, что происходит увеличение объемов привлеченных вкладов, но
вместе с этим наблюдается замедление темпов прироста размещенных юридическими
лицами средств на 51% (с 79% на 2008 до 24% на 2009). Данная тенденция
объясняется воздействием на банковскую систему кризиса - ухудшение финансового
состояния не кредитных организаций, вследствие этого закрытие банковских вкладов
или досрочное изъятие крупных сумм - это повлекло за собой падение темпов
прироста привлеченных вкладов.
Противоположная
тенденция прослеживается и в динамике привлечения вкладов в иностранной валюте,
в данном случае наблюдается увеличение темпов прироста на 19% (с 45% на
01.01.2008 до 64% на 01.01.2009). Это обусловлено ослаблением курса
национальной валюты, а также желанием получить доход за счет разницы курса.
Таблица
№2
Динамика
средневзвешенных процентных ставок по вкладам юридических лиц в рублях
Вклады по срокам
|
Процентная ставка на 2008 год (%)
|
Процентная ставка на 2009 год (%)
|
абсолютное изменение 2008/2009
|
до 30 дней
|
2,5
|
2,3
|
-0,2
|
от 31 до 90 дней
|
4,8
|
5,8
|
1
|
от 91 до 180 дней
|
6,2
|
7,2
|
1
|
от 181 до 1 года
|
5,4
|
8,4
|
3
|
свыше 1 года
|
4,8
|
8,3
|
3,5
|
Источник: Бюллетень
банковской статистики №1 (2009 год)
Из
приведенного анализа видно, что процентная ставка по срокам до 30 дней снизилась
на 0,2%, от 31 до 90 дней и от 91 до 180 дней она возросла на 1%, от 181 дня до
1 года - на 3%, свыше 1 года ставка возросла на 3,5%. Ставки снизились по
вкладам до 30 дней так, как банки в связи с кризисом нуждаются в долгосрочных
ресурсах, именно поэтому ставка по вкладу свыше года увеличилась на 3,5 %. Так
как юридические лица в первую очередь пострадали от кризиса, что привело к
дефициту денежных средств, то банкам было необходимо повышать процентные
ставки, чтобы клиенты заинтересовались размещением средств во вклады.
Таблица
№3
Динамика выпущенных
коммерческими банками
депозитных
сертификатов
Депозитный сертификат, из них по срокам погашения:
|
2007
|
2008
|
2009
|
привлечено (в млн. руб.)
|
привлечено (в млн. руб.)
|
прирост (в %)
|
привлечено(в млн.)
|
прирост (в %)
|
до 30 дней
|
1237
|
1385
|
11,96
|
121
|
- 91,26
|
от 31 до 90 дней
|
2225
|
1796
|
- 19,28
|
493
|
- 72,55
|
от 91 до 180 дней
|
3170
|
2214
|
- 30,16
|
824
|
- 62,78
|
от 181 до 1 года
|
22158
|
11785
|
- 46,81
|
7565
|
- 35,81
|
от 1 до 3 лет
|
3303
|
12478
|
277,77
|
5169
|
- 58,57
|
свыше 3 лет
|
133
|
91
|
- 31,58
|
17
|
- 81,32
|
Итого:
|
33062
|
30049
|
- 9,12
|
14533
|
- 51,63
|
Источник: Бюллетень
банковской статистики №1 (2009 год)
Из таблицы №3 видно, как
произошло снижение прироста в 2008 году на 9,12% , а в 2009 уже на 51,63%. Юридические
лица особенно перестали приобретать депозитные сертификаты со сроком погашения
свыше 3 лет и до 30 дней. Это можно объяснить тем, что краткосрочные ресурсы
предпочтительнее оставлять на расчетных счетах, а на долгосрочные вложения не
хватает свободных ресурсов. В общем, по 2009 году произошло снижение по всем
сберегательным сертификатам, что следовало ожидать, в следствии мирового кризиса.
Таблица
№5
Динамика выпущенных
коммерческими банками облигаций
Облигации, из них по срокам погашения:
|
2007
|
2008
|
2009
|
привлечено (в млн. руб.)
|
привлечено (в млн. руб.)
|
прирост (в %)
|
привлечено(в млн.)
|
прирост (в %)
|
до 30 дней
|
0
|
0
|
-
|
0
|
-
|
от 31 до 90 дней
|
0
|
0
|
-
|
0
|
-
|
от 91 до 180 дней
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
от 181 до 1 года
|
0
|
0
|
-
|
544
|
-
|
от 1 до 3 лет
|
49175
|
69059
|
40,43
|
76958
|
11,44
|
свыше 3 лет
|
119126
|
221098
|
85,60
|
289646
|
31,00
|
Итого:
|
168301
|
290156
|
72,41
|
370148
|
27,57
|
Источник: Бюллетень
банковской статистики №1 (2009 год)
В ситуации
с облигациями всё наоборот – прирост за 2008 год составил 72,41%, а за 2009 год
– 27,57%. Клиенты берут облигации со сроком погашения выше 180 дней, так как
облигации – это ценные бумаги, которые имеют вторичный рынок, и высоколиквидны.
Именно поэтому прирост по облигациям свыше 3 лет равен 85,60% за 2008 год, а в
2009 году он составляет 31,00%.
Рассматривая
процентные ставки по депозитным сертификатам и облигациям, отмечается рост по
всем срокам погашения в среднем на 2%. Это закономерно – чтобы привлечь больше
ресурсов в период кризисных явлений коммерческим банкам необходимо повышать
процентные ставки, тем самым делать для клиентов размещение более дорогим.
2.2
СТРУКТУРА ПРИВЛЕЧЕННЫХ РЕСУРСОВ
Таблица
№6
Структура
привлеченных вкладов (депозитов) юридических лиц
Вид валюты
|
2007
|
2008
|
2009
|
размещено (в млн)
|
удельный вес (в %)
|
размещено (в млн)
|
удельный вес (в %)
|
размещено (в млн)
|
удельный вес (в %)
|
национальная (руб)
|
1165351
|
54,28
|
2095557
|
59,53
|
2606703
|
52,71
|
Всего
|
2146735
|
100
|
3520009
|
100
|
4945434
|
100
|
иностранная
|
981385
|
45,72
|
1424453
|
40,47
|
2338731
|
47,29
|
Всего
|
2146735
|
100
|
3520009
|
100
|
4945434
|
100
|
Источник: Бюллетень
банковской статистики №1 (2009 год)
На фоне
сокращающегося прироста размещенных юридическими лицами средств уменьшилась и
их доля в общем сумме привлеченных депозитов: на 01.01.2009 данные вклады
занимали 52,71% против 47,29% на 01.01.2008.
Данная
тенденция не является положительной, так как падение объемов привлеченных
средств, по причине того что в последнее время Центральный Банк и Правительство
активизировали борьбу с инфляцией, причем одним из способов этой борьбы
является замедление темпов прироста денежной массы в экономике. Ведь, чем
больше объем денежной массы, тем больше шансов, что эти деньги окажутся на потребительском
рынке, что приведет к росту цен. А такие шансы как раз выше в нашей стране по
причине кризиса, когда накопления по своей сути являются отложенным спросом на
товары и услуги, а не источниками инвестиций.
Напротив темп
прироста привлеченных ресурсов в иностранной валюте увеличился, и их доля тоже
увеличилась с 40,47 до 47,29% связано ослаблением курса национальной валюты.
Таблица
№7
Структура
привлеченных вкладов (депозитов)
юридических
лиц в рублях по срокам (в млн. руб.)
сроки привлечения депозитов
|
01.01.2007
|
01.01.2008
|
01.01.2009
|
доля в % 2007
|
доля в % 2008
|
доля в % 2009
|
до востребования
|
30 104
|
59 450
|
61 114
|
2,58
|
2,84
|
2,34
|
на срок до 30 дней
|
134 957
|
302 231
|
413 241
|
11,58
|
14,42
|
15,85
|
на срок от 31 до 90 дней
|
172 356
|
317 471
|
318 812
|
14,79
|
15,15
|
12,23
|
на срок от 91 до 180 дней
|
197 826
|
350 676
|
292 655
|
16,98
|
16,73
|
11,23
|
от 181 до 1 года
|
338 288
|
452 516
|
531 282
|
29,03
|
21,59
|
20,38
|
от года до 3 лет
|
197 681
|
467 869
|
685 877
|
16,96
|
22,33
|
26,31
|
на срок свыше 3 лет
|
94 104
|
145 343
|
303 721
|
8,08
|
6,94
|
11,65
|
Всего
|
1 165 351
|
2 095 557
|
2 606 703
|
100,00
|
100,00
|
100,00
|
Источник: Бюллетень
банковской статистики №1 (2009 год)
Из
вышеприведенной таблицы видно, что вклады от 181 дня до 1 года в 2007 году
имели удельный вес 29,03%, в 2008 году – 21,59%, а в 2009 году стало 20,38%. Но
доля вкладов от года до 3 лет выросла до 26,31%, и незначительные понижения по
всем остальным срокам. Итак, юридические лица стали больше открывать вкладов на
большие суммы, причем приоритет вложений на срок выше 181 дней (в сумме
58,34%). В таблице №8 прослеживаются те же самые явления. Это положительная
тенденция для банков, так как депозиты юридических лиц - самые надежные
привлеченные ресурсы.
Таблица
№8
Структура
привлеченных вкладов (депозитов) юридических лиц в иностранной валюте по срокам
(в млн. руб.)
сроки привлечения депозитов
|
01.01.2007
|
01.01.2008
|
01.01.2009
|
доля в % 2007
|
доля в % 2008
|
доля в % 2009
|
до востребования
|
1 538
|
228
|
474
|
0,16
|
0,02
|
0,02
|
на срок до 30 дней
|
55 982
|
99 680
|
177 126
|
5,70
|
7,00
|
7,57
|
на срок от 31 до 90 дней
|
45 026
|
45 119
|
247 679
|
4,59
|
3,17
|
10,59
|
на срок от 91 до 180 дней
|
72 699
|
86 246
|
170 565
|
7,41
|
6,05
|
7,29
|
от 181 до 1 года
|
101 585
|
91 309
|
192 244
|
10,35
|
6,41
|
8,22
|
от года до 3 лет
|
278 089
|
535 613
|
669 200
|
28,34
|
37,60
|
28,61
|
на срок свыше 3 лет
|
426 466
|
566 256
|
881 442
|
43,46
|
39,75
|
37,69
|
Всего
|
981 385
|
1 424 453
|
2 338 731
|
100,00
|
100,00
|
100,00
|
Источник: Бюллетень
банковской статистики №1 (2009 год)
Таблица
№9
Структура
привлеченных вкладов (депозитов) юридических лиц
Дата
|
Объем привлеченных средств в млн. рублях
|
Прирост (в %)
|
Объем привлеченных средств в ин.валюте
|
Прирост (в %)
|
Российская Федерация
|
01.01.2007
|
760 130
|
|
302 321
|
|
01.01.2008
|
1 824 669
|
240,05
|
1 407 179
|
465,46
|
01.01.2009
|
2 274 283
|
124,64
|
1283082
|
91,18
|
Республика Коми
|
01.01.2007
|
1 025
|
|
-
|
|
01.01.2008
|
1 817
|
177,27
|
42,8
|
-
|
01.01.2009
|
2400
|
132,09
|
720
|
1682,24
|
Источник: Бюллетень
банковской статистики №1 (2009 год)
Замедления
прироста привлеченных вкладов за последний год вызвано, прежде всего,
ухудшением общей макроэкономической ситуации в стране, а именно ухудшением
финансового состояния организаций, инфляцией и прочими факторами, не
позволяющими юридическим лицам размещать свободные средства в депозиты.
В РК
ситуация неоднозначна на 01.01.2008 привлеченных средств в иностранной валюте
не было вообще, зато на 01.01.2009 прирост составил 1682,24% трудно судить с
чем это связано, но можно предположить, что юридические лица предпочли поменять
наличность в рублях на иностранную валюту в ожидании повышения ее курса.
Насчет выпуска
векселей кредитными организациями четко сказать по юридическим лицам
невозможно, так нет разграничения Бюллетени Банковской статистике. Всего за
2008 год в рублях было привлечено путем выпуска векселей 746 416 млн.
руб., а в иностранной валюте – 75 812 млн. руб. В 2009 году отрицательный
прирост составил 4,83% в рублях, хотя в иностранной валюте наблюдается
положительный прирост равный 8,5%. Как и с депозитами, имеется тенденция
увеличения привлеченных средств от юридических лиц в иностранной валюте.
На одном
конкретном банке хотелось бы рассмотреть его структуру привлеченных средств.
Таблица
№10
Структура
привлеченных средств Сбербанка
на
01.01.2009 год (млн.руб.)
Группа
|
Депозиты резидентов
|
Депозиты нерезидентов *
|
Облигации рублевые
|
Собственные векселя
|
Расчетные счета
|
Вклады физлиц
|
МБК резидентов
|
МБК нерезидентов до 1 года
|
МБК нерезидентов свыше 1 года *
|
Всего обязательства
|
Сбербанк
|
648 647
|
41 178
|
0
|
176 394
|
698 024
|
2 810 517
|
44 247
|
20 273
|
92 125
|
4 531 404
|
Удельный вес в%
|
14,3
|
0,91
|
0
|
3,89
|
15,40
|
62,02
|
0,98
|
0,45
|
2,03
|
100
|
Источник: Рэнкинг
банков России на 01.01.2009год bankir.ru/publication/rating/1385386
Для анализа
был выбран Сбербанк по причине его значимости в банковской системе. Из таблицы
нам необходимы данные по депозитам резидентов, по облигациям, по векселям и по
расчетным счетам. Для Сбербанка основными клиентами являются физические лица,
но если в целом рассматривать привлеченные средства от юридических лиц, то их
доля будет равна 33,60%. При этом депозиты юридических лиц составляют 14,3%,
это самые надежные привлеченные средства, а расчетные счета – 15,40% - наиболее
дешевые ресурсы для банков.
3 ПРОБЛЕМЫ
РЫНКА ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ
И ПУТИ ИХ
РЕШЕНИЯ
Самой главной проблемой на сегодняшний день является финансовый
кризис. Он коснулся всех слоев финансовой системы. И в первую очередь
пострадали юридические лица: проблемы с дебиторской задолженностью,
невозможность гасить собственные кредиты, недоверие к банковской системе, повышение
отраслевых рисков и т.д. По этой причине как следствие страдают сами
коммерческие банки. В условиях кризиса они стараются не только привлечь как
можно больше новых клиентов, но и удержать старых.
Для того, чтобы повысить доверие юридических лиц к банкам,
рассматривается предложение «страхование вкладов юридических лиц». Так как
депозиты юридических лиц - это самые надежные и выгодные привлеченные ресурсы,
банки заинтересованы в них как можно на больший срок. Предложение о страховании
вкладов могло бы решить сразу две проблемы: повысить доверие к коммерческим
банкам и увеличить срок пребывания ресурсов в банках (юридические лица не
боялись бы долгосрочно вкладывать свои средства).
К тому же
банки, борясь за клиентов, подбирают индивидуальные подходы к ним. К примеру,
предлагают портфель услуг, то есть если клиент приобретает в банке пакет услуг
(открывает депозит, расчетный счет и берет кредит), то для него цена кредита
может быть ниже, чем для клиента, получающего от банка только кредитные услуги.
Следующая
проблема на данном рынке связана с 115-ФЗ «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
коммерческому банку запрещается открывать счета на анонимного вкладчика, либо
наличие сведений об участие в террористической деятельности, либо при отсутствии
по своему местонахождению юридического лица.
Обязательному контролю подлежат: операции с денежными средствами
или иным имуществом на сумму равную 600 тыс. руб. и более. К числу операций
подлежащих контролю относятся:
1)
операции с денежными средствами в наличной форме:
- снятие со
счета или зачисление на счет ЮЛ денежных средств в наличной форме в случаях,
если - не обусловлено характером его хозяйственной деятельности.
2)
зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление
или получение кредита, операции с ценными бумагами, если ЮЛ зарегистрировано в
государстве, которое не участвует в международном сотрудничестве по
противодействию легализации доходов, полученных преступным путем.
3)
операции по банковским счетам.
4)
иные сделки с движимым имуществом.
Данная
проблема может привести к незаконному отмыванию денег, поэтому банк обязан
тщательно проверять юридические лица, пресекать возможные финансовые
преступления и разоблачать фирм-однодневок.
СПИСОК
ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. – М.: Банки и биржи,
2008.
2.
Деньги. Кредит. Банки.: Учебник для вузов/ Под ред. академ. РАЕН
Е.Ф. Жукова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.
[i] письмо ЦБ РФ от 18 февраля 1994 г. № 13-1/204
Страницы: 1, 2
|
|