Ефективність кредитування на прикладі Маріупольського відділення "Індекс-банк"

В цілях залучення кредитних ресурсів безбалансовими відділеннями проводиться виплата заробітної платні і інших платежів за допомогою пластикових карток ряду найбільших підприємств - клієнтів відділення.

Кількість відкритих рахунків - 5905 шт. Відділенням проводиться обслуговування пенсійних внесків. Кількість відкритих пенсійних рахунків на 01.01.2005г. - 50 шт.

Нарешті, до ресурсів АТ «Індекс-Банка» відносяться інші грошові кошти, які утворюються в результаті проведення ними інших видів пасивних операцій, зокрема пов'язаних з емісією і розміщенням власних цінних паперів (облігацій, депозитних сертифікатів і інших).

Залежно від місця мобілізації банківських ресурсів їх підрозділяють на мобилізуємі самим комерційним банком і придбані у інших банків. На місці комерційними банками мобілізується велика частина ресурсів, наприклад, внески громадян і депозити підприємстві і організації. Для оперативного задоволення додаткових потреб в грошових коштах АТ «Індекс-Банк» привертає ресурси, мобілізовані іншими банками.

З погляду джерел освіти ресурси комерційних банків діляться на власні і привернуті.

Статутний фонд АТ «Індекс-Банка» формується на основі випуску і розміщення своїх акцій.

У загальному об'ємі банківських ресурсів частка власних засобів залишається незначною, вони грають важливу роль при проведенні активних операцій лише на первинному етапі діяльності банку при формуванні статутного фонду і до збільшення розміру привернутих ресурсів до величини достатньої для проведення як можна більшого спектру пасивних і активних операцій. Таким чином, основне місце в структурі банківських ресурсів відводиться привернутим засобам, в сукупності об'єднуючим засоби. Мобілізуємі банком на місці і запозичені у інших комерційних банків всередині і поза своєю системою, в Національному Банку України або на ринку цінних паперів через випуск і розміщення власних або продажу придбаних фондових інструментів.

Процес формування ресурсів у відділенні « Індекс – банка» необхідно почати з виявлення розміру власних і привернутих засобів, а також визначення їх частини у формуванні загальної суми балансу.

Як власні, так і привернуті ресурси відділення відображаються на кореспондентському рахунку, відкритому в Національному банку України. Це активний рахунок, тому ресурси відображаються по дебету цього рахунку, а вкладення засобів – по кредиту.

Складемо таблицю 2.1., яка характеризує структуру ресурсів аналізованого банку за станом на почало роки останніх двох років.

Таблиця 2.1-Аналіз склад і структура ресурсів відділення « Індекс – Банка» (у тис. грн.)

Власні засоби банку важлива і невід'ємна частина фінансових ресурсів банку. За рахунок власних засобів відділення «Індекс – банка» покривало від 9,1% в 2004г. до 14,7% в 2005г. загальної потреби кредитних ресурсів. Для кредитних ресурсів тенденція була зворотною. Якщо питому вагу привернутих засобів в загальній сумі ресурсів за станом на 01.01.2004г. склало 90,9%, то за станом на 01.01.2005г. він склав 85,3%.

Зміни розміру власних засобів, яке відбувалося у відміченому періоді, було слідством політики капіталізації прибули., яка в свою чергу направлена на розвиток і модернізацію банківської справи, впровадження передових технологій і методів роботи відділення.

Найбільша питома вага в структурі привернутих ресурсів, як в 2004г, так і в 2005г. складають залишки грошових коштів на рахунки юридичних осіб ( на 01.01.2004г.они складали 4265,3 тис. грн. або 28,6 %, на 01.01.2005г. відповідно 6867,3 тис. грн. або 33,1% ) і на рахунках термінових депозитів юридичних і фізичних осіб 33,4% на 01.01.2004г., 30,8% - на 01.01.2005г.

Купувальні кредитні ресурси за аналізований період знизилися на 1010 тис. грн. або на 45,1 %, що позитивно відобразилося на фінансових результатах банку.. Засоби на рахунках фізичних осіб ( внески населення ) збільшилися на 1519 тис. грн. або на 24,4 %, що свідчить про довіру населення до відділення банку. Таким чином в цілому по відділенню за звітний період зростання ресурсів склало 5829,9 тис. грн. або 39,1 %, що дозволило додатково видавати кредити і одержати доходи у вигляді відсотків.

Структура власних засобів неоднорідна по кількісному складу і в перебігу 2-х років мінялася ( табл. 2.2.).

Таблиця 2.2- Аналіз структури власного капіталу Маріупольського відділення АТ «Індекс – Банка» (у тис. грн.)

Як бачимо, з таблиці власні засоби банку сформовані з основного і додаткового капіталу. Основний капітал склав за станом на 01.01.2006г. 2348,6 тис. грн. або 93,4% в загальному об'ємі капіталу; за станом на 01.01.2007г. 2897,4 тис. грн. або 58,7% в загальному об'ємі капіталу. Приріст основного капіталу склав 548,8 тис. грн. або 23,4% приріст відбулося за рахунок напрацьованого прибутку.

У балансі відділення засобу статутного фонду відсутні, оскільки запропонований банк не є юридичною особою, а отже і не формує статутною капітал (облік здійснюється в головному управлінні в м. Києві )

В період зростання банку необхідний додатковий капітал, щоб мати підтримку і захист від ризику, пов'язаного з проведенням активних операцій. У відділенні «Індекс – банка» додатковий капітал складається з резерву по кредитних операціях і результатів переоцінки. Які склали 236,2 тис. грн. або 3,6% і 1800,4 тис. грн. або 27,2% загальних об'ємів власного капіталу банку відповідно на 01.01.2006г. і 01.01.2007г. В цілому за 2 роки приріст власних засобів склало 2420 тис. грн.

Одним з основних функцій сучасного банку є залучення ресурсів і їх розміщення на умовах дотримання вимог які пред'являється Національним банком України по економічних нормативах і резервуванні. Комерційні банки здійснюють кредитні вкладення за рахунок кредитних ресурсів. У відділенні « Індекс – банка» ресурси сформовані за рахунок:

- мобілізуємих ресурсів на місці;

- ресурсів придбаних в системі «Індекс-банка» в України;

- других ресурсів.

Розглянемо склад привернутих ресурсів відділення «Індекс - банка» (таблиця 2.3.)

Таблиця 2.3 - Склад і структура привернутих ресурсів Маріупольського відділення « Індекс – банка»

Як видно з табл. 2.3. об'єм привернутих засобів за аналізований період виріс на 4146 тис. грн. або на 30,6%, зокрема за рахунок зростання залишків на рахунках клієнтів на 2602 тис. грн. або на 61% і приросту внесків фізичних осіб на 1519 тис. грн. або на 24,4%.

У такий час відбулося зниження придбаних ресурсів на 1010 тис. грн. У структурі ресурсів найбільшу питому вагу займають ресурси суб'єктів господарської діяльності 57% в 2007г. і 47,2% в 2006г.; внески населення відповідно 43,7% і 46%; депозити юридичних осіб в 2007г. склали 1500 тис. грн. або 8,5% і 625 тис. грн. в 2006г. або 4,6%. Таким чином в структурі привернутих засобів основних змін не відбулося.

З метою залучення кредитних ресурсів безбалансовими відділеннями проводиться виплата заробітної платні і інших платежів за допомогою пластикових карток ряду підприємств – клієнтів відділення. Відділенням також проводиться обслуговування пенсійних внесків. Для закріплення клієнтури банку і залучення грошової готівки всіма безбалансовими відділеннями здійснюється прийом комунальних платежів на 123 поточних рахунках.

2.3 Аналіз організації кредитування позичапльників банку

Процедура надання кредиту.

Процедура надання кредитів складається з трьох етапів. На підготовчому етапі кредитний працівник вивчає можливість надання кредиту. Кредитний працівник проводить переговори з потенційним позичальником (для юридичних осіб - з керівниками або відповідальними працівниками) для отримання інформації про: особливостях його господарської діяльності, ринків збуту продукції або послуг, оцінює рівень компетенції і порядності керівництва позичальника, його наміри про використання кредиту і його поворотності. Під час переговорів кредитний працівник повинен визначити мету кредитування, погодити з позичальником вид кредиту і умови його надання (суму, платню, термін, забезпечення), визначити можливі шляхи повернення кредиту і виконання всіх інших умов кредитного договору.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11