Банковские операции с использованием векселей
|
|
|
|
Векселя
|
|
|
|
|
Дилеры
|
|
Автогазбанк
|
|
Денежные
|
|
|
средства
|
|
|
|
|
Более чем за два года успешной
работы на рынке финансовых инструментов в сфере организации расчетов за
поставленную продукцию вокруг банка сложилась сеть дилеров , постоянно
работающих по реализации продукции ОАО “ГАЗ” на Нижегородском и региональных
рынках.
К дилерам - клиентам и партнерам
“Автогазбанка” по вексельным расчетам предъявляются следующие требования:
n репутация клиента;
n опыт и результаты работы на автомобильном
рынке;
n наличие расчетного счета в “Автогазбанке” ;
n инкассация банком денежных средств от
реализации автомобилей;
n открытие кредитной линии в банке.
Дилеры -партнеры и клиенты “Автогазбанка”:
· ЗАО ТКЦ ГАЗ АТО;
· ТОО “ВИКА”;
· ОАО ”Автосервис-Центр”;
· ТОО “ОЛМИ”;
· ООО ”Центр-ГАЗ”;
· ТД “Нижегородские Автомобили”.
Более чем за 2 года успешного
проведения вексельных расчетов банк отработал безрисковую и безубыточную
технологию работы с Дилерами автомобильного рынка, которая состоит из следующих
этапов:
1.1.Банк заключает с Дилерами
договор купли-продажи векселей “Нижегородмоторз”, складских свидетельств
(коносаментов) или собственных векселей ОАО “АКБ Автогазбанк” с гарантийными
письмами об отгрузке продукции “Нижегородмоторз”.
1.2.Пакет векселей передается по
акту приема - передачи после совершения предоплаты (по собственным
векселям банка) или в соответствии с условиями оплаты в рассрочку финансовых
инструментов (векселей или складских свидетельств).
1.3.Условия оплаты в рассрочку.
1.3.1.Открытие кредитной линии в объеме планируемых расчетов по договору под
залог товаров в обороте с изъятием справок-счетов на автомобили и заменой по
мере выполнения договоров. (Прил. Перечень документов для открытия и
обслуживания кредитной линии ) . Кредитная линия открывается по решению
кредитного комитета.
1.3.2.Открытие расчетного счета
в банке.
1.3.3.Инкассация банком на
льготных условиях.
1.4. Рассрочка по договору
предоставляется при выполнении Дилерами условий оплаты и в зависимости от
условий договора с поставщиками в зависимости или от количества отгружаемых
автомобилей, или сроков договора.
1.5. При невыполнении условий
договора купли- продажи векселей, банк переводит задолженность по договору в
задолженность по кредиту, перечисляя средства в оплату договора со ссудного
счета или по согласованию с клиентом или по заполненным заранее Дилером
поручениям.
Принципы работы “Автогазбанка”
по схемам расчетов:
· разработка схем расчетов;
· гарантии своевременного прохождения расчетов;
· оптимизация налогообложения для клиентов;
·
консультационное и
информационное обслуживание (квалифицированные сотрудники банка постоянно
отслеживают изменения в финансовом законодательстве);
· применение передовых банковских технологий:
- клиент - банк (например, клиенты из Челябинска и
Магнитогорска посылают платежные документы и получают подтверждения в свои
офисы);
-депозитарное обслуживание
клиентов;
-пластиковые карточки.
Вывод: преимуществом
“Автогазбанка” является разработка и реализация схем по операциям с векселями
за счет которых достигается требуемый результат:
1) формируется замкнутая цепочка расчетов между
предприятиями, связанных производственным циклом, векселями предприятий. При
реализации данного варианта исследуются производственные цепочки и вексель
предприятия, проходя по ним погашает взаимную задолженность предприятий без
привлечения оборотных средств. Здесь, как и в других вариантах роль банка может
заключаться в депозитарном обслуживании расчетов, то есть вексель предприятия
может оставаться на ответственном хранении в банке. Это является гарантией для
участников расчетов, что вексель будет использоваться только внутри данной
цепочки. Это особенно актуально.
2) расчеты осуществляются
векселями предприятия автомобилестроения и поставщиками с использованием
векселей, принимаемых в оплату продукции предприятия, которые реализуются
дилерам. Дилеры автомобильного рынка получают оплаченную векселями продукцию, и
перечисляют в оплату векселей денежные средства от ее реализации. Этот вариант
основывается на ликвидности, то есть возможности в любой момент продать за
“живые” деньги продукции предприятия (в нашем случае ликвидной является
продукция предприятий автомобилестроения). При этом векселя предприятия
погашаются продукцией или в оплату продукции принимаются векселя банка. Затем
продукция реализуется дилерами на рынке, и за счет этих средств погашаются или
оплачиваются ценные бумаги, проданные банком дилеру.
3)
предприятие получает
кредиты под залог векселей, принимаемых в оплату продукции предприятий или
денежные средства от погашаемых векселей банка. Третий вариант включает в себя
помимо возможности получить денежные средства на расчетный счет за векселя (как
правило с потерями, связанными с разницей (дисконтом) между отпускной
стоимостью продукции и рыночной ценой), но и переложить эти затраты на
себестоимость в форме процентов по кредиту.
3.4. Работа банков Нижнего Новгорода с векселями и
перспективы развития вексельного обращения
Активную деятельность на рынке
векселей осуществляют и конкуренты ОАО “АКБ Автогазбанк”. После финансового
кризиса 1998 года многие нижегородские банки изменили свою тактику и стратегию
в отношении работы с векселями, но все они продолжают оставаться на рынке
векселей и расширять спектр своих услуг для клиентов. Остановимся на наиболее
крупных нижегородских банках.
ОАО “НИЖЕГОРОДСКИЙ БАНКИРСКИЙ ДОМ”
Выполняет следующие операции с
векселями:
· учет векселей, покупка и продажа;
* приобретение банковских
векселей;
* приобретение государственных
векселей;
* приобретение векселей
корпоративных должников;
* перепродажа - получение маржи;
* операции в качестве
финансового брокера;
· привлечение свободных денежных ресурсов;
· решение с помощью банковских вексельных
обязательств проблем клиентов, связанных с трудностью расчетов;
· инкассирование векселей корпоративных
клиентов (портфель вексельных обязательств);
· предоставление вексельного поручительства в
форме аваля;
· принятие векселя в обеспечение обязательств;
· предоставление кредитов (ссуд) в виде
банковских векселей.
ОАО “НИЖЕГОРОДСКИЙ
ПРОМСТРОЙБАНК”
Выполняет следующие операции с
векселями:
· учет векселей и продажа векселей:
приобретение банковских и государственных векселей; приобретение векселей
корпоративных должников; перепродажа - получение маржи;
· привлечение свободных денежных ресурсов;
· решение с помощью банковских векселей
проблем, связанных с трудностями расчетов;
· инкассирование векселей;
· принятие векселя в обеспечение
обязательств;
· предоставление кредитов (ссуд) в виде
банковских векселей;
· эмиссия своих векселей;
· разработка вексельных схем;
· работа с рублевыми и валютными векселями.
ОАО “ИНКОМБАНК” (Нижегородский
филиал - бывший)
Августовский кризис больно ударил
по этому крупному банку. Возникли проблемы с вкладчиками, и как результат -
отзыв лицензии. Но опыт, полученный “Инкомбанком” при использовании векселей в
хозяйственной деятельности кредитной организации трудно переоценить.
“Инкомбанк” выполнял следующие
операции с векселями:
- эмитирует свои векселя;
- работа с финансовыми
векселями и с товарными векселями на вексельной площадке;
- учет векселей;
- разработка вексельных схем;
- работа с рублевыми и
валютными векселями;
- работа с антиинфляционными
векселями;
- работа с долговыми
обязательствами Нижегородской области.
Междугородный рублевый вексель
выпускался “Инкомбанком” на срок до 10 дней и принимался к оплате любым
филиалом банка, независимо от места приобретения векселя. Таким местом мог быть
как сам “Инкомбанк”, так и другой банк, заключивший с “Инкомбанком” договор о
взаимном учете векселей.
При покупке векселя предприятие платило
банку-агенту по продаже векселей 1% от стоимости векселя (это премия за
ускорение расчетов). Затем предприятие предъявляло вексель к оплате в любом
другом регионе, где был филиал “Инкомбанка” (вексель передается с нарочным). За
учет векселя взимается еще 0,5% от его номинала. Таким образом, расходы
векселедержателя за использование корсчетов банков составляют 1,5% от
вексельной суммы. Затраты компенсируются ускорением платежей предприятия
партнерам. Срок существования векселя 2 - 3 дня, проценты по нему не
начислялись.
Вексельная книжка “Инкомбанка”
совмещала вексель и чековую книжку. Как известно, предприятие ведет расчеты с
расчетного счета в банке. Проценты на сумму, находящуюся на расчетном счете, не
начисляются. По сути, предприятие бесплатно кредитует банк.
Купив вексельную книжку (она
состоит из 10 векселей с разбивкой по суммам по желанию клиента), предприятие
открывает второй расчетный счет, на остаток которого начисляются проценты.
Достоинство вексельной книжки не
только в доходности, но и в быстроте расчетов. Предприятию - владельцу книжки
не надо ждать, пока его деньги пройдут через РКЦ. Оно сразу расплачивается
векселем, а контрагент сделки сразу получает деньги в любом филиале
“Инкомбанка” или в любом банке, с которым “Инкомбанк” имеет договор о взаимном
учете векселей. Приобрести книжку можно было в любом филиале банка. Книжка
имела надежную защиту. За время ее существования не было случая, чтобы банк
пропустил поддельный вексель, а такие попытки были неоднократно.
Валютный вексель “Инкомбанка”
можно было продать в любой филиал банка с расчетом в тот же день. При этом
удержания от суммы вклада не производилось. Срок обращения векселя - от 3
месяцев до 1,5 лет. Доходность зависит от срока векселя. Проценты в зависимости
от условий обращения векселя могут выплачиваться ежемесячно или
реинвестироваться. Номинал векселя - от 500 долл. США (ориентирован на
массового инвестора) до 50 тыс. долл. США и выше (ориентирован на крупного
инвестора).
Разновидностью валютного векселя
выступает антиинфляционный вексель. “Инкомбанк” стал первым эмитентом такого
векселя в апреле 1994 года. Оплата векселя производилась в рублях. Банк
конвертировал рубли в доллары по курсу ММВБ на момент реализации векселя. На
вексель начислялись те же проценты, что и по валютному векселю “Инкомбанка”.
Сумма при погашении векселя и начисленные проценты при наступлении срока
платежа пересчитывались в рубли по курсу ММВБ.
Направления совершенствования вексельного
обращения
Авторская
таблица 3.3.
|