Аналіз діяльності банку ЗАТ "ПриватБанк"
Як і раніше,
основну роль у ресурсному забезпеченні банків продовжували відігравати вклади
населення. За 2005 рік їх обсяг збільшився на 28.3% і на 01.01.2006р.
дорівнював 41 2069 млн. грн., або 35.5% від усіх зобов'язань фізичних осіб.
Позитивним є те, що приріст вкладів відбувався в основному за рахунок строкових
депозитів, які за рік збільшилися на 33.6% і на 01.01.2006 р. становили 33 2037
млн. грн. Такі зміни в динаміці і структурі вкладів за строками сприяють
стабільності ресурсного забезпечення банків, що створює необхідні умови для
довгострокового кредитування економіки.
Проаналізувавши
баланс ПриватБанку за період з 01.01.2004р по 01.01.2006рр., зазначимо, що
зобов’язання банку зросли на 7 887 853 923.79 грн., або 143,52%. Такі зміни
пов’язуються зі збільшенням коштів клієнтів на 4 055 965 865.грн. та коштів
банків на 1 559 381 256.грн.
Пасиви банку
протягом 2003-2005рр. збільшилися на 8 581 932 333.29 грн., що обумовлюється
нарощенням обсягів зобов’язань, але темпи зростання акціонерного капіталу
значно більші.
За 2005 рік темпи
зростання частки зобов’язань у структурі пасивів склали 11%, що значно менше
темпів зростання акціонерного капіталу (34%). Нарощення обсягів власного
капіталу банку в 2004 році вивели його на перше місце у банківській системі за
значенням цього показника.
Протягом 2005
року у структурі зобов’язань найбільшу питому вагу продовжували займати кошти
клієнтів (71%), проте їхня частка дещо зменшилася порівняно з 2004 роком (73%).
Більш швидкими темпами протягом 2005 року зростали кошти банків (19,05%).
Збалансоване
зростання активів і капіталу, поліпшення їх якості і структури сприяють
стабільному функціонуванню банків, що є важливим фактором їх позитивного впливу
на розвиток економіки України.
У 2005 році
ризик високих темпів зростання дещо знизився. Активи збільшувалися нижчими, ніж
2004 року, темпами. Абсолютний приріст активів та основних їх складових не
перевищив відповідного показника 2004 року. Так. загальні активи збільшилися на
34.1% (у 2004році - на 55.7%) і на 1 січня 2006 року досягли обсягу 141 5 млрд.
грн. (38.8% із них - в іноземній валюті).
Основною
частиною активів банків є кредитний портфель (68.7%). За 2005 рік він
збільшився на 32.3% (за 2004 рік - на 57.1%) і на 01.01.2006р. становив 97 2
млрд. грн. (45% коштів - у іноземній валюті). Збільшення відбулося в основному
за рахунок зростання обсягів кредитів, наданих суб'єктам господарювання, (на 14
9 млрд. грн.. або на 25.7%): кредитів, наданих фізичним особам (на 5 7 млрд.
грн.. або на 64.4%); кредитів, наданих іншим банкам та строкових депозитів,
розміщених у інших банках та в НБУ на 3,2 млрд. грн.. або на 48.1%).
Низькою
залишається активність банків на фондовому ринку, про що свідчить зменшення
частки вкладень у цінні папери в загальних активах із 6.2% до 5.8%.
Основною
частиною портфеля цінних паперів банків є цінні папери на продаж - 5 6891 млн.
грн.. або 69.7% від загальної суми, цінні папери до погашення становлять 2 1771
млн. грн.. або 26.7%. цінні папери у торговому портфелі - 104 3 млн. грн.. або
1.3%, цінні папери, вкладені в асоційовані та дочірні компанії. - 186 6 млн.
грн.. або 2.3%. Великою у вкладеннях у цінні папери є також частка ОВДП та
цінних паперів, що рефінансуються НБУ - 2 703 6 млн. грн. або 33.1% від
загальної суми вкладень у цінні папери (на початок року цей показник становив
37.4%).
Розглянувши
балансові показники діяльності ПриватБанк протягом 2003-2005 років, зазначимо,
що банк зберігає позицію одного з лідерів за показником розміру активів. Так,
станом на 01.01.2006р. загальні активи банку склали 14 982 344 049.97 тис. грн.
Їхній обсяг зріс на 8 664 400 тис. грн.(133%) порівняно з 2004 роком. Така
тенденція пов’язана з нарощенням кредитних та інвестиційних операцій. Разом з
тим відбулося значне збільшення у статті “Основні засоби та нематеріальні
активи” - 218,19%, що свідчить про покращення матеріально-технічної бази банку
та про те, що він динамічно розвивається.
За даний
період високими темпами нарощувався кредитний портфель банку. Особливої уваги
заслуговує 2003 рік, коли більш ніж вдвічі збільшився кредитний портфель і
станом на 1 січня 2004 року становив 5 мільярди 988 тис.грн. Станом на 1 січня
2006 року обсяг кредитного портфелю становив 12 мільярдів 81 тисяча. Слід
зазначити, що в структурі кредитного портфелю випереджаючими темпами зростав
обсяг кредитів наданих фізичним особам – 37,8% , в той час як кредитування юридичних
осіб зросло на 15,3%. Разом з тим банк зберігає позицію лідера на ринку
обслуговування та кредитування агропромислового комплексу.
Якщо
аналізувати динаміку активів банку, то за період з 2004 по 2006 рік найбільшими
темпами зростали статті “Кредити та заборгованість клієнтів”(314,85%) та “Цінні
папери на продаж”(496,15%). Протягом 2005 року значно зросли високоліквідні
активи баку, що зміцнює його фінансову стабільність.
2.3 Аналіз
фінансових результатів ЗАТ КБ „ПриватБанк”
Одним із
основних завдань для банків України є забезпечення фінансової стійкості та
якісного розвитку за рахунок підвищення рентабельності діяльності.
Проведемо Аналіз
фінансових результатів ЗАТ КБ „ПриватБанк” за даними звітності 2003-2005 років
(див. додаток А). Для цього побудуємо таблицю 1 і розрахуємо темп росту і темп
приросту, враховуючи, що базисний рік це 2003р. (на 28.02.2004), звітний – це
2005 р. (на 28.02.2006).
Таблиця 1 - Зведений
баланс КБ ПРИВАТБАНК
Найменування
статті
|
Сума
(грн)
|
Темп
росту, %
|
Темп
приросту показника, %
|
на
28-02-2004
|
на
28-02-2005
|
на
28-02-2006
|
Активи
|
|
|
|
|
|
Готiвковi
кошти в касi
|
654
872 273
|
880
704 295
|
1
337 371 049
|
204,2%
|
104,2%
|
Кошти
в НБУ
|
|
1
108 495 340
|
1
381 723 297
|
|
|
Кошти
на коррахунках "Ностро"
|
740
948 471
|
369
892 897
|
374
626 123
|
50,6%
|
-49,4%
|
Межбанкiвськi
кредити
|
628
021 157
|
2
292 660 192
|
2
363 832 108
|
376,4%
|
276,4%
|
Вкладення
в ОВДП
|
|
76
693 752
|
51
760 143
|
|
|
Кредити
юридичним особам
|
5
950 286 426
|
6
644 475 963
|
9
922 406 903
|
166,8%
|
66,8%
|
Кредити
фiзичним особам
|
2
033 159 188
|
3
031 775 128
|
6
821 350 683
|
335,5%
|
235,5%
|
Нарахованi
доходи
|
393
401 715
|
289
666 683
|
337
277 713
|
85,7%
|
-14,3%
|
Цiннi
папери
|
192
891 769
|
709
672 036
|
138
404 608
|
71,8%
|
-28,2%
|
Основнi
засоби банка
|
455
688 761
|
745
779 628
|
1
103 813 087
|
242,2%
|
142,2%
|
Розрахунки
по госп. дiяльн.
|
55
458 275
|
|
|
0,0%
|
-100,0%
|
Дебiторська
заборгованiсть
|
192
096 036
|
333
515 806
|
1
453 492 375
|
756,6%
|
656,6%
|
Валютнi
операцiї
|
276
431 950
|
1
022 256 872
|
3
962 990 879
|
1433,6%
|
1333,6%
|
Резерви
пiд кредити
|
-851
987 297
|
-1
326 018 572
|
-1
895 954 082
|
222,5%
|
122,5%
|
Усього Активи:
|
10
721 268 722
|
16
179 570 021
|
27
353 094 884
|
255,1%
|
155,1%
|
Пасиви
|
|
|
|
|
|
Кошти
на коррахунках "Лоро"
|
45
785 351
|
-7
261 149
|
132
469 675
|
289,3%
|
189,3%
|
Мiжбанкiвськi
депозити
|
363
080 571
|
177
496 869
|
2
112 908 998
|
581,9%
|
481,9%
|
Кредити
Нацiонального Банку
|
18
609 706
|
533
940 143
|
|
0,0%
|
-100,0%
|
Кредити
мiжнарод. фiнанс.орг.
|
605
591 865
|
18
520 209
|
529
099 693
|
87,4%
|
-12,6%
|
Поточнi
рахунки юр. осiб
|
2
190 090 858
|
3
102 809 674
|
3
296 245 646
|
150,5%
|
50,5%
|
Кошти
бюджету
|
19
255 511
|
15
802 700
|
67
057 122
|
348,2%
|
248,2%
|
Депозити
юридичних осiб
|
971
500 589
|
2
540 419 613
|
2
943 261 114
|
303,0%
|
203,0%
|
Поточнi
рахунки фiзичних осiб
|
1
106 403 526
|
1
255 661 325
|
2
328 389 299
|
210,4%
|
110,4%
|
Депозити
фiзичних осiб
|
3
653 954 831
|
5
111 161 318
|
8
374 254 635
|
229,2%
|
129,2%
|
Розрахунки
за цiнними паперами
|
179
336 715
|
50
346 342
|
21
020 360
|
11,7%
|
-88,3%
|
Нарахованi
витрати
|
73
848 902
|
145
259 521
|
266
017 019
|
360,2%
|
260,2%
|
Кредиторська
заборгованiсть
|
195
689 577
|
509
104 021
|
983
793 461
|
502,7%
|
402,7%
|
Валютнi
операцiї
|
276
431 950
|
1
022 256 872
|
3
962 990 879
|
1433,6%
|
1333,6%
|
Усього
Пасиви:
|
9
699 579 952
|
14
475 517 459
|
25
017 507 900
|
257,9%
|
157,9%
|
Капітал
|
|
|
|
|
|
Статутний
капiтал банка
|
700
000 000
|
1
020 526 000
|
1
130 000 000
|
161,4%
|
61,4%
|
Резерви
банку
|
185
530 721
|
371
088 446
|
638
269 072
|
344,0%
|
244,0%
|
Результат
минулих рокiв
|
70
398 679
|
176
637 863
|
513
778 318
|
729,8%
|
629,8%
|
Результат
поточного року
|
9
759 371
|
135
800 253
|
53
539 595
|
548,6%
|
448,6%
|
Субординований
борг
|
56
000 000
|
|
|
0,0%
|
-100,0%
|
Усього Капiтал:
|
1
021 688 770
|
1
704 052 562
|
2
335 586 984
|
228,6%
|
128,6%
|
Аналізуючи
данні приведеної таблиці можна зробити висновок, що протягом двох років активи
банку збільшилися на 16631 млн. грн. (відповідно на 155,1%), пасиви на 153179
млн. грн. (відповідно 157,9%), а капітал протягом двох років збільшився на 1313
млн. грн. (відповідно на 128,6%).
Для наочності
за даними таблиці 1 побудуємо графіки (рис. 1 і рис. 2).
Рис. 1
Рис. 2
Порівняно з
попереднім роком у 2004-му сумарний прибуток банків збільшився на 52.7%.
Дещо
поліпшилися показники ефективності діяльності в цілому по системі. Так,
рентабельність активів підвищилася з 1.04 до 1.07%. капіталу - із 7.61 до
8.43%.
Протягом 2005
року банківські доходи зростали вищими темпами, ніж витрати, що обумовило
поліпшення співвідношення цих показників, яке за підсумками 2005 року становили
20 0723 млн. грн. Цього досягнуто за результатами року дорівнювало 93.7% (у
2003 році- 94.1%).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|
|