Бюджет

Исполнено за 2002 год – 4,824 тыс. грн, что составляет 84,6% от уточненного плана на отчетный период.

МЕРОПРИЯТИЯ В РАЕНЕ

В районом бюджете на 2002 год утверждено с учетом изменений 58,652 тыс. грн., исполнено 55,925 тыс. грн., что составляет 95,4% от уточненного плана.
Мероприятия в районе.

Таб.2.1.7

|№ п/п |Мероприятия |Исполнено |
|1 |День пожарников |0,2 |
|2 |Юбилейные даты |23,4 |
|3 |День работников |0,5 |
| |коммунального хозяйства| |
|4 |День святого Валентина |0,8 |
|5 |59-я годовщина |0,2 |
| |избавления Луганщины от| |
| |фашистов | |
|6 |День защитника |6,4 |
| |отечества | |
|7 |Районная акция мир без |0,1 |
| |наркотиков | |
|8 |Празднование 8 – го |6,3 |
| |марта | |
|9 |День победы |6,0 |
|10 |День журналистики |0,2 |
|11 |День медика |0,2 |
|12 |День независимости |0,4 |
|13 |День района, города |8,8 |
|14 |Участие в семинарах |0,3 |
| |конкурсах | |
|15 |Приобретение |1,8 |
| |канцтоваров | |
|16 |Услуги сбер банка |0,3 |
| |Итого |55,9 |

СПЕЦИАЛЬНЫЙ ФОНД

«Орган местного самоуправления» уточненный план 36,0 тыс. грн., исполнено 23,7 тыс. грн., что составляет
65,8% от уточненного плана на отчетный период. Поступление направлены на ремонт помещения исполкома, а также на содержание референта.

«Социальная защита и социальное обеспечение».
Уточненный план 32,8 тыс. грн., исполнено 5,8 тыс. грн., что составляет
17,7% от уточненного плана на год.

«Целевой фонд» уточненный план 31,8 тыс. грн., исполнено 27,9 тыс. грн.., что составляет
87,7% от уточненного плана на год.
РАСПРЕДЕЛЕНИЕ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА В РАЗРЕЗЕ ЭКОНОМИЧНОЙ КЛАССИФИКАЦИИ ЗА 2002
ГОД
.

Таб. 2.1.8
|Код |Расходы бюджета|Уточнено |Кассовые |Удельный |Фактически|
| | |за год |за год |вес |за год |
|1110 |Оплата труда |580858 |571176 |26,0 |571083 |
|1120 |Начисление на |197589 |187919 |8,6 |187918 |
| |зарплату | | | | |
|1130 | Приобретение |230434 |206921 |9,4 |212807 |
| |предметов | | | | |
| |потребления | | | | |
|1131 |Канцтовары |42019 |39685 |1,8 |37836 |
|1132 | Приобретение |2090 |2090 |0,1 |2090 |
| |медикаментов | | | | |
|1133 |Приобретение |11622 |11594 |0,5 |11694 |
| |продуктов | | | | |
| |питания | | | | |
|1134 |Мягкий |4819 |4421 |0,2 |4421 |
| |инвентарь | | | | |
|1135 |Содержание |55156 |52030 |2,4 |57370 |
| |транспорта | | | | |
|1136 |Аренда |100 |93 |0,0 |93 |
|1137 |Текущий ремонт |60464 |53720 |2,4 |57370 |
|1138 |Услуги связи |37137 |26420 |1,2 |27983 |
|1139 |Другие расходы |17027 |16868 |0,8 |16867 |
|1140 |Расходы на |9302 |8487 |0,4 |8487 |
| |командировку | | | | |
|1160 |Оплата |74295 |57076 |2,6 |52598 |
| |коммунальных | | | | |
| |услуг | | | | |
|1161 |Оплата |29674 |26543 |1,2 |22149 |
| |теплоснабжения | | | | |
|1162 |Оплата |6096 |4767 |0,2 |4767 |
| |водоснабжения | | | | |
|1163 |Оплата |32390 |22160 |1,0 |22160 |
| |электроэнергии | | | | |
|1164 |Оплата газа |6000 |3471 |0,2 |3471 |
|1165 |Оплата других |135 |135 |0,0 |51 |
| |коммунальных | | | | |
| |услуг | | | | |
|1170 |Молодежные |85241 |80884 |3,7 |79633 |
| |программы | | | | |
|1310 |Благоустрой |301501 |288653 |13,1 |212629 |
|1340 |Трансферты |781102 |744132 |33,9 |803171 |
| |населению | | | | |
|2110 |Приобретение |54278 |51080 |2,3 |51080 |
| |оборудования | | | | |
|3000 |Нераспределенны|13400 | | | |
| |е расходы | | | | |
| |Разом |2328000 |2196328 |100 |2179306 |

ОРГАНЫ МЕСТНОГО САМОУПРАВЛЕНИЯ

На содержание органов местного самоуправления на 2002 год в районом бюджете утверждено с учетом изменений 838,8 тыс. грн., исполнено – 808,05 тыс. грн., что составляет 96,3% от уточненного плана на год.

Расходы исполкома составляют 517,085 тыс. грн., что составляет 97,2% к уточненному плану на год.

Расходы исполкома.

Таб. 2.1.9

|Код |Наименование |Уточненный |Исполнено за |% исполнения |
| |показателя |план на 2002 |2002 год | |
| | |год | | |
|Исполком | | | | |
|1110 |Оплата труда |245337 |245295 |100,0 |
|1120 |Начисление на|82490 |76563 |92,8 |
| |зарплату | | | |
|1130 |Приобретение |131580 |126060 |95,8 |
| |предметов | | | |
| |потребления | | | |
|1131 |Канцтовары |24000 |23236 |96,8 |
|1135 |Содержание |39854 |37913 |95,1 |
| |транспорта | | | |
|1137 |Текущий |34780 |32663 |93,8 |
| |ремонт | | | |
|1138 |Услуги связи |18200 |17502 |96,2 |
|1139 |Другие |14746 |14746 |100,0 |
| |расходы | | | |
|1140 |Расходы на |2410 |2410 |100,0 |
| |командировку | | | |
|1160 |Оплата |56335 |52150 |97,2 |
| |коммунальных | | | |
| |услуг | | | |
|1161 |Оплата |27839 |26543 |95,3 |
| |теплоснабжени| | | |
| |я | | | |
|1162 |Оплата |3840 |3828 |97,2 |
| |водоснабжения| | | |
|1163 |Оплата |21856 |21778 |98,6 |
| |электроэнерги| | | |
| |и | | | |
|2110 |Приобретение |16610 |14607 |87,8 |
| |предметов | | | |
| |долгосрочного| | | |
| |использования| | | |
| |Всего |532062 |517085 |97,2 |

Дебиторская задолженность исполкому за 2002 год составила 6,318 тыс. грн., в том числе

1139 «Оплата других услуг – 961 грн.

(неуплата бюджетными учреждениями, которые размещены в здании
Каменнобродской районной Рады, счетов за коммунальные услуги)

1160 «Оплата коммунальных услуг» - 5,332 тыс. грн.

На 01.01.03 составила 6,563 тыс. грн. В том числе

1111 «Зарплата» - 95 грн.

1138 «Услуги связи» - 33 грн.

1139 «Оплата других услуг» - 961 грн.

(неуплата бюджетными учреждениями, которые размещены в здании КРР., расчетов за коммунальные услуги)

1160 «Оплата коммунальных услуг» - 5,474 тыс. грн.

Кредиторская задолженность исполкома за 2002 год составила 9,985 тыс. грн., в том числе

1137 «Текущий ремонт» - 270 грн.

1138 «Услуги связи» - 856 грн.

1160 «Оплата коммунальных услуг» - 7,708 тыс. грн.

2132 «Капремонт админ объектов» - 1,149 тыс. грн.

На 01. 01. 03. составила 7,356 тыс. грн в том числе

110 «Зарплата» - 2 грн.

1131»Предметы, материалы» - 4 грн.

1135 « содержание транспортных средств» 1,574 тыс.грн.

1137 «Текущий ремонт» - 2,410 тыс. грн.

1138 «Услуги связи» - 64 грн.

1161 «Тепло обеспечение» - 3,302 тыс. грн.

Расходы Управления трудовой и социальной защиты населения за 2002 год составляют 217,22 тыс. грн., что составляет 95,4% к уточненному плану на год.
Расходы управления трудовой и социальной защиты населения. Таб. 2.1.10

|Код |Наименование |Уточненный |Исполнено на |% исполнения |
| |показателей |план на 2002 |2002 год | |
| | |год | | |
|УТСЗН | | | | |
|1110 |Оплата труда |152834 |147445 |96,5 |
|1120 |Начисление на |51707 |50445 |96,5 |
| |зарплату | | | |
|1130 |Приобретение |20557 |16992 |82,7 |
| |предметов | | | |
| |потребления | | | |
|1131 |Канцтовары |9335 |7984 |85,5 |
|1137 |Текущий ремонт |6857 |5058 |73,8 |
|1138 |Услуги связи |3077 |2751 |89,4 |
|1139 |Другие расходы |1288 |1199 |93,1 |
|1140 |Командировочные|500 |328 |65,6 |
| |расходы | | | |
|2110 |Приобретение |2010 |2010 |100,0 |
| |предметов | | | |
| |долгосрочного | | | |
| |пользования | | | |
| |Всего |227608 |217220 |95,4 |

Кредиторская задолженность УТСЗН на 01.01.03. составила 3,725 тыс. грн., в том числе

1341 «Помощь семьям с детьми» - 3,725 тыс. грн.
Кредиторская задолженность Текрцентра на 01,01,2003 г. составила 1666 грн.
, в том числе

1343 «Трансферты населению – 1,666 тыс. грн.

БЛАГОУСТРОЙ

Расходы на благоустрой района составляют 284,976 тыс. грн., что составляет
95,9% к уточненному плану на отчетный период.
Кредиторская задолженность на 01,01,03, составляет 9,340 тыс. грн., в том числе
САБ – 11 за авто услуги 217 грн.
«Теплокомунэнерго» 3,303 тыс. грн.
Совхоз «Каштан плюс» 3,346 тыс. грн
«Укремсервис» 2,410 тыс. грн.
Укртелеком за уличный таксофон 64 грн.

За 2002 год было заплачено за:

. Реконструкция ливневого коллектора 86,07 тыс. грн.

. Обслуживание насосной станции 76,3 тыс. грн.

. Уборка дорог 8,009 тыс. грн.

. Изготовление стояков для детской площадки 1251 грн.

. Обрезка деревьев 1,153 тыс. грн.

. Покраска бордюр, лавок 1,193 тыс. грн.

. Восстановление внешнего освещения 10,1 тыс. грн.

. Таксофон 72 грн.

. Уборка травы на центральных улицах 5,88 тыс. грн.

. Разные работы по благоустройству 9,904 тыс. грн.

. Текущий ремонт спортивной площадки 1,394 тыс. грн.

. Водо-учетный колодец на пл. Ленина 1,2 тыс. грн.

. Промывание труб 2,650 тыс. грн.

. Ремонт дорог 75,8 тыс. грн.

. Проведение работ с гидроочещением подземных трубопроводов 4,0 тыс. грн.
.

РАСХОДЫ

Расходы районного бюджета за год исполнены на 92,8%.

При плане 2498,6 тыс. грн. Фактически израсходовано 2253,7 тыс. грн.

В пределах поступивших доходов обеспечено своевременное финансирование в первую очередь защищенных статей и других расходов районного бюджета.

2.2. Сравнительный анализ формирования и исполнения Каменнобродскоо бюджета

Выполнение доходной части бюджета Каменнобродского района.

Доходная часть районного бюджета на 1 квартал 2002 года утвержденная в сумме 812,8 тыс. грн, в т.ч. общий в сумме 792,4 тыс. грн, специальный фонд -в сумме 20,4 тыс. грн.
В районный бюджет за 1 квартал 2002 года поступило всего доходов в сумме
750,9 тыс. грн, в т.ч. к общему фонду - 744,9 тыс. грн, к специальному фонду - 6,0 тыс. грн.

Выполнение районного бюджета за 1 квартал 2002 года составляет 140,1% по поступлениям за соответствующий период минувшего года, 23,6% по утвержденному плану на год и 92,1% по утвержденному плану на 1 квартал 2002 года (приложение1).

Основной удельный вес в поступлениях в районный бюджет за 1 квартал
2002 г. составляют подоходный налог (23,1% ), плата за торговый патент
(20,8% ), субвенция -( 48,0 %).

Динамика поступлений в районный бюджет в 1 кв.2001 - 2002 годов представлена на рисунке 2.2.1
Доля налогов и сборов, зачисленных в районный бюджет, от общего объема налогов и сборов, уплаченных плательщиками Каменнобродского района в 1 квартале г.г., составляет - 9,7%, большая их часть - 90,3% зачисленная в другие бюджеты и фонды.

Распределение общих поступлений бюджета Каменнобродского района в 1 кв. 2000 - 2002гг.представлена на рисунке 2.2.2

Подробный анализ выполнения доходной части бюджета района отображен в разрезе налогов, сборов и платежей, которые зачисляются в районный бюджет в
2002 году.

Подоходный налог с граждан.

План на 1 кв. 2002 года по подоходному налогу утвержденный в сумме
157,6 тыс. грн. Поступление по подоходному налогу составляют 173,8 тыс. грн, что составляет 28,9% от утвержденного плана на год и 110,3 % - от утвержденного плана на 1 квартал.

В сравнении с соответствующим периодом минувшего года поступления подоходного налога в контингенте возросли на 821,0 тыс. грн, что поясняется повышением размера минимальной заработной платы с 1 января 2002 года от 118 гривен до 140 гривен.

Динамика поступлений подоходного налога за 1 кв.2000 - 2002 гг. представлена на рисунке2.2.3

Налог на прибыль предприятий и организаций, которые относятся к городской коммунальной собственности

Утвержденный план на 1 квартал составляет 6,1 тыс. грн. Поступило 9,4 тыс. грн, то есть 154,1% от плана 1 квартал и 31,3% от утвержденного плана на год.

Основные суммы поступили от Комбината зеленого хозяйства и благоустройства

Налог на промысел.

Утвержденный план на 1 квартал 2002 года - 2,7 тыс. грн. Фактически в бюджет района поступило 2,0 тыс. грн, что составляет 181,8% от поступлений за соответствующий период прошлого года, 15,4% от утвержденного плана на год и 74,1 % от утвержденного плана на 1 квартал.

Невыполнение плана поясняется тем, что в бюджет не поступили запланированные на январь месяц суммы налога.

Поступление налога на промысел за 1 кв.2000-2002 года представлена на рисунке 2.2.4

Плата за государственную регистрацию субъектов предпринимательской деятельности.

В текущем году плата за государственную регистрацию в районный бюджет поступает в полном объеме к общему фонду.

За 1 кв.2002 года поступило 3,6 тыс. грн., то есть 36,0% от запланированного на год и 133,3% от плана на 1 квартал .

За отчетный период отделом предпринимательства райисполкома было выдано 127 свидетельств о государственной регистрации СПД, в т.ч. 121 свидетельство обычной регистрации, 6 свидетельств ускоренной регистрации.

За соответствующий период минувшего года отделом предпринимательства райисполкома было выдано 96 свидетельств о государственной регистрации
СПД, в т.ч. 93 свидетельства обычной регистрации, 3 свидетельства ускоренной регистрации. В районный бюджет поступило 2,6 тыс. грн.

Поступление платы за свидетельства о государственной регистрации за 1 кв.2000-2002 гг.

Плата за торговый патент на некоторые виды предпринимательской деятельности.

Утвержденный план на 1 квартал составляет 219,2 тыс. грн. Поступило
156,3 тыс.грн, то есть 71,3% от плана 1 квартала и 19,1% от утвержденного плана на год.

Основными плательщиками этого вида платежей есть МП "Июль - 1800",
МПП "Модус-Н", ООО "ЮСЕ".

План 1 квартала оказался завышенным.

Поступления от размещения в учреждениях банков временно свободных бюджетных средств.

За 1 квартал 2002 года при утвержденном плане в размере 2,0 тыс. грн поступило 2,8 тыс. грн, что составляет 140% от плана на 1 квартал и 35,4% от плана на год.

В сравнении с поступлениями за соответствующий период минувшего года поступления процентов банка уменьшились в 2,1 раза.

Другие поступления (код 210800).

План на 1 квартал 2000г. оставляет 1,1 тыс. грн. Поступило 4,5 тыс. грн, то есть 409,1% от плана 1 квартала и 125% от плана на год. План по этому виду доходов оказался заниженным.

Поступление составили, тыс. грн: финсанкция согласно заключению ГНИ 1,6; финсанкция по результатам проверок ГНИ 0,5; финсанкция, уплаченная физическими лицами 2,4;

Всего 4,5.

Государственная пошлина.

Утвержденный план на 1 квартал 2002 года составляет 24,3 тыс. грн.
Поступило 25,9 тыс. грн, что составляет 106,6% от утвержденного плана на квартал и 24,3% от плана на год.

В районный бюджет поступает госпошлина, уплаченная за рассмотрение и оформление документов в суде, в нотариальной конторе и в РАГСе, а также за выдачу и оформление паспортов.

Поступление сумм кредиторской и депонентской задолженности предприятий, организаций и учреждений, относительно которых минул срок исковой давности.

За 1 квартал 2002 года поступило 1,2 тыс. грн, что составляет 400% от утвержденного плана на квартал и 54,5% от утвержденного плана на год.

Суммы задолженности поступили от Вагонного депо.

В сравнении с соответствующим периодом минувшего года поступления этого вида налогов увеличились на 0,5 тыс. грн.

Поступление административных штрафов, которые накладываются исполнительными органами соответствующих советов или образованными ними в установленном порядке административными комиссиями.

Утвержденный план на 1 квартал 2002 года - 1,8 тыс. грн. Выполнен -
2,1 тыс. грн, или 116,7% от плана на квартал и 35,0% - от плана на год.
Перевыполнение плана поясняется зачислением в бюджет района сумм штрафов, которые должны быть зачислены к государственному бюджету. В районный бюджет зачислены: штрафы Каменнобродского РВВС 0,1 тыс. грн; штрафы по решению суда 0,2 тыс. грн; штрафы по исполнительным листам 0,3 тыс. грн; штрафы ГАИ 0,1 тыс. грн; штрафы ГНИ 0,3 тыс. грн; штрафы транспортной милиции 0,1 тыс. грн; штрафы по решению админкомиссии райисполкома 0,3 тыс. грн; штрафы КРУ 0,3 тыс. грн; штрафы санстанции 0,3 тыс. грн; другие штрафы 0,1 тыс. грн;

Всего 2,1 тыс. грн.

Другие поступления (код 240603).

На протяжении 1 квартала 2002 года поступило 2,9 тыс. грн., что составляет 5,0% от плана на год и 20,3% от плана на квартал. Поступления за соответствующий период минувшего года составляют 45,3%. Поступление составили: возвращение дебиторской задолженности за коммунальные услуги 1,8 тыс. грн; возвращение недостачи на предприятии 0,5 тыс. грн; возвращение финансирования 0,6 тыс. грн;

Всего 2,9 тыс. грн.

Официальные трансферты

За 1 кв.2002 года в районный бюджет поступило 360,3 тыс. грн субвенции на выплату пособий семьям с детьми.. Выполнение составляет 100%.

В целом, к общему фонду районного бюджета за 1 кв. гг. поступило
744,9тыс. грн. доходов, выполнение плана составляет 94,0%.

Поступление в специальный фонд районного бюджета состоянием на
1.04.2002 г. составили:
- плата за услуги, которые предоставляются бюджетными учреждениями в размере 2,4 тыс. грн, в т.ч. а) плата за аренду коммунального имущества - 2,3 тыс. грн; б) плата за услуги Терцентра - 0,1 тыс. грн;
- средства, полученные на выполнение отдельных поручений в размере 2,8 тыс. грн, в т.ч. а) поступление на выплату з/пл помошнику депутата на счет исполкома -
2,8 тыс. грн
- поступление в целевой фонд в размере 0,8 тыс. грн, в т.ч. а) благотворительная помощь предприятий - 0,8 тыс. грн

План 1 кв. гг. по собственным поступлениям выполнен на 30,4%, выполнение к плану на год составляет 11,5%. По поступлениям в целевой фонд план 1 квартала выполнен на 13,3%, план года выполнен на 2,5%.

Льготы по платежам в бюджет Каменнобродского района за 1 квартал 2002 года Каменнобродским районным советом не предоставлялись.

Рис.2.2.1

Рис. 2.2.2

Рис. 2.2.3

Рис. 2.2.4

Рис. 2.2.5

Проанализировав формирование и исполнение Каменнобродского бюджета можно сделать вывод: что бюджет района на 2002 год по доходам был утвержден в сумме 3172, 6 тыс. грн., а по расходам 232800 тыс. грн.

За 2002 год согласно отчетным данным в районый бюджет поступило
2255,1 тыс. грн. Налогов сборов и других обязательных платежей, что состовляет 79,2 % к прошлому году и 71,1% к утвержденному на 2002 год.

Во время бюджетного периода в районный бюджет были внесены изменения, в соответствии с которыми доходная часть бюджета была уменьшена на сумму
747,6 тыс. грн., а именно официальные трансферты были уменьшены на 770,3 тыс. грн., Собственные поступления бюджетных учреждений были увеличены на
22,7 тыс. грн.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8