Деловая игра

|Госналогинспекция |Вахитовскому |району |
|по | | |
|г.Казань, ул.К.Маркса, д.23 |
|(почтовый индекс, адрес, телефон) |
|« 11 » июня 199| |
|7 г. | |
|№ |385 | |
| |
|С П Р А В К А |
|об уведомлении налогового органа |
|о намерении налогоплательщика открыть в банке |
|или ином кредитном учреждении |
|ссудный, депозитный, валютный или иной счет *) |
|В соответствии с п.1 Указа Президента Российской Федерации от 23 мая |
|1994 года № 1006 «Об осуществлении мер по своевременному и полному |
|внесению |
|в бюджет налогов и иных обязательных платежей» представляется по |
|письменному |
|заявлению налогоплательщика для открытия в банке или ином кредитном |
|учреждении ссудного, депозитного, валютного или иного счета. |
|Налогоплательщик |общество с ограниченной ответственностью |
|«Аэлита» |
|( наименование предприятия) |
|420522, г.Казань, ул.Бутлерова, д.12 |телефон |37-15-16 |
|местонахождение (почтовый индекс, адрес) | |
|Идентификационный номер налогоплательщика |1653709851 |
|имеющий |расчетный |счет для осуществления операций по основной |
| | |деятельности |
| |(расчетный, | |
| |текущий) | |
|№ |40702810700000000009 |в | |
| |наименование и местонахождение |
| |(почтовый) |
|420510, г.Казань, ул.Сафиуллина, д.46 |
|(индекс, адрес, телефон банка или иного кредитного учреждения) |
|уведомил налоговый | |
|орган |ссудный |
|о намерении открыть | |
| |(ссудный, депозитный, валютный или иной счет) |
| |
|Место гербовой |Начальник | |
|печати |Государственной |П.В.Гилязов |
| |налоговой инспекции | |
| |(Ф.И.О., подпись) |
|отдельно для открытия каждого счета |
|заполняются банком (кредитным учреждением) |
|I. Остается в банке (кредитном учреждении) |
|Открыт |ссудный |счет |
|ссудный, депозитный *), валютный или иной счет |
|№ |45204810500000000009 |Дата |« 11 » июня 199 7 г. |
| |(дата занесения банком или иным |
| |кредитным учреждением в книгу |
| |регистрации счетов хозорганов) |
|Отправлено извещение в Госналогинспекцию по |
|ГНИ по |Вахитовскому |району |
|г.Казань, ул. К.Маркса, д.23 |телефон | |
|(почтовый индекс, адрес) |
|№ |385 |Дата |« 11 » июня 199 7 г. |
|Руководитель банка (кредитного |Р.А.Матвеева |
|учреждения) | |
| |(Ф.И.О., подпись) |
|Главный бухгалтер |Т.П.Крылова |
| |(Ф.И.О., подпись) |
|*) с указанием срока депозитного договора |
|II. Направляется в налоговую инспекцию |
|Штамп банка (кредитного | |Госналогинспекция по |
|учреждения), РКЦ Банка России| |Вахитовскому |району|
| | |г.Казань, ул. К.Маркса, д.23 |
|420510, г.Казань, ул.Сафиуллина, |(почтовый индекс, адрес, телефон) |
|д.46 | |
|(почтовый индекс, адрес, телефон) | |
|№ |385 |Дата |« 11 » июня | |
| | | |199 7 г. | |
| |
|Извещение *) |
|Доводим до Вашего сведения, что налогоплательщику |
|общество с ограниченной ответственностью |
|«Аэлита» |
|( наименование предприятия) |
|420522, г.Казань, ул.Бутлерова, д.12 |телефон |37-15-16 |
|местонахождение (почтовый индекс, адрес) | |
|Идентификационный номер налогоплательщика |1653709851 |
|Открыт |ссудный |счет |
|ссудный, депозитный *), валютный или иной счет |
|№ |45204810500000000009 |Дата |« 11 » июня 199 4 г. |
| |(дата занесения банком или иным |
| |кредитным учреждением в книгу |
| |регистрации счетов хозорганов) |
|Руководитель банка (кредитного |Р.А.Матвеева |
|учреждения) | |
| |(Ф.И.О., подпись) |
|Главный бухгалтер |Т.П.Крылова |
| |(Ф.И.О., подпись) |
|Место печати |
|*) направляется банком или иным кредитным учреждением не позднее 5 |
|рабочих дней после дня открытия ссудного, депозитного, валютного или |
|иного счета в банке или ином кредитном учреждении |
|**) с указанием срока депозитного договора |

Типовое заключение по кредитному проекту, передаваемое на согласование Кредитному Комитету Банка

| |Заёмщик:|ООО “Аэлита” | |
| |Клиент Банка:|“СБС-Агро” | |
| |Сумма: |100000 рублей| |
| |Срок: |3 месяца | |
| |Форма кредитования: |разовая | |
| |Цели: |покупка дополнительной единицы | |
| | |оборудования | |
| |Обеспечение:|поручительство Торгово-промышленной группы | |
| | |“Эдельвейс” | |

Данные о Заёмщике
Организационно-правовая форма: Общество с ограниченной ответственностью
Учредители: Казанский молочный комбинат
Основные виды деятельности: производство молочной продукции
Опыт работы в данной области: 4 года
Кредитная история в Банке: есть

Финансовое состояние
Результаты оценки кредитоспособности: Предприятие “Аэлита” относится ко 2 классу кредитоспособности, то есть является неустойчивым заёмщиком .Уровень коэффициента обеспеченности запасов и затрат собственными источниками, а также коэффициента маневренности очень низок. Кроме того, собственных оборотных средств предприятия не достаточно для покрытия запасов и затрат.
По сравнению с прошлым годом, финансовое положение предприятия несколько улучшилось: так как увеличились коэффициенты ликвидности и покрытия, возросло наличие собственных и оборотных средств. Ранее полученная краткосрочная ссуда погашена своевременно.

Анализ рынка на котором действует Заёмщик
Описание рынка: распространение продукции через сеть Торгово-промышленной группы “Эдельвейс” Республики Татарстан .
Доля Заёмщика на рынке: 40%
Основные факторы влияющие на рынок: постоянный потребительский спрос на молочную продукцию.
Риски рынка: экономический.

Целевое назначение использования кредитных средств
Описание сделки: оборудование для производства сыра, творожка.
Риски сделки: отказ от оплаты кредита поручителям, не целевое использование, риск не окупаемости произведённых затрат.

Источники погашения кредита
Анализ источников погашения кредитов: прибыль.
Факторы, которые могут повлиять на своевременное погашение кредита: регулярное поступление выручки.

Предлагаемые варианты обеспечения
Вариант обеспечения: поручительство Торгово-промышленной группы
“Эдельвейс”.
Оценка стоимости обеспечения: 100000 рублей.
Оценка ликвидности обеспечения: высоко ликвидное обеспечение.
Риски обеспечения: отказ от оплаты поручителем, финансовые затруднения клиента.

Замечание по кредитному проекту
Финансовое состояние Заёмщика: устойчивое
Целевое использование средств: гарантированно.
Обеспечение кредита : поручительство Торгово-промышленной группы
“Эдельвейс”.
Источники возврата кредита: прибыль.
Контроль за обеспечением: ведётся со стороны банка.

Расчёт процентной ставки
Сумма: 100000 рублей.
Срок: 3 месяца.
Категория кредита: стандартная.
Базовая ставка:34%
Маржа: 4%
Расчётная процентная ставка: 38%

Резюме
Вывод эксперта о возможности кредитования: предоставление кредита возможно.
Сумма: 100000 рублей.
Срок: 3 месяца.
Процентная ставка: 38%
Назначение: покупка дополнительной единицы оборудования.
Обеспечение: поручительство Торгово-промышленной группы “Эдельвейс”.
Дополнительные условия: -----------

/Должность/ /Подпись/

Начальник кредитного отдела

Дата 10.02.98г.

Протокол согласования Кредитным Комитетом

АКБ «СБС-Агро» вопроса о предоставлении кредита
|ООО «Аэлита» |

|Наименование | |
|заемщика: |ООО «Аэлита» |
|Банк: |АКБ «СБС-Агро» |
|Условия кредита:|краткосрочный кредит на срок 3 месяца под 38 % |
| |годовых |
| |
| |
|Председатель | |Предоставить кредит ООО «Аэлите» |
|Кредитного Комитета | |в сумме 100000 руб. на срок 3 месяца |
| | |под |
| | |38% годовых |
| | | |
|Маркетинговая | |Продукция распространяется через сеть |
|служба | |торгово-промышленной группы «Эдель- |
| | |вейс» Республики Татарстан. Доля заем- |
| | |щика на рынке - 40%. Постоянный потре- |
| | |бительский спрос на молочную продукцию.|
| | | |
|Служба экономичес- | |Предоставленная информация об имуще-|
|кой безопасности | |ственном и хозяйственном состоянии |
| | |достоверна. Правовая база |
| | |представлен- |
| | |ных документов соответствует нормам. |
| | |законодательства |
| | | |
|Начальник кредитного | |ООО «Аэлита» является платежеспособ- |
|отдела | |ным. Финансовое положение заемщика |
| | |стало улучшаться: увеличились коэффи- |
| | |циенты ликвидности и покрытия, возросло|
| | |наличие собственных оборотных средств. |
| | | |

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР

|г. Казань |«10» февраля 1998г. |
|АКБ «СБС -АГРО» г.Казань, ул.Сафиуллина 46 |
|( наименование и местонахождение банка ) |
| |именуемый в дальнейшем «БАНК», в лице | |
|Управляющего Моисеевой Р.А|действующего на основании|Устава и |
|ООО «Аэлита» г. Казань, ул. Бутлерова - 12 |
|( наименование и местонахождение заемщика) |
|именуемый в дальнейшем "ЗАЕМ ЩИК", в лице|Директора Шафигуллиной Р.А., |
|действующего на |Устава |
|основании | |
|заключили между собой нижеследующий договор: |
| |
|1.Банк принимает на себя обязательства: |
|1.1. Предоставить заемщику кредит в |100000 руб |на срок |3 месяца|
|сумме | | | |
| |исходя из следующего |
| |расчета: |
| |
|Первоначальный размер кредита и плата за него (тыс. руб.) |
| |
|Объекты и виды кредита |Сумма выдачи |Проценты |Дата |
| | |погашения | |
|Краткосрочные кредиты |100000 |38% |10.02.98г. |
|Сроки погашения | | |10.05.98г. |
|Долгосрочные кредиты | | | |
|Итого : |100000 |9500 | |
| |
|1.2. Открыть для предоставления кредита ссудный|45204810500000000009 |
|счет | |
|Кредит предоставляется |перечисления суммы кредита в безналичном |
|путем |порядке |
|на расчетный счет № 40702810300000000772 |
| |
| |
|2. Заемщик обязуется: |
|2.1. Обеспечить использование кредита на следующие цели: |
|приобретение дополнительной единицы оборудования |
| |
| |
|2.2. Предоставить в залог свободное от залога имущество, которое находится|
|в собственности заемщика или принадлежит заемщику на праве полного |
|хозяйственного ведения: |
|- |
| |
| |
|Застраховать ценности, принятые в залог. |
|2.3.Предоставить гарантии |Торгово-промышленной группы |
|(поручительства) |«Эдельвейс» |
|2.4.Погасить полученные ссуды в сроки согласно принятым обязательствам |
|(обязательствам- поручениям, платежными поручениями, наличными деньгами и |
|другие) |
|Платежному поручению |
|2.5. Уплачивать банку за пользование ссудами проценты в следующем порядке:|
|единовременно |
|(периодичность уплаты) |
|путем списания с расчетного счета заемщика |
|(способ оплаты) |
|2.6. Предоставлять банку установленные основными положениями плановые и |
|отчетные данные, расчеты и другие материалы, необходимые для планирования |
|и выдачи кредитов (оговариваются перечень плановых и отчетных данных, |
|формы расчетов и сведений, а также сроки их представления). |
| |
| |
| |
| |
|3. Банк имеет право: |
|3.1. Осуществлять наблюдение и контроль за хозяйственно-финансовой |
|деятельностью заемщика и залогом: |
|на основании отчетности предоставляемой заемщиком |
|а также на основании проверок с выходом на место |
| |
| |
|3.2.1. Заемщик - юридическое лицо. В случае нарушения заемщиком |
|обязательств по кредит ному договору: прекращать выдачу новых ссуд ; |
|досрочно погашать ранее выданные кредиты в бесспорном порядке при |
|нарушении кредитного договора и его обеспечения; досрочно взыскивать в |
|случаях: |
|при несоблюдении заемщиком условий данного договора |
|(указать каких) |
|с соблюдением претензионного порядка через государственный арбитраж (суд) |
|. В этом случае банк извещает заемщика не позднее чем за 5 дней до |
|предъявления задолженности ко взысканию. Заемщик в указанный срок |
|представляет платежное поручение на погашение ссуды, которое принимается |
|банком независимо от наличия средств на счете. При отсутствии средств |
|ссуда относится на счет просроченных ссуд. Погашение производится в |
|порядке календарной очередности платежей. |
|При непризнании заемщиком претензии и непредставлении им платежного |
|поручения на погашение задолженности непогашенная ссуда |
|относится на счет просроченных ссуд |
|(указать действия банка) |
|дело передается в суд |
|3.2.2. Заемщик - физическое лицо. В случае нарушения заемщиком |
|обязательств по кредитному договору: |
|прекращать выдачу новых ссуд; |
|досрочно погашать ранее выданные кредиты |
| |
|При этом банк извещает заемщика о досрочном взыскании ссуды, который |
|обязан в недельный срок со дня уведомления погасить задолженность по ссуде|
|либо представить документ, свидетельствующий о перечислении средств в |
|погашение долга. |
|При непогашении ссуды в срок задолженность |
|погашается за счет Торгово-промышленной группы « Эдельвейс» согласно |
|данному поручительству |
|(указать действия банка) |
| |
| |
|3.3. Объявлять заемщика, не выполняющего свои обязательства по расчетам с |
|банком, неплатежеспособным с публикацией об этом в печати. Расходы по этим|
|операциям несет |
|заемщик |
| |
|До принятия мер по финансовому оздоровлению очередность платежей по |
|задолженности заемщика определяется банком. |
|3.4. При неплатежеспособности заемщика свыше 6 месяцев ставить вопрос |
|перед |
|судом о признании его банкротом |
| |
|о передаче оперативного управления администрации, назначенной с участием |
|банка; |
|о реорганизации; |
|о ликвидации; |
|4. Заемщик имеет право: |
|4.1. Досрочно расторгнуть договор, погасив задолженность по ссудам банка и|
|начисленным процентам за пользование кредитами. |
| |
| |
| |
|ЗАЕМЩИК | |БАНК |
| | | |
|ООО «Аэлита» | |АКБ «СБС-АГРО» |
|г.Казань, ул.Бутлерова, 12 | |г.Казань, ул.Сафиуллина, 46 |
| | | |
|РУКОВОДИТЕЛЬ | |УПРАВЛЯЮЩИЙ |
| | | |
|(подпись) | |(подпись) |
|дата 10.02.98г. | |дата 10.02.98г. |
|М.П. | |М.П. |

Приложение № 6

Документы, предоставляемые клиентом

ООО «Эльф» в АКБ «СБС-Агро»

Управляющему

АКБ «СБС-Агро»

Моисеевой Р. А.

Заявление на получение кредита

ООО «Эльф» просит предоставить краткосрочный кредит в сумме 120000
(Сто двадцать тысяч) рублей на приобретение товарно-материальных ценностей
(для покупки стройматериалов с целью изготовления оконных рам) на 2 месяца.

В качестве обеспечения возвратности кредита предлагаем Гарантию торговой фирмы «Ваш дом» - основного покупателя нашей продукции, а также акционера и клиента АКБ «СБС-Агро»

С общими условиями кредитования ознакомлены, обязуемся выполнять.

Директор ООО «Эльф » Н.Н.Ерандаева

Главный бухгалтер А.Р.Мухамедзянова

Прилагаются :
1. «Бухгалтерский баланс » ф.№1 на 1.01.98
2. «Отчет о прибылях и убытках » ф.№2 на 1.01.98
3. Гарантийное письмо торговой фирмы «Ваш дом »
4. Расчет технико-экономического обоснования кредита.

Дата 09.02.98г.

Приложение к приказу МФ РФ от 27.03.96 № 31

Утверждена министерством финансов Российской Федерации для бухгалтерской отчетности 1996г.

|Бухгалтерский баланс |КОДЫ |
| |на 1 января 199 г. | | |
|Форма № 1 по ОКУД |0710001 |
|Дата (год, месяц, число) | |
|по ОКОП | |
|Организация | |по ОКОНХ | |
|Отрасль (вид деятельности) |по КОПФ | | |
|Организационно-правовая форма |по ОКПО | |
|Орган управления государственным имуществом |по СОЕИ | |
|Единица измерения:|руб. |Контрольная сумма | |
|Адрес | | |
|Дата высылки | |
|Дата получения | |
|Срок представления | |

|АКТИВ |Код |На |На |
| |стр.|начало |конец |
| | |года |года |
|1 |2 |3 |4 |
|I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | |
|Нематериальные активы (04, 05) |110 |- |- |
|в том числе: | | | |
|организационные расходы |111 |- |- |
|патенты, лицензии, товарные знаки (знаки | | | |
|обслуживания), иные аналогичные с перечисленными|112 |- |- |
|права и активы | | | |
|Основные средства (01, 02, 03) |120 | | |
|в том числе: | | | |
|земельные участки и объекты природопользования |121 |- |- |
|здания, машины, оборудование и другие основные |122 | | |
|средства | | | |
|Незавершенное строительство (07, 08, 61) |123 |- |- |
|Долгосрочные финансовые вложения (06, 56, 82) |130 |- |- |
|в том числе: | | | |
|инвестиции в дочерние общества |131 |- |- |
|инвестиции в зависимые общества |132 |- |- |
|инвестиции в другие организации |133 |- |- |
|займы, предоставленные организациям на срок | | | |
|более 12 месяцев |134 |- |- |
|собственные акции, выкупленные у акционеров |135 |- |- |
|прочие долгосрочные финансовые вложения |136 |- |- |
|Прочие внеоборотные активы |140 |- |- |
|Итого по разделу I |190 | | |
| | | | |
|АКТИВ |Код |На |На |
| |стр.|начало |конец |
| | |года |года |
|1 |2 |3 |4 |
|II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | |
|Запасы |210 | | |
|в том числе: | | | |
|сырье, материны и другие аналогичные ценности |211 | | |
|(10, 15,16) | | | |
|животные на выращивании и откорме (11) |212 |- |- |
|малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12, |213 | | |
|13) | | | |
|затраты в незавершенном производстве (издержках | | | |
|обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) |214 | | |
|готовая продукция и товары для перепродажи (40, |215 | | |
|41) | | | |
|товары отгруженные (45) |216 |- |- |
|расходы будущих периодов (31) |217 | |- |
|Налог на добавленную стоимость по приобретенным | | | |
|ценностям (19) |218 |- |- |
|Дебиторская задолженность (платежи по которой | | | |
|ожидаются более чем через 12 месяцев после |220 |- |- |
|отчетной даты) | | | |
|в том числе: | | | |
|покупатели и заказчики (62, 76) |221 |- |- |
|векселя к получению (62) |222 |- |- |
|задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |223 |- |- |
|задолженность участников (учредителей) по | | | |
|взносам в уставный капитал (75) |224 |- |- |
|авансы выданные |225 |- |- |
|прочие дебиторы |226 |- |- |
|Дебиторская задолженность (платежи по которой | | | |
|ожидаются в течение 12 месяцев после отчетный |230 | | |
|даты) | | | |
|в том числе: | | | |
|покупатели и заказчики (62, 76) |231 | | |
|векселя к получению (67) |232 |- |- |
|задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |233 |- |- |
|задолженность участников (учредителей) по | | | |
|взносам в уставный капитал (75) |234 |- |- |
|авансы выданные (61) |235 | | |
|прочие дебиторы |236 | | |
|Краткосрочные финансовые вложения (58, 82) |240 | | |
|в том числе: | | | |
|инвестиции в зависимые общества |241 |- |- |
|собственные акции выкупленные у акционеров |242 |- |- |
|прочие краткосрочные финансовые вложения |243 | | |
|Денежные средства |250 | | |
|в том числе: | | | |
|касса (50) |251 | | |
|расчетные счета (51) |252 | | |
|валютные счета (52) |253 |- |- |
|прочие денежные средства (55, 56, 57) |254 | | |
|Прочие оборотные активы |260 | | |
|Итого по разделу II |290 | | |
|III. УБЫТКИ | | | |
|Непокрытые убытки прошлых лет (88) |310 |- |- |
|Убыток отчетного года |320 | |- |
|Итого по разделу III |399 |- |- |
|БАЛАНС (сумма строк 190+290+ 390) | | | |
|ПАССИВ |Код |На |На |
| |стр.|начало |конец |
| | |года |года |
|1 |2 |3 |4 |
|IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | | | |
|Уставный капитал (85) |410 | | |
|Добавочный капитал (87) |420 |- |- |
|Резервный капитал (86) |430 |- |- |
|в том числе: | | | |
|резервные фонды, образованные в соответствии с | | | |
|законодательством |431 |- |- |
|резервы, образованные в соответствии с | | | |
|учредительными документами |432 |- |- |
|Фонды накопления (88) |440 |- |- |
|Фонд социальной сферы (88) |450 |- |- |
|Целевые финансирование и поступления (96) |460 |- |- |
|Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) |470 | |- |
|Нераспределенная прибыль отчетного гола |480 | | |
|Итого по разделу IV |490 | | |
|V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | | | |
|Заемные средства (92, 95) |510 | | |
|в том числе: | | | |
|кредиты банков, подлежащие погашению более чем | | | |
|через 12 месяцев после отчетной даты |511 | | |
|прочие займы, подлежащие погашению более чем | | | |
|через 12 месяцев после отчетной даты |512 |- |- |
|Прочие долгосрочные пассивы |513 |- |- |
|Итого по разделу V |590 | | |
|VI. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | | | |
|Заемные средства (90,94) |610 | | |
|в том числе: | | | |
|кредиты банков, подлежащие погашению в течение | | | |
|12 месяцев после отчетной паты |611 | | |
|прочие займы, подлежащие погашению в течение 12 | | | |
|месяцев после отчетной даты |612 | | |
|Краткосрочная задолженность |620 | | |
|в том числе: | | | |
|поставщики и подрядчики (60 76) |621 | | |
|векселя к уплате (60) |622 |- |- |
|по оплате труда (70) |623 | | |
|по социальному страхованию и обеспечению (69) |624 | | |
|задолженность перед дочерними и зависимыми | | | |
|обществами (78) |625 |- |- |
|задолженность перед бюджетом (68) |626 | | |
|авансы полученные (64) |627 | | |
|прочие кредиторы |628 | | |
|Расчеты по дивидендам (75) |630 |- |- |
|Доходы будущих периодов (83) |640 |- |- |
|Фонды потребления (88) |650 | | |
|Резервы предстоящих расходов и платежей (89) |660 |- |- |
|Прочие краткосрочные пассивы |670 | |- |
|Итого по разделу VI |690 | | |
|БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) |699 | | |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6