Анализ банка "Снежинский" 
Наибольшую
долю в пассивах Банка составляют обязательства: 81,5% в 2006 году и 81,8% в
2007 году. Вклады физических лиц в 2006 г. составляют 35,9% в структуре пассива, вклады организаций 33,5%, и в 2007 г. - 42,4% вклады физических лиц, и 32% - вклады организаций. С 11,6% в 2006 году уменьшились выпущенные долговые
обязательства до 6,9% в 2007 году.
3 Анализ пассива баланса ОАО Банк
конверсии «Снежинский»
Таблица
5
Анализ
достаточности капитала банка, %
|
№ п/п
|
Наименование статей, формула
|
Значение
|
Изменение
|
Рекомендуемое значение
|
|
Числитель
|
Знаменатель
|
01.01.2007
|
01.01.2008
|
|
1
|
Норматив достаточности капитала
Н1
|
20,7%
|
20,4%
|
-0,3%
|
min 10-11%
|
|
2
|
Доля капитала в валюте баланса
|
18,5%
|
18,2%
|
-0,3%
|
|
|
Капитал
|
Валюта баланса
|
|
3
|
Достаточность капитала по депозитам
|
26,7%
|
24,4%
|
-2,3%
|
min 10%
|
|
Капитал
|
Средства клиентов
|
|
4
|
Коэффициент покрытия ссудной задолженности
|
23,5%
|
22,4%
|
-1,1%
|
|
|
Капитал
|
Ссудная задолженность
|
|
5
|
Коэффициент защищенности капитала
|
9,7%
|
12,0%
|
2,3%
|
» 50%
|
|
Защищенный капитал
|
Капитал
|
|
6
|
Коэффициент достаточности капитала по избыточному показателю
|
97,5%
|
98,1%
|
0,6%
|
|
|
Избыточный капитал
|
Капитал
|
Значение норматива достаточности капитала Банка – Н1- находится
выше минимально допустимого, а это значит, что капитала банка достаточно для
обеспечения риска потери активов. Значение коэффициента защищенности капитала
указывает на очевидную недостаточную защищенность капитала Банка от рисков и
инфляции, несмотря на положительную динамику этого показателя (увеличение на
2,3%). Также видно, что платежеспособность капитала Банка по погашению
депозитов и ссудной задолженности снижается.
Таблица
6
Динамика
обязательств банка, тыс.руб.
|
№ п/п
|
Наименование статей
|
01.01.2007
|
01.01.2008
|
Изменение
|
Темп роста, %
|
|
1
|
Кредиты, полученные от Центрального банка РФ
|
0
|
0
|
0
|
--
|
|
2
|
Средства кредитных организаций
|
0
|
0
|
0
|
--
|
|
3
|
Средства клиентов (некредитных организаций)
|
1 460 428
|
1 847 094
|
386 666
|
126,5%
|
|
4
|
Вклады физических лиц
|
1 565 315
|
2 451 348
|
886 033
|
156,6%
|
|
5
|
Выпущенные долговые обязательства
|
504 059
|
398 147
|
-105 912
|
79,0%
|
|
6
|
Прочие обязательства
|
26 138
|
31 617
|
5 479
|
121,0%
|
|
7
|
Всего обязательств
|
3 555 940
|
4 728 206
|
1 172 266
|
133,0%
|
Таблица
7
Структура
обязательств банка, %
|
№ п/п
|
Наименование статей
|
01.01.2007
|
01.01.2008
|
Изменение
|
|
1
|
Кредиты, полученные от Центрального банка РФ
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
|
2
|
Средства кредитных организаций
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
|
3
|
Средства клиентов (некредитных организаций)
|
41,1%
|
39,1%
|
-2,0%
|
|
4
|
Вклады физических лиц
|
44,0%
|
51,8%
|
7,8%
|
|
5
|
Выпущенные долговые обязательства
|
14,2%
|
8,4%
|
-5,8%
|
|
6
|
Прочие обязательства
|
0,7%
|
0,7%
|
-0,1%
|
|
7
|
Всего обязательств
|
100%
|
100%
|
---
|
Из
таблиц 6 и 7 видно, что Банк в 2006-2007 гг. не брал долгосрочных кредитов у ЦБ
РФ и других банков. В 2007 году Банк выпустил долговых обязательств на 21%
меньше, чем в 2006 году.
Вклады
физических лиц составляют основу обязательств Банка, в 2007 году – более 51%.
Таблица
8-1
Оценка
стоимости ресурсной базы (обязательств) в периоде 01.01.2007
|
Статья обязательств
|
Значение, тыс.руб.
|
Удельный вес, %
|
Процентные расходы
|
Значение, тыс.руб.
|
Удельный вес, %
|
Стоимость ресурсов, %
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
Кредиты, полученные от Центрального банка РФ
|
-
|
-
|
По средствам полученным от ЦентроБанка
|
-
|
-
|
-
|
|
Средства кредитных организаций
|
-
|
-
|
По средствам привлеченным от кредитных организаций
|
1 648
|
1,0%
|
|
|
Средства клиентов (некредитных организаций)
|
3 025 743
|
85,1%
|
По средствам клиентов
|
134 547
|
84,7%
|
4,4%
|
|
Выпущенные долговые обязательства
|
504 059
|
14,2%
|
По выпущенным долговым обязательствам
|
22 608
|
14,2%
|
4,5%
|
|
Прочие обязательства
|
26 138
|
0,7%
|
По прочим обязательствам
|
-
|
-
|
-
|
|
Всего обязательств
|
3 555 940
|
100%
|
Итого процентных расходов
|
158 803
|
100%
|
4,5%
|
Таблица
8-2
Оценка
стоимости ресурсной базы (обязательств) в периоде 01.01.2008
|
Статья обязательств
|
Значение, тыс.руб.
|
Удельный вес, %
|
Процентные расходы
|
Значение, тыс.руб.
|
Удельный вес, %
|
Стоимость ресурсов, %
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
Кредиты, полученные от Центрального банка РФ
|
-
|
-
|
По средствам полученным от ЦентроБанка
|
-
|
-
|
-
|
|
Средства кредитных организаций
|
-
|
-
|
По средствам привлеченным от кредитных организаций
|
314
|
0,1%
|
|
|
Средства клиентов (некредитных организаций)
|
4 298 442
|
90,9%
|
По средствам клиентов
|
277 662
|
85,8%
|
6,5%
|
|
Выпущенные долговые обязательства
|
398 147
|
8,4%
|
По выпущенным долговым обязательствам
|
45 655
|
14,1%
|
11,5%
|
|
Прочие обязательства
|
31 617
|
0,7%
|
По прочим обязательствам
|
-
|
-
|
-
|
|
Всего обязательств
|
4 728 206
|
100%
|
Итого процентных расходов
|
323 631
|
100%
|
6,8%
|
Из
таблицы 8 видно, что в 2007 году Банк увеличивает процентную ставку,
выплачиваемую Банком за привлечение ресурсов. За пользование средствами
клиентов Банк увеличил выплаты на 2,1%. Это значит, что в 2006 году за каждые
вложенные 100 рублей клиенты получали 4,4 рубля дохода, а в 2007 году – уже 6,5
рублей дохода.
Также
мы видим, что Банк в течение анализируемого периода пользовался краткосрочными
кредитами других Банков. Так в 2006 году за пользование кредитами Банк выплатил
1 648 тыс.руб. процентов, в 2007 году – всего 314 тыс. руб.
Всего
процентные расходы возросли в 2007 году на 164 828 тыс.руб. или в 2,04 раза по
сравнению с 2006 годом.
Таблица
9
Оценка
стоимости ресурсной базы (обязательств)
|
Показатель
|
01.01.2007
|
01.01.2008
|
Изменение
|
|
Стоимость средств, полученных от кредитных организаций
|
-
|
-
|
-
|
|
Стоимость средств, привлеченных от клиентов
|
4,4%
|
6,5%
|
2,1%
|
|
Стоимость выпущенных долговых обязательств
|
4,5%
|
11,5%
|
7,0%
|
|
Стоимость привлечения средств
|
4,5%
|
6,8%
|
2,3%
|
Из
таблицы 9 видно, что в 2007 году Банк повысил стоимость привлеченных средств на
2,3%. А именно, на 2,1% увеличилась стоимость средств, полученных от клиентов,
на 7% - стоимость выпущенных долговых
обязательств.
4 Анализ актива баланса ОАО Банк конверсии
«Снежинский»
Таблица
10
Динамика
активов, сгруппированных по экономическому содержанию, тыс.руб.
|
№ п/п
|
Наименование статей
|
01.01.2007
|
01.01.2008
|
Изменение
|
|
1
|
Ликвидные неработающие активы
|
500 948
|
594 615
|
93 667
|
|
2
|
Работающие активы
|
3 776 890
|
4 993 063
|
1 216 173
|
|
3
|
Иммобилизованные активы
|
78 538
|
126 307
|
47 769
|
|
4
|
Прочие активы
|
6 560
|
63 849
|
57 289
|
|
5
|
Всего активов
|
4 362 936
|
5 777 834
|
1 414 898
|
Таблица
11
Структура
активов, сгруппированных по экономическому содержанию, %
|
№ п/п
|
Наименование статей
|
01.01.2007
|
01.01.2008
|
Изменение
|
Рекомендуемое значение
|
|
1
|
Ликвидные неработающие активы
|
11,5%
|
10,3%
|
-1,2%
|
|
|
2
|
Работающие активы
|
86,6%
|
86,4%
|
-0,2%
|
65-85%
|
|
3
|
Иммобилизованные активы
|
1,8%
|
2,2%
|
0,4%
|
5-10%
|
|
4
|
Прочие активы
|
0,2%
|
1,1%
|
1,0%
|
|
|
5
|
Всего активов
|
100,0%
|
100,0%
|
---
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4
|
|
