Банковская гарантия и аккредитив в международной торговле 
Итак,
аккредитив (от лат. accredo - доверяю) - это соглашение, в силу которого
банк-эмитент, действуя по просьбе и на основании указанных документов и при
соблюдении всех остальных условий аккредитива. По своей сути это соглашение
между продавцом и его банком, по которому банк обязуется получить от банка
покупателя платежи за товар и передать их продавцу, и наоборот: соглашение
между покупателем и его банком, по которому банк обязуется выполнить поручение
покупателя по осуществлению платежа за купленный товар. Естественно, что оба
банка осуществляют эти операции на возмездной основе; поэтому стоимость
контракта при оплате по аккредитиву будет всегда иной, нежели при оплате,
например, по отзывному чеку или чеком.
Потребность
в использовании аккредитива возникает тогда, когда частные лица или компании –
владельцы счета в одном пункте периодически (или от случая к случаю) могут
нуждаться в деньгах в другом пункте, в своей стране или за рубежом. Оказавшийся
в таком положении клиент отдает приказ своему банку открыть аккредитив в
иногороднем отделении или в бане-корреспонденте, то есть просит другой банк
произвести платежи за его счет или за счет депонируемых на отдельном счете
денег клиента в пользу того или иного лица.
В
общем случае аккредитив является средством передачи фондов или способом
расчета.
1.
Гражданский кодекс Российской Федерации.
2.
Аушев М.Б. Проблемы устойчивости коммерческих банков в
конкурентной среде. – М.: Изд. РАГС, 1997. – 112с.
3.
Балабанов И.Т., Гончарук О.В. Банки и банковское дело. – СПб.:
Питер, 2000. – 253с.
4.
Баликов В.З. Общая экономическая теория. - Новосибирск: ТОО
«ЮКЭА», НПК «Модус», 1996.
5.
Банки и банковское дело/ Под. ред. И.Т.Балабанова.-М. и др.:
ПИТЕР, 2003. -253 с.:
6.
Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и
статистика, 1999.
7.
Банковское дело: стратегическое руководство. – М.: Изд.
“Консалтбанкир”, 2001
8.
Быкова Н.И. Содержание банковских услуг. – СПб., 2000. – 16с.
9.
Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И.. Банки и банковские операции
в России / Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2001
10.
Варламова Т.П., Фофанов В.А. Безналичный расчет. Организация и
учет. М.: Деловая литература. 2004 г. 176с.
11.
Викулин А.Ю. Антимонопольное регулирование рынка банковских услуг.
– М.: БЕК, 2001. – 262с.
12.
Грицюк Т.В. Банковский менеджмент. – М.: Эслан, 2001. – 167с.
13.
Дерих Х.У. Универсальный банк – банк будущего. Финансовая
стратегия на рубеже века: Пер. с нем. - М.: Международные отношения, 1999.
14.
Егоров Е.В. Маркетинг банковских услуг. – М.: ТЕИС, 1999. – 102с.
15.
Ерёмин В.Н. Банковский маркетинг. – Иваново: ИГУ, 2000. – 159с.
16.
Журнал "ФИНАНС." № 40 (15-21 декабрь 2003)
17.
Журнал "ФИНАНС." № 37 (24-30 ноябрь 2003)
18.
Зеленов В.И. Банковский менеджмент - Н. Новгород: Нижегородский
гос. архит.-строит. ун-т, 2003. -145 с.
19.
Иванова С.П. Банковский маркетинг, его значение и специфика. – М.:
Изд. МГУЛ, 2000. – 28с.
20.
Конвенция ООН о независимых гарантиях и резервных аккредитивах (11
декабря 1995 г.)
21.
Киреев А. Международная экономика. - М.: Международные отношения,
1998.
22.
Лазарева Т.П. Международное торговое право. Расчеты по контрактам.
М.: ВЛАДОС. 2005г. 297с.
23.
Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник.
Под ред. Л.Н. Красавиной СПб. 2000г.
24.
Масленченков Ю.С. Работа банка с корпоративными клиентами: Учеб.
пособие для вузов/ Масленченков Ю.С., Тронин Ю.Н.. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. -358
с.
25.
Нешатаев И.Г. Банковский менеджмент и маркетинг. – Мурманск: МГТУ,
2000. – 164с.
26.
Основы банковской деятельности. (Банковское дело)/ Афанасьева
Л.П., Богатырев В.И., Журкина Н.Г. и др; Под ред.Тагирбекова К.Р.. -М.:
ИНФРА-М: Весь мир, 2003. -720 с..
27.
Пикалкина М.Г. Основы банковского дела: Учеб. пособие для
студентов спец. 060800, 060500/ Пикалкина М.Г.. -М., 2003. -179 с..
28.
Портер М. Конкуренция. – СПб.: Изд. дом “Вильямс”, 2000. – 495с.
29.
Пурисова Е.Г. Повышение эффективности сбережений. // Проблемы
теории и практики банковского дела. Сб. н. тр. – Саратов: СГСЭУ, 2000. –
С.53-54.
30.
Прокушев Е.Ф. Внешнеэкономическая деятельность. М.: 2005 г. 423 с.
31.
Пособие для клиентов ОАО АРКБ «Росбизнесбанк» по документарным
аккредитивам
32.
Президиум высшего арбитражного суда информационное письмо от 15
января 1999 г. N 39 «обзор практики рассмотрения споров, связанных с
использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов»
33.
Россия и международная торговая система / Под ред. Э. ВанДузера и
др. - СПб.: Петрополис, 2000.
34.
Роуз Питер С. Банковский менеджмент: Пер. с англ. М.: Дело, 1997.
[94, с. 428].
35.
Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. - М.: Банки и биржи,
Юнити, 1997
36.
Скляренко В.В. Банковский менеджмент. – СПб.: Изд. СПбГУЭФ, 2001.
– С.21.
37.
Тавасиев А.М. Конкуренция в банковском секторе России. – М.:
ЮНИТИ, 2001. – 303с.
38.
Тарханова Е.А. Устойчивость коммерческих банков/ Тарханова Е.А..
-Тюмень: Вектор Бук, 2003. -191 с..
39.
Трофимова Г.К., Сапрыкин И.В. Конкурентная стратегия фирм и
банков. – М.: ЮИМГУПС, 2001. – С.136-137.
40.
Уваров В.В., Пятибратов И.Н. Стратегический менеджмент эпохи
глобализации. – М.: ИМЭС, 2000. – С.16.
41.
Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов
утвержденные Международной торговой палатой, Публикация 500, издание 1993 год.
42.
Унифицированные правила для гарантий по первому требованию
(редакция 1992г публикация Международной торговой палаты №458)
43.
«Финансовый директор» No 4 (апрель) 2003
44.
Экономический словарь. М.: ВЛАДОС. 2004 г.
45.
www.kreditprombamk.com
46.
www.rbb.ru
47.
www.pbank.dp.ua
48.
www.moneylink.ru
49.
www.nikoil.vrn.ru
50.
www.bankir.ru
51.
www.sbrf.ru
52.
www.viking.spb.ru
Приложение
З А Я В Л Е Н И Е
на открытие
аккредитива/изменение условий
“ “ ___________________
200 г.
Уважаемые господа !
Пожалуйста, откройте за
наш счет безотзывный документарный аккредитив в соответствии с нижеизложенными
деталями. Мы согласны, что за исключением специально оговоренных ниже случаев,
данный аккредитив будет подчиняться Унифицированным Правилам и Обычаям для
документарных аккредитивов (редакция 1993 г.), публикация Международной
Торговой палаты No.500. Способ авизования настоящего аккредитива оставляем на
Ваше усмотрение. Мы проинформированы, что все названия, адреса и описание
товара должны быть написаны на английском языке, в ином случае перевод
оставляется на Ваше усмотрение без ответственности с Вашей стороны. Мы
гарантируем оплату всех Ваших издержек, которые могут возникнуть в результате
неверной, неразборчивой или неоднозначно толкуемой информации, которую мы
указали ниже.
Приказодатель
____________________________
(укажите свое полное
название,
адрес, _________________________________________
телефон или др. способ
связи) _________________________________________
Бенефициар
_______________________________
(укажите полное название,
__________________________________________
адрес, номер расч. счета,
__________________________________________
телефон или др. способ
связи) __________________________________________
Сумма и валюта
около/максимум _______________________________________________________
(ненужное
зачеркнуть) (цифрами и прописью с полным наименованием валюты)
Дата истечения срока “ “
_________________ 200 г.
Место истечения
___________________
(страна)
Авизующий банк
__________________________
(если этот банк прямо не
назван в _________________________________________
контракте - это поле не
заполнять!) Подтверждающий банк ______________________
(если этот банк прямо не
__________________________________________
назван в контракте - это
поле не заполнять!)
Исполняется
__________________________________________________________________________ (наименование
исполняющего банка, заполнять, если этот банк прямо назван в контракте!) посредством
___________________________________ и тратт/ы ____________________________,
(платежа, акцепта,
негоциации, отсроченного платежа) (бенефициара или др. трассанта)
выставленной/ых на ________________________________________ сроком
(приказодателя или
наименование др. трассата) (по предъявлению или на срок)
Частичные отгрузки ________________________
(разрешены / запрещены)
Перегрузки
________________________________
(разрешены / запрещены)
Отгрузка/отправка
принятие к перевозке из/в
__________________________________________________
(страна и город)
_______________ для
транспортировки в
______________________________________________________
(страна и город)
последняя дата отгрузки “
“ _______________ 200 г. Условия поставки
__________________
(EXW, FOB, CIF, DAF и др.)
Описание товара
_____________________________________________________________________
(описание должно соответствовать контракту с указанием количества, цены за
единицу и пр.)
_____________________________________________________________________________
Цена за единицу
______________________________________________________________________
(если применимо, только
цифрами с указанием валюты)
Требуемые документы
(ненужное зачеркнуть/недостающее вписать)
Счет-фактура в количестве
___ экз. оригинала и ___ экз. копий на ____________________ языке/ах.
(английском/русском или др.)
Полный комплект морских
“бортовых” коносаментов, выписанных приказу и с бланковым индосса-ментом с
пометками “ФРАХТ ОПЛАЧЕН”/”ФРАХТ ОПЛАЧИВАЕТСЯ В МЕСТЕ НАЗНАЧЕНИЯ” и
_____________________________________________________________________________
(чистый на борту и др.)
Авианакладная, выданная
____________________________________________
подтверждающая, что
(страна, город, наименование перевозчика)
товары адресованы
_______________________________________ с пометками “ФРАХТ ОПЛАЧЕН”/
(страна, город, наименование получателя)
”ФРАХТ ОПЛАЧИВАЕТСЯ В
МЕСТЕ НАЗНАЧЕНИЯ” и
______________________________________.
(чистый на борту и др.)
________________________,
выданная ________________________________
подтверждающая, что
(ж/д, автомоб.,
комбинир.) (страна, город, наименование перевозчика)
товары адресованы
_______________________________________ с пометками “ФРАХТ
ПЛАЧЕН”/
(страна, город,
наименование получателя)
”ФРАХТ ОПЛАЧИВАЕТСЯ В
МЕСТЕ НАЗНАЧЕНИЯ” и
______________________________________.
(чистый на борту и др.)
Страховка/Страховой
полис/Страховой сертификат на сумму, указанную в счете-фактуре, плюс ___ %,
покрывающий морские и военные риски и другие условия, такие как
__________________________
_____________________________________________________________________________.
(перечислить другие
условия страхования)
_____________________________________________________________________________
(перечислить другие требуемые документы)
Дополнительные условия
_______________________________________________________________
(вид аккредитива - трансферабельный, возобновляемый, резервный и т.д.;
_____________________________________________________________________________другие
условия)
Расходы отнести на
___________________________________________________________________
(если не оговорено обратное будут отнесены на приказодателя)
Период для представления:
Документы должны быть
представлены в течении ______ дней после даты выдачи последнего транспортного
документа, но в любом случае в течение срока действия аккредитива.
Рамбурсные инструкции:
Средства на всю сумму
аккредитива (для возобновляемого аккредитива - по отдельному соглашению с
Банком), а также средства для оплаты Ваших расходов и расходов иностранных
банков (в размере 1% от суммы аккредитива, но не менее 400 долл. США),
пожалуйста, спишите с нашего валютного счета в ________________________ No
___________________________,
в случае недостатка
(указать валюту счета)
(номер счета в СКАБ “БАНК”)
средств на нашем валютном
счете, списывайте средства с нашего рублевого счета в Вашем банке
No
_________________________. Остаток средств после исполнения аккредитива верните
на выше-указанные счета.
Настоящее заявление имеет
силу договора между приказодателем аккредитива и банком, который вступает в
силу после подписания Клиентом и Банком.
За Банк: За Клиента:
Генеральный директор
М.П.
Главный бухгалтер
[1] ст.368 ГК РФ
[2] ГК РФ ст. 368-379
[3] публикация Международной торговой палаты №458
[4] ст.370 ГК
[5] п.1 ст.376 ГК
[6] ст. 21 УПДА
[7] ст. 20а УПДА
[8] ст 23-29 УПДА
[9] ст. 23-29 УПДА
[10] ст. 34 УПДА
[11] ст. 35 УПДА
[12] ст. 3 УПДА
[13] ст.867 ГК РФ
[14] ст. 869 ГК РФ
[15] ст. 868 ГК РФ
[16] ст. 1 и 2 УПДА
[17] ст. 54 а УПДА
[18] ст. 54 б УПДА
[19] ст. 54 в УПДА
[20] ст. 54 д УПДА
[21] ст. 54 е УПДА
[22] Подпункт 2.1 указания
Банка России № 1223-У.
[23] ст.368 ГК РФ
[24] ГК РФ ст. 368-379
[25] редакция 1992г
публикация Международной торговой палаты №458
[26] редакция 1978г.,
публикация МТП № 325
[27] публикация МТП № 458
[28] ст. 368 ГК
[29] ст.370 ГК
[30] п.1 ст.376 ГК
[31] Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов,
публикация МТП № 500 (редакция 1993 года).
[32] Общие правила проверки документов сформулированы в Международном
стандарте банковской практики для проверки документов по документарным аккредитивам
(ISBR), принятом Банковской комиссией при Международной торговой палате в
январе текущего года (ICC Publication № 645).
[33] Рамбурсированный банк – банк-корреспондент, производящий расчеты с
банком импортера, если последний не имеет прямых корреспондентских отношений с
банком экспортера
[34] Платеж по аккредитиву осуществляется не сразу после представления
документов бенефициаром в банк, а через определенное количество дней от даты
проверки документов – либо от даты выписки транспортного документа, либо иной
оговоренной даты
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
|
